财务管理的自查报告
随着个人素质的提升,越来越多的事务都会使用到报告,要注意报告在写作时具有一定的格式。那么大家知道标准正式的报告格式吗?以下是小编精心整理的财务管理的自查报告,欢迎大家分享。
财务管理的自查报告1
为了严格贯彻执行国家农村义务教育经费保障机制改革的政策,加强学校财务管理、提高学校公用经费的使用效益,根据忠教计〔20××〕34号文件精神,我校组织人员对学校公用经费的使用情况、学校财务制度的执行情况进行了认真的自查,对存在的问题进行了及时的纠正。现将自查情况报告如下:
一、学校成立了财务自查领导小组
学校按照忠教计〔20××〕34号文件精神,成立了学校财务自查领导小组,其中XXX校长任组长,XX副主任任副组长,XXX、XXX、XXX等为成员,对学校20××年的财务预算编制及执行情况、一免一补工作和学校财务相关工作进行自查。
二、学校公用经费的预算编制及执行情况
1、自查小组通过对20××年财务预算情况和目前截止至2xxx年12月支出情况进行了对比(见统计表),一致认为,学校高度重视预算编制工作,财务支出以预算为依据,学校在公用经费的支出上严格坚持使用的范围和方式,对学校的.培训费、办公费、印刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。
2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务招待费。20××年,在公用经费中,学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴,学校严格控制了招待费,来人来客一般情况下由分管领导陪同,按照最低标准列支。
三、学校财务制度及执行情况
1、学校制定和完善了财经制度,强化了财务工作。
学校的财务工作自查中,学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项财务管理制度,并张贴上墙,时时提醒;财务工作中严格执行财务计划,编制学校的财务预算、决算及财务报表,做到内容真实,数据准确,报表及时;同时建立了学校各项经审制度,做到帐目清楚,帐据相实;科学管理学校财务档案,建立、建全会计与出纳间的牵制制度,做到日清月结。
2、加强了财务管理,规范教育经费的使用程序。
严格执行收费政策,杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度,学校利用公示栏等多种形式,公开收费项目、公开收费标准,严格执行县物价局、县教委制定的收费政策及标准,学生所有费用全部由班主任收取后到总务处结算,杜绝了乱收费现象。
在资金使用上,学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定,坚持预算管理,严格使用程序,学校维修实行集体研究,上报教委审批后实施,发票的报销严格实行审批制度,坚持一支笔、一本账,对不符合规定的票据一律拒付,对违反财经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。
四、认真开展了学生一免一补工作
我校20××年春季享受一免一补的学生是395人,免教材计13825元,补生活费人数是45人,补助金额为5400元;秋季享受两免一补的人数是400人,免教材14000元,以上专款共计支出27825元。我校完全按照县财政及教委的精神对享受一免一补的贫困生进行全面核实,并在善广场上、村委及学校公示无疑义后,再确定最终享受人员,保证把钱真正落实到最贫困的学生手中,切实让贫困学生享受到国家的惠民政策。
财务管理的自查报告2
一、专项活动组织与开展情况
(一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:
1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。
2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深局发[20xx]1号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。
3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。
4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。
(二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下:
1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告
2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。
3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。
4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。
5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。
6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。
7、根据自查情况与内部审计情况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。
二、自查内容、发现问题及整改措施
依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,认真加以落实:
