2017证券从业资格考试《金融基础知识》考试试题
考试试题一：
选择题
(1)中国城镇职工养老保险基金规定个人和企业分别按照职工本人上年工资总额的8%和( )缴纳保险费。
A: 10%
B: 15%
C: 20%
D: 25%
答案:C
解析:
目前，中国城镇职工养老保险基金实行社会统筹与个人账户相结合的制度，
个人和企业分别按职工本人上年工资总额的8%和20%缴纳保险费。
(2) 下列不属于证权证券和设权证券特点的是( )。
A: 设权证券指权利的发生是以证券的制作和存在为条件的
B: 证权证券是权利的载体，权利是已经存在的
C: 设权证券是指证券是权利一种物化的外在形式
D: 证权证券包括股票
答案:C
解析:
设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，
即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的。
证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的
。股票代表的是股东权利，它的发行是以股份的存在为条件的，
股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权利，
而是证明股东的权利。所以说，股票是证权证券。
(3) 下列关于证券投资基金的说法，不正确的是( )。
A:将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作，既是证券投资基金的一个重要特点，也是它的一个重要功能
B: 由于基金的投资风格日趋于多样化，十分不利于证券市场的稳定和发展
C:基金的特点是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值，基金对投资的最低限额要求不高
D:基金作为一种主要投资于证券市场的金融工具，它的出现和发展增加了证券市场的投资品种，扩大了证券市场的交易规模，起到了丰富和活跃证券市场的作用
答案:B
解析:
基金有利于证券市场的稳定，主要体现在：基金由专业投资人士经营管理，
其投资经验比较丰富，信息资料齐备，分析手段较为先进，投资行为相对理性，
客观上能起到稳定市场的作用。同时，基金一般注重资本的长期增长，
多采取长期的投资行为，较少在证券市场上频繁进出，能减少证券市场的波动。因此，
基金的存在对证券市场的稳定发挥着重要作用。基金有利于证券市场发展，体现为：
基金作为一种主要投资于证券的金融工具，它的出现和发展增加了证券市场的投资品种
，扩大了证券市场的交易规模，起到了丰富活跃证券市场的作用。随着基金的发展壮大
，它已成为推动证券市场发展的重要动力。故选B。
(4) 风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的( )。
A: 资源配置的功能
B: 聚敛资金的功能
C: 调节微观经济的功能
D: 风险再分配功能
答案:D
解析:
风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，是一种风险的再分配，
体现了金融市场的风险再分配功能。
(5) 我国股票基金大部分按照( )比例计提基金管理费，债券基金的管理费率一般低于( )。
A: 2.5%，2%
B: 2%，2.5%
C: 1.5%，1%
D: 1%，1.5%
答案:C
解析:
目前，我国股票基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费，
债券基金的管理费率一般低于1%。
(6)在“客户交易结算资金第三方存管”制度框架下，证券公司与客户之间的资金清算交收，需要由( )配合完成。
A: 中国结算公司、存管银行
B: 证券交易所、证券公司
C: 证券公司、存管银行
D: 证券交易所、存管银行
答案:C
解析:
在“客户交易结算资金第三方存管”制度框架下，证券公司与客户之间的资金清算交收，
需要由证券公司与存管银行(
即客户在与证券公司合作的商业银行中指定的存放客户交易结算资金的银行)配合完成。
(7) 下列关于委托撤销的说法，错误的是( )。
A: 在委托未成交之前，客户有权变更和撤销委托
B: 证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销
C:在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用证券经纪商场内交易员进行申报况下，
证券经纪商营业部业务员须即刻执行并将执行结果告知客户
D:在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，
在采用客户或证券经纪商营业部业务员申报的情况下，
客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端证券交易所交易系统，
办理撤单
答案:C
解析:
在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，
在采用证券经纪商场内交易员进行申报的情况下，
证券经纪商营业部业务员须即刻通知场内交易员，经场内交易员操作确认后，
立即将执行结果告知客户。
(8) 证券公司债券的合格投资者要求注册资本在( )
万元以上，或者经审计的净资产在2000万元以上。
A: 1000
B: 2000
C: 3000
D: 4000
答案:A
解析:
