2017年证券从业考试基础知识试题及解析

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　　单项选择题(请在下列四个选项中选择最恰当的一项填入括号中。)

2017年证券从业考试基础知识试题及解析

　　1.依据优先股票在公司盈利较多的年份中除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，优先股票可以分为(　　)。

　　A.累积优先股票和非累积优先股票

　　B.参与优先股票和非参与优先股票

　　C.可转换优先股票和不可转换优先股票

　　D.可赎回优先股票和不可赎回优先股票

　　2.股票及其他有价证券的理论价格是根据(　　)确定的。

　　A.现值理论

　　B.预期理论

　　C.合理收益理论

　　D.流动性理论

　　3.股东基于股票的持有而享有股东权，是一种综合权利，其中首要的权利是(　　)。

　　A.以股东身份参与股份公司的重大事项决策

　　B.公司资产收益权和剩余资产分配权

　　C.优先认股权或配股权

　　D.股东持有的股份可依法转让

　　4.下列关于优先股的说法中，不正确的是(　　)。

　　A.优先股票兼有债券的若干特点，在发行时事先确定固定的股息率

　　B.发行优先股可以筹集长期稳定的公司股本

　　C.优先股票股东也有表决权

　　D.在财产清偿时先于普通股股东，风险较小

　　5.股票按股东享有权利的不同，可以分为(　　)。

　　A.普通股票和优先股票

　　B.记名股票和无记名股票

　　C.有面额股票和无面额股票

　　D.份额股票和比例股票

　　6.《公司法》规定，股份公司向发起人、国家授权投资的机构、法人发行的股票应当是(　　)。

　　A.不记名股票

　　B.国有股

　　C.普通股

　　D.记名股票

　　7.股票是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权利，而是证明股东的权利。所以说，股票是(　　)。

　　A.设权证券

　　B.证权证券

　　C.要式证券

　　D.资本证券

　　8.在我国将股票分为国家股、法人股、社会公众股和外资股，是按照(　　)分类。

　　A.股东的权利和义务

　　B.投资主体的不同性质

　　C.流通受限与否

　　D.按剩余资产分配顺序

　　9.下面关于有面额股票的叙述不正确的是(　　)。

　　A.能为股票发行价格的确定提供依据

　　B.可以明确表示每一股所代表的股权比例

　　C.股票票面金额的计算方法是用资本总额除以股份数求得，但实际上很多国家是通过法规予以直接规定，而且一般是限定了这类股票的最低票面金额

　　D.股票的发行或转让价格较灵活

　　10.决定股票市场价格的是股票的(　　)。

　　A.票面价值

　　B.账面价值

　　C.清算价值

　　D.内在价值

　　参考答案及解析

　　1.B

　　[解析]累积优先股票和非累积优先股票是根据优先股股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发进行的分类。参与优先股票和非参与优先股票是根据优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配进行的分类。可转换优先股票和不可转换优先股票是根据优先股票在一定的条件下能否转换成其他品种进行的分类。可赎回优先股票和不可赎回优先股票是根据在一定条件下，该优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回进行的分类。故选B。

　　2.A

　　[解析]略

　　3.A

　　[解析]股东基于股票的持有而享有股东权，股东权是一种综合性权利，其中首要的权利是以股东的身份参与股份公司的重大决策。故选A。

　　4.C

　　[解析]优先股票股东无表决权，这样可以避免公司经营决策权的改变与分散。

　　5.A

　　[解析]股票按不同的标准可以分为不同的种类：按股东享有权利的不同，股票可以分为普通股票和优先股票;按是否记载股东姓名，股票可以分为记名股票和无记名股票;按是否在股票票面上标明金额，股票可以分为有面额股票和无面额股票;份额股票和比例股票是无面额股票的另一种叫法。故选A。

　　6.D

　　[解析]我国《公司法》规定，股份有限公司向发起人、国家授权投资的机构、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、机构或者法人的名称，不得另立户名或者以代表人姓名记名。本题的答案为D选项。

　　7.B

　　[解析]证券可以分为设权证券和证权证券。股票代表的是股东权利，其发行是以股份的存在为条件，股票只是把已经存在的股东权利表现为证券的形式，它并不创造股东的权利，而是证明股东的权利，而且股东的权利也不会因为股票的毁损、遗失而消失。因此，股票是证权证券。故选B。