材料会计职责

材料会计职责[荐]

材料会计职责1

　　1、及时登记材料的进出仓，审核进出仓凭证的真实性。

　　2、对材料损耗进行分析，出具成本分析报告。

　　3、每月与供应商就材料进货量进行核对，生成对账单。

　　4、组织月度材料盘点。

　　5、审核报销单据的真实性和完整性。

　　6、负责项目资金的.支付，生成资金报告报表。

　　7、协助办理项目回款的发票和财务手续。

　　8、负责项目合同档案管理。

材料会计职责2

　　职责一：材料核算会计岗位职责

　　1.在财会部经理的指导下，健全存货核算的二、三级科目，参与编制存货核算相关制度规定并提出建议，材料会计岗位职责。

　　2.审核存货采购、领用、消耗的相关原始凭证，据以填制记账凭证，交复核会计复核。

　　3.根据复核会计复核无误的凭证及时登记存货核算明细账。

　　4.月末根据仓储部报来的各类材料出库凭证开展材料消耗的核算工作，按时编制成本会计核算所需的材料消耗汇总表，并编制会计凭证，记入电脑账和手工账。

　　5.月末对材料明细账和总账进行核对，对材料电脑明细账进行核对，对发票未来的材料进行估价入账。

　　6.月末将各类材料出入库情况与仓库保管员进行核对，并对仓库自查实物情况进行询问，对仓库库存实物进行不定期抽查，对仓库盘点进行监督。

　　7.参与制定材料消耗定额和目标成本定额标准。

　　8.按时参加有关清产核资工作。

　　9.按时完成领导交办的其他相关工作。

　　职责二：材料核算会计岗位职责

　　1、依法按章办公。认真执行会计法及新捷股份有限公司制定的有关财务会计工作的各项制度，严格对原始凭证的合理性进行审核。按规定设置账簿，做好收入，支出、费用等业务的填制，会计账簿的登记工作;按规定时间核销项目部的各项费用及需上报的各项表格。

　　2、能做到每月按时结账，定期与新捷股份公司财务部对帐，及时、完整编制银行余额调节表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

　　3、库存材料的核算管理，严格控制材料库存的.合理储备，减少资金占用。建立了材料入库和材料领用制度;定期进行材料盘查，做到账账相符、账实相符、账表相符;

　　4、资金管理工作，严格按规定会同出纳开户银行营业柜台办理大额存款业务，妥善保管银行存款预留印签卡片、有价证券，确保资金安全，定期核对银行账户存款余额，现金库存余额。

　　5、印章管理工作，按规定管理财务专用章及做好使用登记工作;

　　6、档案管理工作，严格执行《会计档案管理办法》妥善保管会计凭证，账簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动，岗位调整时按规定办理交接手续。

　　职责三：材料核算会计岗位职责

　　1会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法;

　　2审查汇编材料物资的采购资金计划;

　　3负责材料物资的明细核算;

　　4会同有关部门编制材料物资计划成本目录;

　　5配合有关部门制定材料物资消耗定额;

　　6参与材料物资的清查盘点。

材料会计职责3

　　1、负责生产成本的核算

　　2、负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购合同;

　　3、认真核对各项原料、成品、在制品收付事项。

　　4、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档;

　　5、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的`资产，要分别情况进行不同的处理;

　　6、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理;

　　7、领导安排的其他事务。

材料会计职责4

　　（一）计划

　　（1）根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作；

　　（2）做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系；

　　（3）做好每月监督材料入库的工作，对所购材料进行对账，并对采购人员采购申请及入库情况进行对账。

　　（4）财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率；

　　（5）完成领导临时交办的其他工作。

　　（二）报告

　　根据每月和供应商对好的账务，以及往来明细账对每月所购的材料账款做出书面报表，报财务经理审核。并在审核合格后报总经理批款。

　　（三）检查

　　1、材料采购的实物与发票不同步。可先用暂估价入账，待正式票收到后再将暂估价

　　对材料入库的`监督冲出，按发票重新登账；也可先不登记，待票到后一并登记。这主要取决于发票滞后的时间。

　　2、材料计价。主要有先进先出、加权平均和个别计价等方法，不论选择哪种方法，已经确定后不能轻易改变，否则成本缺乏可比性。

　　3、材料账的稽核。企业要求会计定期与库管对账，核对会计账与库管账的一致，计价的一致，并进行调账（数量与价格）。这也就是人们常说的“账账相符”。 4、实物盘点。一般每月月末应对材料进行盘点，如果材料较多交杂也可以抽查，抽查出有问题的再逐一清点，抽查比例不能低于20%。会计要及时对材料盘盈盘亏进行处理。新准则规定，材料不论盘盈还是盘亏都在管理费用处理。这也就是人们常说的“帐物相符”。