(一)关于财务人员培训方面存在问题:会计人员的培训需要进一步加强。整改措施:财务部将根据会计人员实际情况制订会计知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的'针对培训计划,同时安排财务人员积极参加各职能部门与银行举行的专项培训。整改期限:20xx年9月30日前,并长期坚持。
(二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题:
(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;
(2)《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;
(3)未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序;
(4)《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则的责任追究条款,缺乏可作。整改措施:根据《公司财务管理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人管理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求,制订出可作的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。
(三)关于财务信息系统建设方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件k3—v10。4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分作技能不熟练的情况。整改措施:财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与作技巧的专门培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。
(四)关于财务会计内部管理控制方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。
财务管理的自查报告3
为贯彻县文教育局《关于开展学校财务自查的通知》精神,我校立即对财务管理情况,进行了认真的专项检查,现将检查情况报告如下:
一、领导高度重视,财务人员工作认真
1、学校配有专门的财务办公室,配有兼职财务人员2人。
2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作,及时调整财务支出。
3、财务人员严格按照《事业单位》的有关财经规定记账,会计科目使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。
4、财务人员能对当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质,严格做到专款专用。
二、强化学校专项资金的发放和管理
2、认真落实贫困住宿生的生活补助金发放工作,20xx年至今,我校每学期都将寄宿生生活补助打入学生饭卡中,六年级毕业时将饭卡余额退还学生。做到公平,公正,公开。实行两签字一盖章。
三、加强有限资金的管理,保证学校正常运行
1、每学期开学初将编制预算,实行现支现取。
2、每学期开学初制定财务,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的.投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。”
3、学校成立了理财小组,定期检验监督财务运行情况,大项支出经行政会议研究决定。上报学区,经学区同意签字后方可支取。
四、加大固定资产管理工作力度
1、制定了健全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
2、所有固定资产全部按要求建档建册,登记,款物相符,登记准确无误,没有造成固定资产流失。
此次自查工作中学校领导高度重视,进行全面自查,通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理的自查报告4
根据财政局文件【xx】号文件要求,为进一步加强事业单位>财务管理工作,规范事业单位管理行为,提高财务管理质量,学校成立了自查领导小组,由总务主任牵头对xx年度财务收支情况、资产帐目进行了认真地自查,对自查情况报告如下:
一、学校费用收取情况
(一)学生费用收取
我校收取学生费用按学期收取,在开学初,由总务处分组统一收取,收费标准为:学费每学期400元/生,住宿费80元/生,书费根据各专业不同由教务处预算出书费,总务处统一收取,学期后期统一结算,多退少补。在收费过程中,严格按照收费有关规定进行公示,挂牌收费。当天所收费用汇总后均全部交由学校出纳员开起财政部门统一印发收据,如数存入财政专户。严禁学校各处室、学部、教师个人向学生再收取任何费用。
(二)勤工俭学收入
我校勤工俭学收入来源主要有:学生食堂、小卖部、基地。学校按年核定向管理者收取管理费,校内设立勤工俭学专帐,并将所收管理费按时存入财政专户,严格按照勤工俭学“433”制列支使用。
(三)教职工的房租费、水电费及其他学校零星收入,均按月或学期进行统一收取存入专户。事业单位财务报表
二、学校经费列支情况
学校所需列支经费均按照有关规定按月向主管部门申请,由>会计统一列支。学校支出实行校长负责制,在购买所需物品时,超千元以上的须由领导班子讨论报县采购中心批准后采购,在经费支出中,所产生的票据由经办人签字,校长核实签字认可后,方可报销。
三、资产管理情况
由于学校校舍紧张,没有统一的保管室,所购进物资均由总务处严格进行资产登记,并作好借出登记。由使用教师从总务处领出,保管使用,在期末或年末由总务处统一清理,并将不再使用的物资统一收回管理,开学初再按需发放到使用教师手中。
