初级银行业考试风险管理知识点：信用风险计量

　　导语：基本概念客户信用评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率。客户评级的两大功能：有效区分违约客户;准确量化客户违约风险。

　　(1)违约及其特征：逾期，可能无法偿还，

　　(2)违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。

　　违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率;二是某一信用等级所有借款人的违约概率。

　　《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行：内部违约经验;映射外部数据;统计违约模型。

　　违约概率与违约频率的区别违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型做出的事前预测。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。

　　客户信用评级的发展专家判断法、信用评分模型、违约概率模型

　　债项评级

　　1、债项评级的特点

　　债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小

　　客户信用评级(第一维度)与债项评级(第二维度)是反映信用风险水平的两个维度。

　　2、违约风险暴露(EAD)

　　违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。

　　违约风险暴露包括：

　　1)公司风险暴露

　　债务人类型风险特征

　　中小企业风险暴露对年销售额(近3年销售额的算术平均值)不超过3亿元人民币的企业债务人的债权

　　专业贷款(细分为项目融资、物品融资、商晶融资和产生收入的房地产贷款)债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体;

　　债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力;

　　合同安排给予贷款人对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权

　　一搬公司风险黎露上述两者之外的.其他公司风险暴露

　　2)零售风险暴露

　　债务人类型风险特征

　　个人住房抵押贷款以购买个人住房为目的并以所购房产为抵押的贷款

　　合格循环零售风险暴露各类无担保的个人循环贷歙。对单一客户最大信贷余额不超过100万元

　　其他零售风险暴露(1)上述两者之外的其他对自然人的债权;

　　(2)同时满足如下特征的对企业的风险暴露：对单个债务人授信总额不超过500万元且其资产总额不超过1 000万元。或授信总额不超过500万元且其年销售额不超过3 000万元;在银行内部采用组合方式进行管理

　　其他主要风险暴露主权风险暴露。金融机构风险暴露。股权风险暴露，其他风险暴露：购入应收账款风险暴露、资产证券化风险暴露

　　3、违约损失率(LGD)

　　定义：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。

　　违约损失率的影响因素：项目因素。公司因素。行业因素。地区因素。宏观经济周期因素。

　　方法： (1)市场价值法。通过市场上类似资产的信用价差(Credit Spread)和违约概率推算违约损失率。

　　(2)回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即 LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露。

　　特点：实践中差异较大，预测困难。

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