　　5、如果采用计划成本核算材料成本，材料成本差异科目需要定期核对与调整，以保证其真正差异不是太大。

　　（四）评价时性、准确性

　　（五）汇报

　　对财务日常工作中出现的重大异常问题及时向上级领导汇报。

　　（六）业务

　　1．会同相关部门制定存货的计量检验、收支、领退、保管核算、盘点清算等管理办法、规定和手续制度。明确责任，加强管理。

　　2．审核汇编存货采购计划、控制存货采购成本，制定存货储备定额，提高储备资金利用率。

　　3．负责存货的日常明细核算和有关业务结算，按存货保管地点、类别、品种、规格、登记明细账，按成本核算的要求编制存货的进、出汇总表，进行账务处理工作。

材料会计职责5

　　审核报销单据的`准确性和合理性、手续是否完备，依据单据填制记账凭证，确保数据准确;

　　审核购入材料的发票和入库单，在系统中确认物资已入库，依据单据填制记账凭证;

　　月末对供应链系统进行结账，并出具原材料、委外材料、五金、包装、辅料等库成本耗用及结转报表，并与总账进行核对;

　　负责原辅料、五金、包装物的月底估价报表出具，并与总账、采购部核对其相应估价明细;

　　定期整理三个月已结算发票未到的供应商，编制报表并催收发票，使发票及时入账;

　　定期组织仓库对材料进行盘点，编制盘点报告，确保账实相符和资产安全，为仓库管理提供依据。

材料会计职责6

　　1、财务空白单据收发和登记

　　2、审核公司仓库单据、各施工项目部仓库单据审核，编制《单据审核反馈表》

　　3、审核供应商发票，并登记进项发票登记薄

　　4、审核开票通知单

　　5、登记材料明细账

　　6、完成仓库周报、仓库月报

　　7、审核项目部盘点报告。

　　8、部门档案室管理

材料会计职责7

　　(一)认真遵守国家财务政策、法规、制度。

　　(二)按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。

　　(三)负责外调材料的划价及积压物资的调整。

　　(四)接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐；要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求；整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并立即向科长书面汇报有关情况。

　　(五)填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。

　　(六)根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料；若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字；基建内部领料，需经处长签字。

　　(七)每月26日至次月3日，将库房报来的.验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存情况报表，上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出，数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。每月10前，将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。

　　(八)使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科；库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。

　　(九)完成处、科领导交办的其他临时性工作。

　　岗位职责:

　　1、认真遵守国家财务政策、法规、制度,按记帐规则结算、记帐,负责项目材料成本预算、成本评估、财务核算和结算。

　　2、规范材料出入库、细化成本核算,逐步推行项目库存管理电算化。

　　3、负责外调材料的划价及积压物资的调整。

　　4、接收各单位材料计划要有记录,并整理存档,汇总各项材料的需用量要注明需用时间,建立需用量台帐;要掌握资源及平衡情况,及时提报缺口材料计划的申请计划表,并提供和注明各项技术要求。

　　5、审核到货物资的验收单,要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全,并与库房联系核对验收情况,有问题拒付款,同时马上公司相关人员或供货方联系解决。只有各项指标验收全部合格后,方能填制验收单据,报帐付款。

　　6、根据工程项目的材料计划,按工程进度,限额开单发料,逐步完善公司相关材料管理监管流程。

　　7、每月将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中,并统计材料收入、消费及库存情况报表,上报公司财务。

　　8、使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表,单项工程竣工后,要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表,报预算科。

　　9、负责设备材料物资的入库、调拨及工程现场领用的财务核算工作,与采购部仓库管理员合作,参与并监督存货的定期盘点。

　　任职资格:

　　1、财务相关专业大专以上学历,有材料会计相关证书。

　　2、两年以上建筑企业会计工作经验,熟悉施工企业流程。

　　3、有良好的职业操守,责任心强,有团队合作精神。

材料会计职责8

　　1.负责协调与外部有关单位(如业务往来单位、银行、税务等)的关系;

　　2.负责制定公司的财务计划、财务预算等工作;

　　3.严格执行公司财务管理规定，审核各类原始单据等凭证，准确编制会计凭证;

　　4.定期对往来账务进行分析，出具月度财务报表;

　　5.负责本部门及时完成各项有关涉税业务，包括税务申报、税金缴纳、清算(及退缴)等工作;

　　6.负责本部门及时完成公司证件的年检申报等工作;

　　7.负责公司的资金管理工作，负责资金的'调度与运营，提高资金使用效率;

　　8.根据公司要求完成财务数据统计及财务分析，为业务及相关部门提供及时准确的数据支持;

　　9.完成公司领导交办的其他工作

材料会计职责9

　　1、负责成本核算的日常监控，COGI、报工、订单投料，出具成本监控周报、月报及异常事项的处理;

　　2、负责年度标准成本的推算与发布，采购件标准成本月度更新与新品的日常维护;