四、学生各种补助管理情况
学生国家助学金及各种学生助学金,学校均设专门帐户和管理人员,做到了专款专人专用,同时,严格按照相关文件规定和相应操作程序设立台帐支付给学生。
五、培训经费管理使用情况
学校培训经费严格按照文件规定和培训列支程序进行列支。具体由学校财务室、招生就业办根据培训计划和培训进程对所需经费报校长审批,总务处统一采购耗材,学员补助费由培训>报招生就业办公室汇总,报校长签字,财务室统一发放。
六、学校财务检查工作
学校每学期均由总务处牵头,以校长为组长各处室、工青妇负责人组成查帐小组对学校财务收支进行检查,并在全职会上进行帐目公布,络列大笔资金的支出情况。经过学校的'认真自查、清理,我校均无乱收费、私设“小金库”,虚报、坐支、挪用公款、公款私存、资产抵押担保等违规行为。
财务管理的自查报告5
根据上级文件要求,为认真做好新华小学食堂财务收支工作,我校对会计质量、财务预算、资金安全和财务管理办法的.执行情况进行了自查,现将自查情况汇报如下:
(一)会计基础工作情况
会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和学校财务管理办法的规定设置,会计账簿、财务报表信息真实,账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计往来科目、会计结余科目真实。
会计凭证及时整理装订,存放安全、规范。
20xx年3月至5月我校营养餐收入15120.00元,支出合计:20736.00元。
(二)财务管理办法完善和执行情况
由学校成立财务监督管理领导小组负责督促完善各类票据的整理装订并严格执行财务管理制度。
(三)开餐模式由学校统一集中开餐,全体教师共同参与管理,经费由学校全体教师共同监督管理使用,共同在相应的票据上签字认可。
(四)资金安全管理情况
资金严格管理,分配到个人管理。各管各账。通过自查,我校在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足和问题。
1.教师少,课时重,人力不够只能相应集中管理。
2.学校经费少,自开餐以来耗费资金过大。
3.学校食堂只能用电用煤供应,电,煤费用过高。
4.水紧张无法正常供应学校食堂用水,需要一部分资金解决这一困难。
财务管理的自查报告6
我委根据文件精神,从XX月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:
一.财务收支情况
在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告,范文文档之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,保证数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,保证重点,统筹安排,合理支出。
二.单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和健全各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的'监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:
1.明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
2.明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提升了资金使用效益。
3.明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。
三.固定资产管理和使用情况
为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。
四.存在问题
通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步健全这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。
财务管理的自查报告7
在本学期中,我担任了10会计电算化专业一班、二班《财务管理》课程的教学,现对本学期期中教学工作做一回顾与总结:
1.课程完成情况:
《财务管理》每周12学时,该课程的理论教学和实训教学采用1∶1授课。基本按照开学初制订的教学进度授课,只是根据学生的接受能力,适当地调整了授课内容,降低了难度。《财务管理》教学内容共9章。
2.备课情况:
在备课过程中,注意既备教材,又备学生。由于我们使用的教材有一定的局限性,备课时综合几种不同版本教材的精华部分,认真做好教案。从学生的角度出发,我们的学生中有一部分基础较好,有一定的学习基础;而一些基础较差的学生,基本知识很不熟练。针对这两种不同情况,考虑到同时兼顾这两类学生,在理论讲解、例题和作业选取上适当和兼顾:使基础好的学生可以得到不断提高,学会新的知识;而基础薄弱的学生更易于接受所学内容,更快地进步。
3.授课过程:
采用多种授课方式和途径。实施讲授法、演示法、实训法等教学模式。本着该门课学习的目的,尽最大可能让学生多动手。重在培养学生的常见账务的处理能力,因此理论讲解够用就行,重在加强实践教学。
在讲课过程中,也发现了一些问题,从学生身上反馈的信息就是这门课的理论知识点很多,完全掌握有一定的困难。在以后的.讲课过程中需要不断复习已经学过的内容。同时要求学生要做到课前预习和课后复习。
4.辅导及作业批改:
对学生的辅导分为课上辅导好和业余辅导两部分。在课堂上讲解理论知识时,每次课基本都留出5至10分钟的时间解答学生的问题;复习时间给学生制定出具体的练习内容,并及时解答疑难问题。除此之外,定期抽出课余时间,集中进行专门辅导,针对课上、作业中的普遍问题,进行讲解和训练。作业方面,布置各班级书面作业4次,每次作业都给予批改或讲解。
