材料会计职责

相关推荐

材料会计职责

材料会计职责1

　　1、负责产品成本的核算，进行各部门的成本分析;

材料会计职责

　　2、监督控制产品采购成本;

　　3、分析产品成本各构成环节，确认产品销售成本;

　　4、负责成本的'归集、分配、结转;

　　5、参与库存产品的清查和盘点，参与分析库存产品的储备情况;

　　6、编制企业月度和季度的成本报表;

材料会计职责2

　　(一)认真遵守国家财务政策、法规、制度。

　　(二)按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。

　　(三)负责外调材料的划价及积压物资的调整。

　　(四)接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐；要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求；整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并立即向科长书面汇报有关情况。

　　(五)填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。

　　(六)根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料；若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字；基建内部领料，需经处长签字。

　　(七)每月26日至次月3日，将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存情况报表，上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出，数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。每月10前，将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。

　　(八)使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科；库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。

　　(九)完成处、科领导交办的其他临时性工作。

　　岗位职责:

　　1、认真遵守国家财务政策、法规、制度,按记帐规则结算、记帐,负责项目材料成本预算、成本评估、财务核算和结算。

　　2、规范材料出入库、细化成本核算,逐步推行项目库存管理电算化。

　　3、负责外调材料的划价及积压物资的调整。

　　4、接收各单位材料计划要有记录,并整理存档,汇总各项材料的需用量要注明需用时间,建立需用量台帐;要掌握资源及平衡情况,及时提报缺口材料计划的申请计划表,并提供和注明各项技术要求。

　　5、审核到货物资的`验收单,要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全,并与库房联系核对验收情况,有问题拒付款,同时马上公司相关人员或供货方联系解决。只有各项指标验收全部合格后,方能填制验收单据,报帐付款。

　　6、根据工程项目的材料计划,按工程进度,限额开单发料,逐步完善公司相关材料管理监管流程。

　　7、每月将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中,并统计材料收入、消费及库存情况报表,上报公司财务。

　　8、使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表,单项工程竣工后,要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表,报预算科。

　　9、负责设备材料物资的入库、调拨及工程现场领用的财务核算工作,与采购部仓库管理员合作,参与并监督存货的定期盘点。

　　任职资格:

　　1、财务相关专业大专以上学历,有材料会计相关证书。

　　2、两年以上建筑企业会计工作经验,熟悉施工企业流程。

　　3、有良好的职业操守,责任心强,有团队合作精神。

材料会计职责3

　　1.按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置，严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总统计。

　　2.并对工地材料员所统计的材料认真核对，票据是否齐全，收发是否一致。

　　3.及时了解工地材料员收到材料的进场工作情况，及时催促材料收、发是否及时。并对所进材料进行汇总，

　　4.外协队伍的调拨材料是否相对应，以便对调拨数量的统计。

　　5.供应商的结算，检查票据是否齐全，数量与发票是否一致，有无白条出现，应及时通知供应商到材料员处换取票据。以防收料员少计或多计，引起不必要的'对材料混乱和错误的记账。

　　6.每天做好供应商预付款的登记，并及时与财务沟通，掌握并了解供应商余额情况。

　　7.负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料。

　　8.按时按月向财务传送材料入帐与消耗等的资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据。

　　9.忠于职守，实事求是，全面、准确、及时上报统计资料。仓库和财务部都有材料明细账，各自登记和维护自己的材料明细账。但仓库明细账是只有数量没有金额的。仓库根据入库和出口单记账，财务是根据出入库数量加权平均计算出库金额的。

材料会计职责4

　　1、负责成本核算的日常监控，COGI、报工、订单投料，出具成本监控周报、月报及异常事项的处理;

　　2、负责年度标准成本的推算与发布，采购件标准成本月度更新与新品的日常维护;

　　3、负责成本月结，出具完工产品成本表、组织线边库存货盘点、差异原因分析协同、盘点情况通报、盘点差异调账：

　　4、负责月结后物料未带走差异分析与报告、标准价格与周期价格差异分析、月度产品成本穿透分析与报告;