证券公司债券的合格投资者要求注册资本在1000万元以上，或者经审计的净资产在2000
万元以上。
(9)我国多层次资本市场中，对于促进企业特别是中小微企业股权交易和融资，
鼓励科技创新和激活民间资本，加强对实体经济薄弱环节的支持，
具有积极作用的是( )。
A: 主板市场
B: 创业板市场
C: 三板市场
D: 四板市场
答案:D
解析:
四板市场又称区域性股权交易市场，是为特定区域内的企业提供股权、
债权的转让和融资服务的私募市场，是我国多层次资本市场的重要组成部分。
对于促进企业特别是中小微企业股权交易和融资，鼓励科技创新和激活民间资本，
加强对实体经济薄弱环节的支持，具有积极作用。
(10) 金融期权合约本身作为金融期权的基础资产，称为( )。
A: 综合期权
B: 复合期权
C: 叠加期权
D: 嵌入式期权
答案:B
解析:
随着金融期权的日益发展，其基础资产还有日益增多的趋势，
不少金融期货无法交易的金融产品均可作为金融期权的基础资产，
甚至连金融期权合约本身也成了金融期权的基础资产，即所谓复合期权。
(11) 投资者需要通过( )领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等。
A: 证券公司
B: 证券登记结算机构
C: 其托管证券公司
D: 证券交易所
答案:C
解析: 投资者需要通过其托管证券公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款等。
(12) ( )是指投资者将持有的证券委托给证券公司保管，
并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。
A: 证券托管
B: 证券存管
C: 证券交付
D: 证券交易
答案:A
解析:
一般意义上，证券托管是指投资者将持有的证券委托给证券公司保管，
并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。
(13) 证券交易所是( )线监管者。
A: 1
B: 2
C: 3
D: 4
答案:A
解析: 证券交易所是一线监管者。
(14)一头连着货币市场，一头连着资本市场，一头连着产业市场，既能融资又能投资，被誉为具有无穷的经济活化作用的金融产品是( )。
A: 股票
B: 债券
C: 基金
D: 信托
答案:D
解析:
信托在国外已有3800年的历史，因为它一头连着货币市场，一头连着资本市场，
一头连着产业市场，既能融资又能投资，被誉为具有无穷的经济活化作用。
(15) 证券交易所实行( )管理。
A: 自律
B: 他律
C: 主动
D: 被动
答案:A
解析:
我国《证券法》第102条规定：“证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，
组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。”
(16)证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投资咨询文章、报告或者意见时，不需要注明的是( )。
A: 注明所在证券、期货投资咨询机构的名称
B: 对投资收益作充分估计
C: 用个人真实姓名
D: 对投资风险作充分说明
答案:B
解析:
证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投资咨询文章
、报告或者意见时，必须注明所在证券、期货投资咨询机构的名称和个人真实姓名，
并对投资风险作充分说明。证券、期货投资咨询机构向投资人或者客户提供的证券、
期货投资咨询传真件必须注明机构名称、地址、联系电话和联系人姓名。
(17) 证券交易所属于( )。
A: 有形市场
B: 无形市场
C: 第三市场
D: 第四市场
答案:A
解析:
有形市场是指有固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的、
有组织的市场。证券交易所是典型的有形市场。
(18) 证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行( )披露。
A: 基本信息公开
B: 财务信息公开
C: 基本信息公示和财务信息公开
D: 所有内部信息公开
答案:C
解析:
证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。
(19) 在国际市场上，( )的常见形式是国库券。
A: 短期国债
B: 中期国债
C: 长期国债
D: 无期国债
答案:A
解析:
在国际市场上，短期国债的常见形式是国库券，
它是由政府发行用于弥补临时收支差额的一种债券。
(20) 商业银行金融债券对应的单户在( )
万元(含)以下的小微企业贷款不纳入存贷比考核范围。
A: 200
B: 300
C: 400
D: 500
答案:D
解析:
对于小企业贷款余额占企业贷款余额达到一定比例的商业银行，
在满足相关法律法规和审慎监管要求的条件下，
优先支持其发行专项用于小企业贷款的金融债，同时严格监控所募集资金的流向。
允许商业银行金融债券所对应的单户500万元(含)
以下的小微企业贷款不纳入存贷比考核范围。
考试试题二：
1[单选题] 下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是( )。
Ⅰ.我国封闭式基金每周估值一次
Ⅱ.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则