财务管理的自查报告8
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关于开展xxxx年度会计监督检查工作的通知》要求,结合医院内部审计及外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:
一、组织领导为确保此次自查工作顺利进行,xxxx年xx月xx日收到xxx财政局闺通知后,医院及时成立淌了以总会计师为组长的蒂自查自纠清查小组,积几极开展自查自纠工作。
二、自查时间xxxx年xx月xx日至xx月xx日。
三、自查方式自查之小组成员参照财政局《乙关于开展xxxx年度会计蹋监督检查工作的通知》邢逐条对照,采取账簿报崭表查阅和单据抽查等方酱式。
四、自查结果色按照州财政局《关于开何展xxxx年度会计监督检暂查工作的通知》的要求庇,医院对本单位年度财裕务会计报告质量、财务庇收支、财务管理、预算沂执行情况进行核查,对氟本单位执行财经纪律及挂有关政策的情况以及内板部财务管理制度的建立纪健全和执行情况进行了谴自查。
财务收支和财务楼管理方面:
1、医院婉所有财政资金均按预算青用途使用,支出真实合退规。无违规以虚假的发票挚报销获取费用。
2、严格专项资金管理,巡做到专款专用,无截留逃、挤占和挪用的行为。
3、非税收入征收蜂合法合规,无乱收费、像乱罚款和截留非税收入稽的行为。
4、认真噪执行收支两条线的政策映,无以支抵收和坐收坐望支的现象。
5、认羊真执行规范津补贴政策堂,无在政策规定之外发斯放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实蚤相符,核算规范,无违切规处臵国有资产、截留扬处臵收入的行为。
7、医院资金全部集中虐统一管理和核算,无“尽账外账”和“小金库”镇。
会计核算和会计报告磅方面我单位依法建纹立账簿,不存在账外账正,不存在私设小金库行隔为,一直以来按照适用胰统一的医院会计制度进柔行核算。会计凭证的编历制符合《会计基础工作脯规范》的'要求,签字齐郑全,定期装订,专人保凭管,原始单据完整合法肄,不存在造假行为;发十生经济业务时及时入账栓,做到日清月结;由专蛤人负责编制会计报表,琵财务报告符合要求,做份到数字真实、计算准确陈、内容完整、说明清楚或。内部控制和档案管理各方面财务人员具有疟明确的岗位职责,岗位尔职责清晰,授权明确合淹理,不相容职务相互分杨离,相互制约。会计档乃案的保管由专人保管,移有专门的会计档案柜,臃会计档案按年度,分别玄存放在不同的文件柜当渭中,并加锁确保安全。
财务管理的自查报告9
根据xx教育局《做好教育系统经济责任审计工作的通知》的要求,我园立即对财务管理情况进行了认真的专项检查,现将检查情况报告如下:
一、幼儿园领导高度重视
1、幼儿园配有专门的财务办公室,配有专职财务人员。
2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。
3、财务人员积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关法律知识的培训,能按照财务制度的有关财经规定记账,会计科目使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。
4、财务人员能对当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质,严格做到专款专用。
5、我园认真执行和遵守国家财经纪律情况,无违反财经法律法规。
二、强化幼儿园收入收费行为的'管理
严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过幼儿园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,幼儿园的经费管理制度,真正做到了专款专用。幼儿园严格加强预算内、外资金管理,所有预算外收入全额上缴国库,严格“执行两条线的管理,经过自检自查幼儿园绝无虚列和隐匿财政收入。
三、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行
根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余。”
制定了相应的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。
所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。
此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视,以《教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》为依据进行全面自检自查,通过自检自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性,今后我们要更细致的规范财务基础管理,扎扎实实的开展幼儿园的财务工作。
财务管理的自查报告10
教育局计财股:
为了加强我财务管理,规范和加强财会工作,根据市教育局《关于对全市中小学财务收支等情况进行检查的通知》(巢教财[20xx]110号)文件精神,我校高度重视,及时召开了教师会,把学校财务、总务、后勤及班主任相关人员,召集起来,进行学习、座谈,对学校近两年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下:
一、为了切实加强自查工作力度,确保相关人员及时到位,我校成立了迎接小学财务管理自查工作领导小组。校长焦山河任组长,学校会计兼报账员蒋飞任副组长,以理财小组成员汪森林、焦照发、李银为成员。