　　5、负责新品开发支持与成本核算、无物料订单核算与管控、研发新品增量毛利提奖的核算、负责降本增效的.核算与支持;

　　6、负责制造费用的穿透分析与管控、成本核算与管控风险清单点检与报告、协同质量成本的管控。

材料会计职责5

　　1，负责公司日常财务业务及会计核算工作(包括费用核算、账务处理、会计凭证登记、根据公司制度编写会计凭证，做到凭证合法、手续完备、数字准确、摘要清晰)

　　2，按要求及时限申报纳税情况，配合上级各项工作，加强财务知识的学习和流程的熟悉，结合工作实际向上级提出合理化建议

　　3，每月应付款项的编制、船舶结算表的`及时编制，每月各项台账的及时更新及归档。

　　4，严守公司财务机密，不泄露公司财务数据

　　5，完成领导交办的其他日常工作

材料会计职责6

　　1、及时了解并核对材料的收发情况;

　　2、核对采购订单价格及入库情况，分析单价变动原因;

　　3、做好供应商结算，检查票据是否齐全，数量、单价与票据是否一致;

　　4、领导布置的其他任务。

　　5，具良好沟通能力，团队协作精神

材料会计职责7

　　1、负责各项品牌账目;

　　2、整理当月服务商回款明细、跟进回款、提交开票申请、确认当期收入;

　　3、每月底，进行材料盘点，确认正品库无差异;

　　4、每月整理数据上报总部各类报表;

　　5、跟进各品牌备件的超期备件清理、及时与服务商确认对账单，并收集服务商确认寄回的`纸质对账单;

　　6、梳理备件对账情况，做好对分站数据的监控作用，监督分站备件占用。

　　任职要求：

　　1、全日制专科以上学历，专业资格：会计学或财务管理专业;

　　2、经验：1年以上相关工作经历;

　　3、熟悉操作财务软件、Excel、Word等办公软件;

　　4、了解国家财经政策和会计、税务法规及企业管理;

　　5、勤奋踏实，认真谨慎，有责任心，具有一定的监控管理能力及团队合作精神。

材料会计职责8

　　1.负责外调材料的划价及积压物资的`调整。

　　2.接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台账；要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求;整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作,并立即向科长书面汇报有关情况。

　　3.填写到货物资的验收单，要详细检査合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、榜码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据,报账付款。

　　4.根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料；若需要计划变更，代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修,单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字；基建内部领料，需经处长签字。

　　5.使用计算机建立各项单项工程材料消耗台账及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科；库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。

　　6.完成处、科领导交办的其他临时性工作。

材料会计职责9

　　1、财务空白单据收发和登记

　　2、审核公司仓库单据、各施工项目部仓库单据审核，编制《单据审核反馈表》

　　3、审核供应商发票，并登记进项发票登记薄

　　4、审核开票通知单

　　5、登记材料明细账

　　6、完成仓库周报、仓库月报

　　7、审核项目部盘点报告。

　　8、部门档案室管理

材料会计职责10

　　1.根据合同、发票、收料单审核所购物资在数量、品种、单价方面是否与合同条款相符，发票是否合法;

　　2.审核日常发出材料的`发料单与领料单内容是否一致，填写是否规范，领用部门归集是否正确，领料业务是否正常等;

　　3.对预付款业务进行跟踪，并落实到责任人，在规定期限内取得相应的货物(劳务)和正式发票;

　　4.负责监督跟踪对采购物资的索赔结案工作;

　　5.负责编制材料的相关会计报表和分析报表;

　　6.负责定期与供应商对账并确保双方账务一致;

　　7.进行系统核算，审批采购部创建的采购订单是否与合同条款一致;

　　8.执行盘点制度，确保库存账实相符，对不符之处及时查明原因，责任到人;

　　9.监控库存物资状态，对积压呆滞物资及时上报;