Ⅲ.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值
Ⅳ.海外的基金多数不是每个交易日估值
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值。当基金只投资于交易活跃的证券时，对其资产进行估值较为容易。这种情况下，市场交易价格是可接受的，也是可信的，直接用市场交易价格就可以对基金资产估值。海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。
2[单选题] 下列属于银行间债券市场中介服务机构的是( )。
Ⅰ.政策性银行
Ⅱ.中央结算公司
Ⅲ.全国银行间同业拆借中心
Ⅳ.上海清算所
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：银行间债券市场的中介服务机构主要是全国银行间同业拆借中心、中央国债登记结算有限责任公司(简称中央结算公司)和银行间市场清算所股份有限公司(简称上海清算所)。
3[单选题] ( )属于基金资产承担的费用。
Ⅰ.基金份额持有人大会费用
Ⅱ.基金管理费
Ⅲ.基金发行费
Ⅳ.基金托管费
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：基金发行费不属于基金资产承担的费用。
4[单选题] 可转换公司债券一般要经股东大会或董事会决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定( )。
Ⅰ.转换期限
Ⅱ.转换条件
Ⅲ.转换利率
Ⅳ.转换价格
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
考解析：可转换公司债券一般要经股东大会或董事会的决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定转换期限和转换价格。
5[单选题] 下列关于同业拆借的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.同业拆借是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通的方式
Ⅱ.同业拆借的期限一般较短，最短的是隔夜拆借，最长的接近1年
Ⅲ.同业拆借是有形的交易市场
Ⅳ.同业拆借市场属于银行间市场，起源于存款准备金制度
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：同业拆借市场并不是有形的交易市场，而是一个由参与其中的金融机构通过通信设备连接构筑的无形市场。整个交易过程通过中央银行的电子资金转账系统实现。
6[单选题] 下列选项中，属于定向资产管理业务特点的是( )。
Ⅰ.证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务
Ⅱ.具体的投资方向在资产管理合同中约定
Ⅲ.适用于为多个客户办理定向资产管理业务
Ⅳ.必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：证券公司为单一客户办理定向资产管理业务，应当与客户签订定向资产管理合同，通过该客户的账户为客户提供资产管理服务。定向资产管理业务的特点包括： ①证券公司与客户必须是一对一的投资管理服务。②具体的投资方向在资产管理合同中约定。③必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行。
7[单选题] 根据利息支付方式不同，货币互换可分为( )。
Ⅰ.固定对固定
Ⅱ.固定对浮动
Ⅲ.浮动对固定
Ⅳ.浮动对浮动
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：根据利息支付方式不同，货币互换可分为3种形式： ①固定对固定，即将一种货币的本金和固定利息与另一种货币的等价本金和固定利息进行交换;②固定对浮动，即将一种货币的本金和固定利息与另一种货币的等价本金和浮动利息进行交换：③浮动对浮动。即将一种货币的本金和浮动利息与另一种货币的等价本金和浮动利息进行交换。
8[单选题] 基金的会计核算对象包括( )。
Ⅰ.资产损益共同类
Ⅱ.损益类
Ⅲ.资产负债共同类
Ⅳ.负债类
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金的投资交易、基金申购和赎回、基金持有证券的上市公司行为、基金资产估值、基金费用计提和支付、基金利润分配等基金经营活动。
9[单选题] 下列关于短期政府债券的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.短期政府债券，是由一国的政府部门发行并承担到期偿付本息责任的，期限在1年及l年以内的债务凭证
Ⅱ.短期政府债券以贴现形式发行，为无息票债券
Ⅲ.短期政府债券的投资者获得的投资收益是证券的购买价和证券票面价值的差额
Ⅳ.短期政府债券存在发行过多或发行不足的问题
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：短期政府债券投资收益根据拍卖竞价决定，因此不存在发行过多或发行不足的问题。
10[单选题] 下列选项中，( )不属于收益率曲线的特点。
Ⅰ.短期收益率一般比长期收益率更富有变化性
Ⅱ.收益率曲线一般向下倾斜