二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算,学校一些重大收支,事前都要开教师会,事后进行常规公示;学校每年在教师会上都要作财务收支总结,并要在教师会上都获得通过。
三、我校严格执行收费政策,免收学生杂费、课本费。按文件只收空白作业本费,其标准向社会公示。在我校收费中,没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。
四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户,所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心,严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。
五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证。对于各项款项支出,均要经过经办人、证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。
六、为实现民主理财,学校成立了理财小组,各项来往收据及发票均有理财小组成员签字。
七、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校xx、xx两年内各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无滥用和铺张浪费等现象。
八、由于学校近两年来经费较为紧张,加上学校地处偏远,教师一般离校较近,本着节约经费,减少不必要开支的`精神,在xx、xx两年年初预算中,没有招待费及工作餐费用等。
九、学校对于学校的资产增减,都做了较好的登记,做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。
十、建议
学校会计及报账员均选择教师,缺乏会计专业知识,希上级教育部门进一步加大财务人员培训力度,提高业务能力。
特此报告
xx年xx月xx日
财务管理的自查报告11
为了严格贯彻执行国家农村义务教育经费保障机制改革的政策,加强学校财务管理、提高学校公用经费的使用效益,根据忠教计〔〕34号文件精神,我校组织人员对学校公用经费的使用情况、学校财务制度的执行情况进行了认真的自查,对存在的问题进行了及时的纠正。现将自查情况报告如下:
一、学校成立了财务自查领导小组
学校按照忠教计〔xx〕34号文件精神,成立了学校财务自查领导小组,其中xxx校长任组长,xx副主任任副组长,xxx、xxx、xxx等为成员,对学校的财务预算编制及执行情况、一免一补工作和学校财务相关工作进行自查。
二、学校公用经费的预算编制及执行情况
1、自查小组通过对财务预算情况和目前截止至2xxx年12月支出情况进行了对比(见统计表),一致认为,学校高度重视预算编制工作,财务支出以预算为依据,学校在公用经费的支出上严格坚持使用的`范围和方式,对学校的培训费、办公费、印刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。
2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务招待费。,在公用经费中,学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴,学校严格控制了招待费,来人来客一般情况下由分管领导陪同,按照最低标准列支。
三、学校财务制度及执行情况
1、学校制定和完善了财经制度,强化了财务工作。
学校的财务工作自查中,学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项财务管理制度,并张贴上墙,时时提醒;财务工作中严格执行财务计划,编制学校的财务预算、决算及财务报表,做到内容真实,数据准确,报表及时;同时建立了学校各项经审制度,做到帐目清楚,帐据相实;科学管理学校财务档案,建立、建全会计与出纳间的牵制制度,做到日清月结。
2、加强了财务管理,规范教育经费的使用程序。
严格执行收费政策,杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度,学校利用公示栏等多种形式,公开收费项目、公开收费标准,严格执行县物价局、县教委制定的收费政策及标准,学生所有费用全部由班主任收取后到总务处结算,杜绝了乱收费现象。
在资金使用上,学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定,坚持预算管理,严格使用程序,学校维修实行集体研究,上报教委审批后实施,发票的报销严格实行审批制度,坚持一支笔、一本账,对不符合规定的票据一律拒付,对违反财经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。
四、认真开展了学生一免一补工作
我校春季享受一免一补的学生是395人,免教材计13825元,补生活费人数是45人,补助金额为5400元;秋季享受两免一补的人数是400人,免教材14000元,以上专款共计支出27825元。我校完全按照县财政及教委的精神对享受一免一补的贫困生进行全面核实,并在善广场上、村委及学校公示无疑义后,再确定最终享受人员,保证把钱真正落实到最贫困的学生手中,切实让贫困学生享受到国家的惠民政策。
财务管理的自查报告12
为了进一步加强幼儿园食堂财务管理,仔细贯彻落实区教育局关于食堂财务管理专项检查的通知精神,我园高度重视食堂建设和管理工作。为了协作区教育局开展食堂财务管理专项检查活动,我园马上对食堂财务管理状况进行了仔细的自检、自查,现将自查状况报告如下:
一、基本状况
1、成立了以园长为组长的食堂工作领导小组,制定各项财务管理制度,明确职责和详细分工操作。