材料会计职责11

　　审核报销单据的`准确性和合理性、手续是否完备，依据单据填制记账凭证，确保数据准确;

　　审核购入材料的发票和入库单，在系统中确认物资已入库，依据单据填制记账凭证;

　　月末对供应链系统进行结账，并出具原材料、委外材料、五金、包装、辅料等库成本耗用及结转报表，并与总账进行核对;

　　负责原辅料、五金、包装物的月底估价报表出具，并与总账、采购部核对其相应估价明细;

　　定期整理三个月已结算发票未到的供应商，编制报表并催收发票，使发票及时入账;

　　定期组织仓库对材料进行盘点，编制盘点报告，确保账实相符和资产安全，为仓库管理提供依据。

材料会计职责12

　　（一）计划

　　（1）根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作；

　　（2）做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系；

　　（3）做好每月监督材料入库的工作，对所购材料进行对账，并对采购人员采购申请及入库情况进行对账。

　　（4）财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率；

　　（5）完成领导临时交办的其他工作。

　　（二）报告

　　根据每月和供应商对好的账务，以及往来明细账对每月所购的材料账款做出书面报表，报财务经理审核。并在审核合格后报总经理批款。

　　（三）检查

　　1、材料采购的`实物与发票不同步。可先用暂估价入账，待正式票收到后再将暂估价

　　对材料入库的监督冲出，按发票重新登账；也可先不登记，待票到后一并登记。这主要取决于发票滞后的时间。

　　2、材料计价。主要有先进先出、加权平均和个别计价等方法，不论选择哪种方法，已经确定后不能轻易改变，否则成本缺乏可比性。

　　3、材料账的稽核。企业要求会计定期与库管对账，核对会计账与库管账的一致，计价的一致，并进行调账（数量与价格）。这也就是人们常说的“账账相符”。 4、实物盘点。一般每月月末应对材料进行盘点，如果材料较多交杂也可以抽查，抽查出有问题的再逐一清点，抽查比例不能低于20%。会计要及时对材料盘盈盘亏进行处理。新准则规定，材料不论盘盈还是盘亏都在管理费用处理。这也就是人们常说的“帐物相符”。

　　5、如果采用计划成本核算材料成本，材料成本差异科目需要定期核对与调整，以保证其真正差异不是太大。

　　（四）评价时性、准确性

　　（五）汇报

　　对财务日常工作中出现的重大异常问题及时向上级领导汇报。

　　（六）业务

　　1．会同相关部门制定存货的计量检验、收支、领退、保管核算、盘点清算等管理办法、规定和手续制度。明确责任，加强管理。

　　2．审核汇编存货采购计划、控制存货采购成本，制定存货储备定额，提高储备资金利用率。

　　3．负责存货的日常明细核算和有关业务结算，按存货保管地点、类别、品种、规格、登记明细账，按成本核算的要求编制存货的进、出汇总表，进行账务处理工作。

材料会计职责13

　　1、材料核算审核报销单据的准确性和合理性、手续是否完备，依据单据填制记账凭证，确保数据准确;审核购入材料的发票和入库单，在系统中确认物资已入库，依据单据填制记账凭证;月末对供应链系统进行结账，并出具原材料、委外材料、五金、包装、辅料等库成本耗用及结转报表，并与总账进行核对;负责原辅料、五金、包装物的月底估价报表出具，并与总账、采购部核对其相应估价明细;定期整理三个月已结算发票未到的供应商，编制报表并催收发票，使发票及时入账;定期组织仓库对材料进行盘点，编制盘点报告，确保账实相符和资产安全，为仓库管理提供依据。

　　2、应付账款对账定期出具对账函，与供应商实时对账，确保账面金额一致;

　　3、查看产品出库情况及发票结算情况，并依据单据填制记账凭证，确保数据准确;整理负责的'业务凭证，转交稽核会计复核;完成领导交办的其他工作，确保及时完成;