年底修改用友NC会计科目的注意事项

相关推荐

年底修改用友NC会计科目的注意事项

　　会计科目一般不建议在中途进行修改，但是如果确实需要修改，建议在年底进行修改，并且要掌握一些技巧，就可以防止把数据改乱，且可以避免产生流程混乱。下面是yjbys小编为大家带来的年底修改用友NC会计科目的注意事项，欢迎阅读。

年底修改用友NC会计科目的注意事项

　　修改会计科目后还需要检查的地方

　　IUFO报表公式

　　三大报表设置的一般都是一级科目，只要一级科目没有调整，基本上不需要调整报表公式。

　　要注意应收应付、其他应收应付这几个往来科目是否设置了重分类公式，如果设置了重分类科目，就可能会使用下级科目来设置公式，就需要对应调整报表公式。

　　还要注意坏账准备类科目是否有修改，报表公式中一般会在公式中使用下级科目。

　　如果还设置了其他的个性化报表，可以通过使用批量导出报表公式的方式检查是否有公式需要修改。

　　客户化-会计平台-科目分类定义

　　在客户化-会计平台-科目分类定义的节点，根据所使用的模块，来检查是否涉及到修改了科目需要修改对应的科目分类定义。

　　最常见的需要检查的模块是固定资产模块。

　　月末自定义结转模板

　　如果修改了损益类科目，则要注意调整月末自定义结转模板中对应的会计科目。

　　公有协同

　　使用了公有协同的企业，还要注意检查协同科目是否有修改，是的话也要进行协同规则的修改。

　　如何修改会计科目

　　如何增加科目

　　如果是增加一级科目，可以直接增加。

　　如果是增加和同一末级科目平行的末级科目，比如原来123101是末级科目，现在要增加123102，也可以直接增加。

　　如果是要在原来级次的科目上增加下级科目，比如原来123101是末级科目，现在想要增加12310101，建议最好不要这样增加，最好是封存123101，然后增加一个123102，然后再增加一个12310201。如果实在要增加12310101也可以，系统会将之前123101的余额全部转入12310101中。

　　如何减少科目

　　如果该科目没有使用，可以通知上级单位取消对该科目的分配。

　　如果该科目已经使用，可以勾选科目属性【封存】。被封存以后的科目，编制凭证的时候不会再显示，但是查询的时候，可以通过查询界面，勾选【是否包含封存】来选择显示或者不显示已被封存的科目。

　　如何修改辅助核算

　　不建议在原来的科目上直接增加或者减少辅助核算，最好是新增一个科目来替代之前的科目，然后在新科目上设置正确的辅助核算。因为如果要修改往年的凭证，则需要录入完整的辅助核算信息，录入之后，有可能会导致该科目的科目余额和辅助余额不一致。

　　会计科目调整后如何调账

　　建议在增加了新的会计科目以后，在12月底做一个调整凭证：

　　借：新科目

　　贷：旧科目

　　然后再将旧科目封存。

　　也可以直接在做年初重算的时候，不将旧科目的金额重算到第二年，直接封存旧科目，然后在年初余额中将旧科目的金额填入新科目中。没有做调账凭证的情况下，建议做一个新旧科目对照表，便于日后审计查询。

【年底修改用友NC会计科目的注意事项】相关文章：