成本会计的岗位职责是什么

　　不同企业对成本会计的工作要求也不完全相同，那么基本的岗位职责是怎样的呢？下面是小编为你整理的成本会计的岗位职责篇，希望对你有帮助。

成本会计的岗位职责是什么

　　成本会计的岗位职责篇1

　　1、审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表。

　　2、每月末进行费用分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报。

　　3、进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作

　　4、协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、计划指标。收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作。

　　5、评估成本方案，及时改进成本核算方法。

　　6、保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档

　　成本会计的岗位职责篇2

　　(一)负责公司的成本核算

　　1.整理各项费用并进行归集和分配;

　　2.做记账凭证并登账;

　　3.月末对费用进行核算;

　　4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。

　　(二)进行公司的成本分析

　　1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较;

　　2.成本分析报告。

　　(三)负责公司的固定资产账

　　1.负责每月提取折旧;

　　2.负责固定资产报废、清理的账务登记;

　　3.新购入固定资产的入账;

　　4.年终汇总。

　　(四)负责总账的一部分

　　1.汇总总账，进行试算平衡;

　　2.与明细账的核对。

　　(五)负责应付账款往来核算

　　1.接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录;

　　2.审核各业务部门转交的.发票及单据;

　　3.登账，记账。

　　(六)负责国内销售应收账款往来业务核算

　　1.核算各国内销售客户应收账款和记录，

　　2.凭发票登记，记账;

　　3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。

　　(七)负责有关报表的报送工作

　　1.每十天报送给总经理银行存款余额明细;

　　2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部;

　　3.月底报外销部外销回款统计。(八)现金与支票管理

　　1.保管单据(支票、支票报销单、支票申请单、收据等)、财务专用章及现金;

　　2.填写现金支票、转账支票及汇款凭证;

　　3.办理汇款、取现和支票转账手续;

　　4.办理国际收支申报手续;

　　5.每日对库存现金进行盘点与结算;

　　6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据;

　　7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。

　　(九)财务档案的整理、装订

　　(十)完成上级委派的其他任务

　　工作绩效标准

　　(一)成本核算方法科学合理;

　　(二)成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错;

　　(三)总账及固定资产账登记准确，无差错;

　　(四)应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效;

　　(五)提供的销售考核数据准确;

　　(六)对销售回款的状态监督有力，无差错;

　　(七)向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题;

　　(八)现金收支相符，差错率为零;

　　(九)现金与账目相符，差错率为零;

　　(十)保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度;

　　(十一)安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失;

　　(十二)认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认;

　　(十三)安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便。

　　成本会计的岗位职责篇3

　　1、负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核;

　　2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益;

　　3、负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购;

　　4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原材料转账传票。负责编制工厂成本转账传票;

　　5、随时抽查企业原材料供应情况;

　　6、根据成本报表预测成本。就产品的销售价格编制报表，向财务经理提供资料;

　　7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档;

　　8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清产中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理;

　　9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算。

　　10、负责核算企业工资、基金情况;

　　(1)每月对生产部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、事假的按比例扣款计算是否准确;负责监督新员工的现金工资计算、离职公司员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等是否准确无误;

　　(2)将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后，编制员工工资汇总表;按时将工资输入软盘送交主管，经领导审阅后送交出纳员，以保证工资的及时发放;

　　(3)根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费、娱乐活动经费、员工福利基金，按列支科目填制记账凭证;

　　(4)核算个人所得税及其他应扣款项;

　　(5)配合生产部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据;

　　(6)定期核对各部门实发奖金数，核对发放人数和发出数是否一致，并妥善保管当年工资、奖金发放资料、计算工资的各种会计凭证、报表、工资晋级表等;

　　(7)掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。

　　11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用;

　　12、办理其他与成本计算有关的事项;

　　13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作;

　　14、完成财务经理安排的其他工作。

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