2017初级银行从业资格个人理财检测试题

　　个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。下面是小编为大家搜索整理的2017初级银行从业资格个人理财检测试题，希望对大家备考有所帮助。

　　单选题

　　1[单选题] 小章在选择子女教育投资规划工具前，向理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资规划工具可划分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。以下选项中属于短期教育投资规划工具的是( )。

　　A.教育储蓄

　　B.国家助学贷款

　　C.教育保险

　　D.共同基金

　　参考答案：B

　　参考解析：教育投资规划工具可分为：①长期教育投资规划工具;②短期教育投资规划工具。其中，短期教育投资规划工具主要包括学校学生贷款、国家助学贷款、商业助学贷款等;长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。

　　2[单选题] 基本养老金支付水平的影响因素是( )。

　　(1)本人指数化月平均缴费工资

　　(2)家庭需要赡养的人数

　　(3)当地上年度职工月平均工资

　　(4)个人账户积累

　　(5)企业年金的给付水平

　　A.(3)(4)(5)

　　B.(1)(3)(4)

　　C.(1)(2)(3)

　　D.(1)(2)(3)(4)(5)

　　参考答案：B

　　参考解析：基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%;个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

　　3[单选题] 一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的( )。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.30%

　　参考答案：B

　　参考解析：一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的10%，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。但如果偏高的话，则需要做一定的调整。

　　4[单选题] 遗嘱继承人的范围是( )。

　　A.与法定继承人的范围相同

　　B.与法定继承人的范围不同

　　C.公民或法人

　　D.公民、法人、国家或其他组织

　　参考答案：A

　　参考解析：遗嘱继承实际上是对法定继承的一种排斥。在遗嘱继承中，被继承人在遗嘱中指定的遗嘱继承人只能是法定继承人中的一人或数人。

　　5[单选题] 某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是( )。

　　A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元

　　B.优先保障一岁半的孩子

　　C.优先保障收入较高的周先生

　　D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出

　　参考答案：B

　　参考解析：周先生是家庭的主要经济支柱，承担整个家庭的支出，一旦其工作能力有所减弱甚至丧失，从而收入降低甚至完全丧失，给家庭生活带来巨大的影响，所以应该优先保障周先生。

　　6[单选题] 若投资组合的β系数为1.35，该投资组合的特雷诺指标为5%，如果投资组合的期望收益率为15%，则无风险收益率为( )。

　　A.7.25%

　　B.8.25%

　　C.9.25%

　　D.10.25%

　　参考答案：B

　　参考解析：根据特雷诺指标公式，有：5%=(15%-rf)/1.35，解得：rf=8.25%。

　　7[单选题] 孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为( )。

　　A.0.05

　　B.0.1

　　C.0.15

　　D.0.2

　　参考答案：A

　　参考解析：负债总额为100000元，总资产为1850000(900000+700000+250000)元。资产负债率=总负债÷总资产=100000/1850000=0.05。

　　8[单选题] ( )是指对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。

　　A.风险评估

　　B.风险识别

　　C.风险抵御

　　D.风险防范

　　参考答案：A

　　9[单选题] 随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。这次计发办法改革，采取( )的方式来设计。

　　A.“新人新制度、老人老办法、中人逐步过渡”

　　B.“新人新制度、老人新办法、中人逐步过渡”

　　C.“新人新制度、中人新办法、老人逐步过渡”

　　D.“新人新制度、老人老办法、中人自主选择”

　　参考答案：A

　　10[单选题] 王某意外死亡，没有立下遗嘱，留下300万的遗产，妻子有固定工作，母亲由哥哥一家照顾，王某还有一个五岁的女儿，如果你为王先生准备一份遗嘱的话，则你认为他的( )应获得较多的遗产。

　　A.妻子

　　B.女儿

　　C.哥哥

　　D.无法判定

　　参考答案：B

　　参考解析：按照《继承法》第十三条第二款至第五款的规定，对生活有特殊困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。王先生的妻子有工作，母亲有人赡养，而女儿没有收入来源，应当给予其照顾，在分遗产时应适当多分。

　　11[单选题] 下列项目中，属于劳务报酬所得的是( )。

　　A.发表论文取得的报酬

　　B.提供著作的版权而取得的报酬

　　C.将国外的作品翻译出版取得的报酬

　　D.高校教师受出版社委托进行审稿取得的.报酬

　　参考答案：D

　　参考解析：劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。AC两项均为稿酬所得，B项为特许权使用费所得。

　　12[单选题] ABC公司面临甲乙两个投资项目，经测算，它们的期望报酬率相同，甲项目的标准差小于乙项目的标准差。则以下对甲乙两个项目的表述正确的是( )。

　　A.甲项目优于乙项目

　　B.乙项目优于甲项目

　　C.两个项目并无优劣之分，因为它们的期望报酬率相等

　　D.因为甲项目标准差较小，所以取得高报酬率的概率更大，应选择甲项目

　　参考答案：A

　　参考解析：风险可以理解为通过计算一组数据偏离其均值的偏差程度。这组数据越离散，其波动也就越大，标准差越大;这组数据越聚合，其波动也就越小，标准差越小。预期收益率的标准差越大，预期收益率的分布也越大，不确定性及风险也越大。甲乙项目预期报酬相同，但甲项目风险较小，因此甲项目优于乙项目。

　　13[单选题] 理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是( )。

　　A.对客户家庭财务状况信息的收集

　　B.对客户家庭财务状况信息的整理

　　C.对客户家庭财务状况的分析

　　D.对客户家庭重要成员的性格分析

　　参考答案：C

　　参考解析：要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”，切入点就是理财师对客户家庭财务状况的分析。

　　14[单选题] 严先生转让一项专有技术，获得特许权使用费10万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为( )元。

　　A.11200

　　B.16000

　　C.19625

　　D.20000

　　参考答案：B

　　参考解析：特许权使用费所得按次计算征收个人所得税，适用20%的比例税率，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元;4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。因此，这笔特许权使用费收入应纳个人所得税额=100000×(1-20%)×20%=16000(元)。

　　15[单选题] 一般而言，被称为退休后生活的第一道防线的是( )。

　　A.企业的年金收入

　　B.国家的社会养老保险

　　C.个人储备的退休养老基金

　　D.房产变现收入

　　参考答案：B

　　参考解析：退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务人员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当是房产变现收入。

　　16[单选题] 下列关于企业融资的说法错误的是( )。

　　A.债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷

　　B.银行借款具有节税功能

　　C.企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式

　　D.民间借贷具有很强的操作空间

　　参考答案：C

　　参考解析：在企业融资方面，从债务方式选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。银行借款的成本主要是利息，可在税前扣除，所以具有节税功能;企业发行债券的利息可计入成本，要尽量选择定期还本付息方式，使企业在债券有效期内不用付息;民间借贷具有很强的操作空间，企业可选择有利于自己的方案。

　　17[单选题] 某债券的票面价值为1000元，息票利率为6%，期限为3年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8%，则该债券的复利到期收益率为( )。

　　A.4.25%

　　B.5.36%

　　C.6.26%

　　D.7.42%