Ⅲ.当利率整体水平较高时，收益率曲线会呈现向上倾斜形状
Ⅳ.长期收益率一般比短期收益率更富有变化性
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：收益率曲线一般具备以下特点： ①短期收益率一般比长期收益率更富有变化性;②收益率曲线一般向上倾斜;③当利率整体水平较高时，收益率曲线会呈现向下倾斜(甚至是倒转的)形状。
11[单选题] 隐性成本包括( )。
Ⅰ.过户费
Ⅱ.买卖价差
Ⅲ.市场冲击
Ⅳ.机会成本
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：除了佣金和税费等显性成本，交易过程中的隐性成本，如买卖价差、市场冲击、对冲费用、机会成本等，往往容易被忽视。
12[单选题] 下列属于货币政策工具的是( )。
Ⅰ.存款准备金率
Ⅱ.利率
Ⅲ.税率
Ⅳ.公开市场业务
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：中央银行的货币政策工具包括： ①公开市场业务操作，其主要内容是央行在货币市场上买卖短期国债;②利率水平的调节;③存款准备金率的调节。
13[单选题] 下列属于投资风险主要因素的是( )。
Ⅰ.借款方还债的能力和意愿
Ⅱ.在规定时间和价格范围内买卖证券的难度
Ⅲ.市场价格
Ⅳ.人力、系统、流程出错
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：投资风险来源于投资价值的渡动。投资风险的主要因素包括：市场价格(市场风险)，在规定时间和价格范围内买卖证券的难度(流动性风险)，借款方还债的能力和意愿(信用风险)。
14[单选题] 下列属于债券投资风险的是( )。
Ⅰ.利率风险
Ⅱ.提前赎回风险
Ⅲ.信用风险
Ⅳ.汇率风险
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：与证券市场上的其他投资工具一样，债券投资也面临一系列风险。这些风险可以划分为6大类：信用风险、利率风险、通胀风险、流动性风险、再投资风险、提前赎回风险。
15[单选题] 证券投资基金的主要投资风险包括( )。
Ⅰ.市场风险
Ⅱ.管理能力风险
Ⅲ.汇率风险
Ⅳ.巨额赎回风险
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：证券投资基金的主要投资风险包括市场风险、管理能力风险、技术风险、巨额赎回风险等。
16[单选题] 下列关于基金财务指标的说法中，不正确的是( )。
Ⅰ.未分配利润余额年末不结转
Ⅱ.如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分类利润等于期末未分配利润
Ⅲ.本期利润扣减本期公允价值变动损益的净额，反映基金本期已实现损益
Ⅳ.本期利润不包括未实现的估值增值或减值
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：本期利润包括了基金已经实现的损益，也包括了未实现的估值增值与减值，是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标。由于基金本期利润包括已实现和未实现两部分，如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分。未分配利润将转入下期分配。
17[单选题] 基金资产的利息核算包括( )。
Ⅰ.清算备付金利息
Ⅱ.回购利息
Ⅲ.债券利息
Ⅳ.股息
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：利息主要包括债券的利息、银行存款利息、清算备付金利息、回购利息等。各类资产利息均应按日计提，并于当日确定为利息收入。
18[单选题] 下列关于现券业务的说法中，正确的是( )。
Ⅰ.从2001年7月2日起，全国银行间债券市场现券交易采用全价交易
Ⅱ.现券交易的结算按单一券种办理，结算日为T+0或T+1，可以选择任意一种结算方式
Ⅲ.市场参与者进行每笔现券交易均应订立书面形式的合同，其书面形式包括全国银行间同业拆借中心交易系统生成的成交单，或者合同书、信件和数据电文等形式
Ⅳ.现券业务，即债券的即期交易，是指交易双方以约定的价格转让债券所有权的交易行为
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：从2001年7月2日起，全国银行间债券市场现券交易采用净价交易。
19[单选题] 下列选项中的( )属于常用来反映股票基金风险的指标。
Ⅰ.贝塔系数
Ⅱ.阿尔法系数
Ⅲ.标准差
Ⅳ.持股数量
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：常用来反映股票基金风险的指标有标准差、贝塔系数、持股集中度、行业投资集中度、持股数量等指标。
20[单选题] 下列属于系统性风险特征的是( )。
Ⅰ.无法通过分散化投资来回避
Ⅱ.大多数资产价格变动方向往往是相同的
Ⅲ.由同一个因素导致大部分资产的价格变动
Ⅳ.风险可以分散化
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
参考解析：系统性风险具有以下几个特征：由同一个因素导致大部分资产的价格变动，大多数资产价格变动方向往往是相同的，无法通过分散化投资来回避。
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