审计计划书

时间:2024-02-10 06:57:56 计划 我要投稿
  • 相关推荐

审计计划书范文

  时间就如同白驹过隙般的流逝,成绩已属于过去,新一轮的工作即将来临,做好计划,让自己成为更有竞争力的人吧。什么样的计划才是有效的呢?以下是小编帮大家整理的审计计划书范文,供大家参考借鉴,希望可以帮助到有需要的朋友。

审计计划书范文

  一、工作思路:

  以防控操作风险为核心,推进稽核审计任务制度化,稽核检查程序化,稽核文档格式化,稽核责任明晰化,稽核处罚标准化,扩大稽核审计范围和深度,提升稽核审计能力,进一步促进我区联社依法合规经营稳步发展。

  二、具体工作:

  1、安排两次序时稽核。对20xx年6—11月全面业务开展稽核检查,对存在的问题通过现场辅导纠改、发整改通知书、限期整改、违规积分、以及处罚相关责任人等方式手段,强化合规意识,规避操作风险。

  2、安排两次专项稽核。

  一是对信用社对公账户管理专项检查主要是开户的合规性、使用的规范性、对账的及时性检查。

  二是对20xx年新增贷款专项稽核检查,重点是10万元以上贷款的全面检查,充分揭示信贷管理风险点,为进一步体提高信贷工作质量提供更可靠地决策依据。

  3、加强后续稽核检查,确保纠改到位。采取“人盯社”包片稽核,后续再稽核和整改到位。

  三、工作措施

  1、部门人员加强学习、强化培训,推行稽核人员到一线业务岗位实践制度,增强非现场稽核能力。

  2、改进稽核审计方式提高效率,非现场和现场稽核相结合,合理收集业务操作风险点,做到全方位、多角度、分层次地立体稽核。

  3、加强内控建设,强力推进稽核管理规范化。重点落实省联社稽核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。实施有效约束的质量控制机制,完善内部审计工作责任制度,建立统一的《稽核人员工作日志》对下乡执行任务和整理资料全程予以如实登记,制度管人管事的长效机制。

  四、存在问题:

  1、稽核人员学习不够,素质有待提高。今年稽核人员变动后,新到稽核岗位人员较多,虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了计划,规定了稽核人员必学篇目和制度规定,规定了学习时间,但由于部门人员基本上都在信用社稽核检查,回到单位的时间不统一,所以组织学习的时间相对较少。

  2、稽核工作创新不够。由于今年联社成立事后监督中心,业务传票统一上缴联社保管,针对这一变化,稽核审计工作没有相应的应对措施,对基层社的序时稽核不全面,容易留下死角。

  3、稽核力量不足,稽核任务完成不理想。我联社现有专职稽核人员5人,按省联社标准不足,加之今年派员参加上级检查和接待检查次数较多,对自身稽核任务有所耽误。

  4、稽核的广度和深度不够。

  一是对会计出纳业务的稽核在一定程度上停留在表面层次上,注重帐平款准,而对业务合法性,操作的合规性,以及操作风险和道德风险关注不够。

  二是对贷款业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上,对贷款真实性以及贷款发放的合规性分析检查不够。

  5、信息不对称,对一线人员素质风险防范不够。在稽核过程中,更多的是看现场操作,而对柜员平时执行制度的情况了解不够;报表、帐册看得多,找职工座谈少,对职工的所思、所想了解得少。

【审计计划书】相关文章:

审计实习报告_审计实习报告模板04-01

单位审计整改报告_整改报告单位审计04-02

工程审计整改报告-工程审计整改报告范文04-02

审计实习报告怎么写_审计实习报告范文04-03

审计面试的技巧04-17

审计管理规定03-28

审计实习报告04-09

审计整改报告03-31

审计实习总结04-27

离职审计申请05-18