2、食堂财务建立了总账、明细账,现金日记账、银行存款日记账等,做到了日清月结。会计科目报表做的`规范准时,同时开设了存折账户。
3、食堂管理规范,食堂为自主经营,做到菜谱价公示,每月收支公示。
二、收入管理
1、伙食收费按月按标准,包餐……..元/生·天,伙食收据登记到人,数据清楚。
2、在校就餐的教职工及食堂人员按月交费,……..元/人·月,按月入账。
三、规范食堂日常支出。
从不克扣同学伙食,也从不在食堂中列支业务费及在编教职工的奖金、福利和津补贴。全部支出有经手人、验收人、审批人,支动身票审核把关。
四、加强食堂资金管理。
幼儿园食堂财务制度健全,做到专款专用,没有发生违规使用经费的状况,伙食费的确定是依据本地的物价水平、幼儿养分摄取量(养分分析需求)、燃油、水电、工作人员成本核算等确定,幼儿的伙食费都是按餐和幼儿进行结算的(按月一次性退还),无挤占克扣幼儿伙食费状况,食堂亏盈基本平衡。
五、完善岗位内掌握度。
明确并公开食堂岗位分工和相关的职责权限,做到不相容岗位实行分别管理。严格食品出入库制度,进出库物资开三联出入库单,帐物相符。严格执行选购、验收、保管、领用等环节的相关手续并做好具体的验收记录、汇总。
六、结余管理
1、每月都要对食堂的结余进行核算,平衡食堂财务收支管理。
2、食堂财务收支状况:
财务管理的自查报告13
为了进一步加强幼儿园食堂财务管理,认真贯彻落实区教育局关于食堂财务管理专项检查的通知精神,我园高度重视食堂建设和管理工作。为了配合区教育局开展食堂财务管理专项检查活动,我园立即对食堂财务管理情况进行了认真的自检、自查,现将自查情况报告如下:
一、基本情况
1、成立了以园长为组长的食堂工作领导小组,制定各项财务管理制度,明确职责和具体分工操作。
2、食堂财务建立了总账、明细账,现金日记账、银行存款日记账等,做到了日清月结。会计科目报表做的'规范及时,同时开设了存折账户。
3、食堂管理规范,食堂为自主经营,做到菜谱价公示,每月收支公示。
二、收入管理1、伙食收费按月按标准,包餐xx元/生·天,伙食收据登记到人,数据清晰。
2、在校就餐的教职工及食堂人员按月交费,xx元/人·月,按月入账。
三、规范食堂日常支出。
从不克扣学生伙食,也从不在食堂中列支业务费及在编教职工的奖金、福利和津补贴。所有支出有经手人、验收人、审批人,支出发票审核把关。
四、加强食堂资金管理。
幼儿园食堂财务制度健全,做到专款专用,没有发生违规使用经费的情况,伙食费的确定是依据本地的物价水平、幼儿营养摄取量(营养分析需求)、燃油、水电、工作人员成本核算等确定,幼儿的伙食费都是按餐和幼儿进行结算的(按月一次性退还),无挤占克扣幼儿伙食费情况,食堂亏盈基本平衡。
五、完善岗位内控制度。
明确并公开食堂岗位分工和相关的职责权限,做到不相容岗位实行分离管理。严格食品出入库制度,进出库物资开三联出入库单,帐物相符。严格执行采购、验收、保管、领用等环节的相关手续并做好详细的验收记录、汇总。
六、结余管理
1、每月都要对食堂的结余进行核算,平衡食堂财务收支管理。
2、20xx、1-----20xx、5食堂财务收支情况:
财务管理的自查报告14
学校认真组织干部、老师学习、传达《培训部、财政部关于进一步加强中学校财务管理工作的看法》,统一思想,明确要求。通过学习,充分熟识加强中学校财务管理工作的重要意义:加强中学校财务管理,提高培训经费使用效益,是落实科学发展观、办好人民满足的培训重要内容,是促进基础培训持续健康进展的基本保证,是从源头预防经济犯罪,避开国家财产损失的重要举措。作为学校要切实加强领导,实行有效措施,确保学校财务管理规范化、制度化、科学化。
学校依据财务管理自查通知的精神,对本校的财务管理工作开展了自查,具体汇报如下:
问题梳理:
经过自查,学校目前不存在《看法》中列举的`私设“小金库”、私分公款等严峻违纪违法行为;在日常财务、财产管理中也能做到责任明确,制度严格,留意提高公用经费和国有资产的使用效益,确保学校素养培训活动的开展。
具体举措:
一、严格收入管理。
学校全部收入全额缴入学校基本帐户内,严格执行“收支两条线”规定。学校全部收费项目和标准严格依据“一费制”及《明白收费卡》执行,没有任何擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准的做法。按规定规范使用财政部门统一印制的票据,开据票据规范。代办费和服务性项目在收费中严格依据同学、家长自愿原则,保留原始回执。
二、严格支出管理。
学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支,不虚列虚报,决不允许以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等,只要符合政府采办条件的,全部实施政府采办。不符合政府采办条件的,也能做到货比三家,坚持到正规商户实施采办。学校全部支出实行校长负责制,部门提出申请,校长统一审批,各负其责。重大经费开支项目,严格执行“三重一大”议事制度,由校领导班子集体争辩打算。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用状况。学校财务人员具备从业资质,人员之间权责明确,相互分别、相互制约、相互监督。各类代办费用按实际价格收取,如有结余准时清退,退费清单全部由家长统一签收。
三、加强资产管理。
学校重视财产管理工作,建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作,确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符,保障国有资产的安全。学校的国有资产报废、报损等,经过学校集体争辩打算,按规定程序审批入帐。学校不从事任何风险性投资活动,避开国有资产的损失。今后,学校还将调整充实财产管理人员,使学校财产管理工作更上一个台阶。
以上,是学校财务管理工作的自查报告,提请培训局计财科审核。感谢!