　　3、负责成本月结，出具完工产品成本表、组织线边库存货盘点、差异原因分析协同、盘点情况通报、盘点差异调账：

　　4、负责月结后物料未带走差异分析与报告、标准价格与周期价格差异分析、月度产品成本穿透分析与报告;

　　5、负责新品开发支持与成本核算、无物料订单核算与管控、研发新品增量毛利提奖的.核算、负责降本增效的核算与支持;

　　6、负责制造费用的穿透分析与管控、成本核算与管控风险清单点检与报告、协同质量成本的管控。

材料会计职责10

　　1、材料核算审核报销单据的准确性和合理性、手续是否完备，依据单据填制记账凭证，确保数据准确;审核购入材料的发票和入库单，在系统中确认物资已入库，依据单据填制记账凭证;月末对供应链系统进行结账，并出具原材料、委外材料、五金、包装、辅料等库成本耗用及结转报表，并与总账进行核对;负责原辅料、五金、包装物的月底估价报表出具，并与总账、采购部核对其相应估价明细;定期整理三个月已结算发票未到的供应商，编制报表并催收发票，使发票及时入账;定期组织仓库对材料进行盘点，编制盘点报告，确保账实相符和资产安全，为仓库管理提供依据。

　　2、应付账款对账定期出具对账函，与供应商实时对账，确保账面金额一致;

　　3、查看产品出库情况及发票结算情况，并依据单据填制记账凭证，确保数据准确;整理负责的`业务凭证，转交稽核会计复核;完成领导交办的其他工作，确保及时完成;

材料会计职责11

　　1、独立编制记账凭证，按时完成财务报表编制;

　　2、负责跟进公司税务核算申报、工商年检审计、统计办报表报送等工作;

　　3、负责装订整理会计凭证、帐薄，并负责会计报表及其他财务资料、合同归档等工作;

　　4、负责公司发票跟踪、认证、开具等，及公司应收款、应付款等核对工作;

　　5、负责跟进仓库出、入库的登记工作，需每周与仓库进行核对并定期申请付款;

　　6、协助上级完成其他工作安排，完善公司的财务相关工作流程。

材料会计职责12

　　1.根据合同、发票、收料单审核所购物资在数量、品种、单价方面是否与合同条款相符，发票是否合法;

　　2.审核日常发出材料的发料单与领料单内容是否一致，填写是否规范，领用部门归集是否正确，领料业务是否正常等;

　　3.对预付款业务进行跟踪，并落实到责任人，在规定期限内取得相应的货物(劳务)和正式发票;

　　4.负责监督跟踪对采购物资的`索赔结案工作;

　　5.负责编制材料的相关会计报表和分析报表;

　　6.负责定期与供应商对账并确保双方账务一致;

　　7.进行系统核算，审批采购部创建的采购订单是否与合同条款一致;

　　8.执行盘点制度，确保库存账实相符，对不符之处及时查明原因，责任到人;

　　9.监控库存物资状态，对积压呆滞物资及时上报;

材料会计职责13

　　1、及时了解并核对材料的.收发情况;

　　2、核对采购订单价格及入库情况，分析单价变动原因;

　　3、做好供应商结算，检查票据是否齐全，数量、单价与发票是否一致;

　　4、与国外分公司的账务对接;

　　4、领导布置的其他任务。

材料会计职责14

　　1.负责外调材料的划价及积压物资的调整。

　　2.接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台账；要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求;整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作,并立即向科长书面汇报有关情况。

　　3.填写到货物资的`验收单，要详细检査合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、榜码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据,报账付款。

　　4.根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料；若需要计划变更，代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修,单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字；基建内部领料，需经处长签字。

　　5.使用计算机建立各项单项工程材料消耗台账及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科；库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。

　　6.完成处、科领导交办的其他临时性工作。

材料会计职责15

　　1.按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置，严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总统计。

　　2.并对工地材料员所统计的材料认真核对，票据是否齐全，收发是否一致。

　　3.及时了解工地材料员收到材料的进场工作情况，及时催促材料收、发是否及时。并对所进材料进行汇总，

　　4.外协队伍的调拨材料是否相对应，以便对调拨数量的.统计。

　　5.供应商的结算，检查票据是否齐全，数量与发票是否一致，有无白条出现，应及时通知供应商到材料员处换取票据。以防收料员少计或多计，引起不必要的对材料混乱和错误的记账。

　　6.每天做好供应商预付款的登记，并及时与财务沟通，掌握并了解供应商余额情况。

　　7.负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料。

　　8.按时按月向财务传送材料入帐与消耗等的资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据。

　　9.忠于职守，实事求是，全面、准确、及时上报统计资料。仓库和财务部都有材料明细账，各自登记和维护自己的材料明细账。但仓库明细账是只有数量没有金额的。仓库根据入库和出口单记账，财务是根据出入库数量加权平均计算出库金额的。

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