财务管理的自查报告15
学校组织相关人员就近两年来学校的财务收、支管理工作和学校内控制度认真进行了全面自查。在自查中,我们严格按照文件规定的要求,逐项开展,现将自查情况报告如下:
一、财务内部控制制度建设和执行情况
我校能严格按照上级财政部门、省教育厅的规定,开展财务活动,在每项经济事务中,能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序,形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中,都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职,共同完成好学校财务的管理工作,确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中,严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事,坚持“收支有据”的原则,严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理,做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度,工会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。
通过学校制度建设与实施,极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质,增强了财务管理意识,正是如此,我校的财务管理工作在制度和法规的约束下,操作规范。
二、 财务收支管理情况
建立各类会计及相关人员的岗位责任制,明确各岗位的职责和权限合理设置岗位,坚强制约和监督,建立健全收费和支出管理制度。
收入管理:学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。
1、学校严格执行上级的收费规定。近年来,在收费过程中,严格执行国家规定的收费范围和标准,并使用符合国家规定的合法票据。除此之外,学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时,实施“收支两条线”的管理规定,没有截留或擅自坐支应交款项,更没有隐匿不报的现象。
2、学校的一切收费行为都做到有章可循,有据可依,所有收入都开列合法的收据,很好的禁止了一切乱收费现象的`发生。
3、学校的一切收入均按要求入帐,并及时纳入学校开设的银行帐户。严格按照会计法规和制度执行,进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的监管力度,消除坐支、截留、挪用资金的隐患,提高了资金使用效率。
支出管理:学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用。
1、学校能根据年初支出预算开支经费,确保了公用经费的使用发挥了最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,能按照相关规定提取工会经费。外出培训、学习等费用能按照规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人承担的费用,学校不予报销。
2、学校办公用品的采购均由学校总务处负责,大宗物品的采购均按程序办理,纳入政府采购。
3、所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作,确保了资金合理使用。
4、在经费支出过程中,所有原始凭证合理、合规,做到了内容真实、完整,凭证合法,手续齐全。
三、资产的管理
合理设置岗位做到不相容职务分离,出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作,出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。
学校现金收入,能及时存入银行;学校备用金,按照财务管理的要求,实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记帐,并与会计月末定期对帐,确保了证帐帐相符,帐物相符。没有挪用现金的现象发生。
银行存款:学校严格遵守银行存款的管理制度,按规定开设并管理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行及时对帐。学校收支没有帐外循环,私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定,设立固定资产,建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理,按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批,做到了帐帐相符,帐物相符。 通过自查,学校的资产管理规范,没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财
产上的损失。 学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查,国家对我校的贫困生助学金补助,对于这项专款,在上级下拨经费到帐后,学校立即将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项,学校能按照相关规定和财务制度办理。
四、自查取得的成效
本次通过对学校内部控制制度和财务收支管理工作的自查,取得了很好的效果。一是领导高度重视,对本次自查思想认识到位,工作措施到位。二是在学校内部控制制度和财务管理方面,工作实在,各项制度基本健全,并能得到很好的落实。保证了学校教育教学工作的正常运转,不断提高了学校的办学质量。今后,我们将进一步严格执行财务管理的规章制度,完善学校财务内控的长效机制,努力做好学校财务管理工作,力争再上新台阶。
五、自查中存在的问题及整改措施
1、 有些规章制度不完善,制度陈旧,不适合现在的财务管理体系。在这次自查中,对现有不完善的制度进行了修改和完善,建立健全了各项财务管理制度。
2、 对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够,在这次自查中,根据我校的相关制度结合实际情况制定检查计划,明确奖罚规定,将此作为年终考核的重要一项。
3、 财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的
要求,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做的更好。