报销制度管理制度

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报销制度管理制度

报销制度管理制度1

　　一、目的

　　为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于市场部及其它相关部门。

　　三、出差管理

　　1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

　　2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

　　四、差旅费

　　差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

　　1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

　　2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

　　3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

　　4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

　　5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

　　6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

　　7、办事处主任、部门经理的`手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

　　五、备用金管理

　　1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

　　2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

　　3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

　　六、报销管理

　　1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

　　2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

　　3、单据报销规定填写和粘贴方法:

　　差旅费报销单

　　a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

　　b、粘贴注意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

　　费用报销单

　　a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

　　b、粘贴注意事项:原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。

　　c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

　　此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

报销制度管理制度2

　　一、费用支出管理原则

　　1、从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低。

　　2、任务明确，各部门第一负责人是部门费用的决策者和责任人。

　　3、费用发生情况公开、透明，财务按月分部门汇总数据，提供查询。

　　4、凡费用报销，财务依据公司总经理批准的相关授权、各项费用的报销标准为准。

　　二、费用报销程序

　　1、由经办人将取得的原始票据分类粘贴在票据粘贴单上，按规定填写事由、金额、并签字。

　　2、经办人将此票据交由部门经理审核签字。

　　3、经办人将此票据交由小区核算人员审核，核算员应对该票据进行真实性、合法性、合理性、完整性、正确性、及时性的审核，对审核合格的票据进行签字。对真实、合法、合理但内容不够完整、计算有错误的票据，应退回给经办人员，由其负责将有关单据补充完整、更正错误后，再办理正式会计手续;对于不真实、不合法的单据，有权拒绝受理。

　　4、由核算员将审核过的原始单据于规定报销日交由公司财务主管审核签字。

　　5、由核算员将由公司财务主管审核合格的票据报于总办主任审核，最后由总经理审批。

　　6、由核算员凭此票据到财务出纳处办理报销或冲帐手续。

　　7、2000元以上对公款需到财务上办理转账支票。

　　8、大额现金支出应提前一天向财务部报送用款计划。

　　9、各项费用于每周二上午、周五上午和每月28日进行集中审批报销。

　　三、各项费用支出具体规定

　　1、交际应酬费

　　①交际应酬费支出本着必要、合理、节约的原则，由部门经理严格把关，财务部按实际支出额分部门登记交际应酬费用台帐，并按年汇总与年度经营业绩、绩效考核挂钩。

　　②部门经理的交际应酬费在限额以内的可自主把握，在限额以上的.需请示总经理后才可发生。

　　③部门经理以下人员如需发生交际应酬支出，无论大小，均需先请示部门经理同意后才可发生。

　　2、差旅费

　　(1)外埠差旅费

　　①任何职员可乘坐除飞机以外的任何交通工具，凭原票实报实销。若因公务需要乘坐飞机，需总经理批准。

　　②出差人在报销凭单上应列明出差往返时间及地点方可报销。

　　③住宿费在下列规定的标准内实报实销:

　　职别住宿标准

　　部门经理300

　　部门主管250

　　其他职员200

　　④两人以上同行出差，可与职级最高者享受同一标准;对于投亲靠友者自行安排住宿，每晚按100 元计发补贴;由对方单位提供住宿的，不计发补贴;参加会议在会务安排的，凭发票实报实销。

　　⑤出差地方市内交通费:机场、车站、码头等住宿地或工作地的往返交通费实报实销。

　　⑥行李费、票务费、基金等实报实销。

　　⑦出差期间的交际应酬费按交际应酬费报销程序办理。

　　(2)市内交通费

　　①因公务需要配备专车的部门经理，每月限额报销50元市内停车费，不再批准其他形式的市内交通费。

　　②其他人员因公务外出需填写用车单报总办批准，在无车可派又不能暂缓办理的公务，需请示部门经理同意后方可乘坐出租车，在报销凭单上列明所办公务出发地至到达地名称后方可报销。

　　③各服务中心每月市内交通费根据计划限额控制，实报实销。

　　3、机动车费(并入总公司统一管理)

　　4、书报资料费

　　①书报资料费归口总办管理，公司下一年全年的报纸、杂志订阅应在每一年的第四季度做出预算，列入年度计划执行。

　　②各部门由于工作需要购置专业书籍，需经部门经理同意，购回后由图书管理员验收并办理好登记、借阅手续，审批后凭发票实报实销。

　　5、职员培训费用

　　①职员培训费用归总办管理。

　　②对于集体参与的培训，由总办制定出培训计划、用款额度，报总经理审批后凭票实报实销。

　　③对总经理安排的职员脱产学习或培训，执行以下费用规定;学费由公司实报实销，往返路费实报实销，限乘坐硬卧。培训机构指定住宿地点的，凭发票实报实销。培训机构不负担餐饮的，每天补助餐费20元。

　　6、通讯费

　　(1)移动话费:

　　级别

　　岗位

　　标准(元/月)

　　部门经理级

　　总经理办公室主任

　　150元

　　品质部经理

　　100元

　　财务部经理

　　100元

　　工程部经理

　　100元

　　5万(含5万)平方以下小区

　　80元

　　5.1万至10万平方小区

　　100-120元

　　10万平方以上小区

　　150元

　　主管级

　　安全主管、环境事务主管

　　80元

　　维修主管

　　80元

　　人事主管、培训主管

　　80元

　　客服主管

　　80元

　　经营主管、工程师

　　80元

　　员工级

　　水电班长

　　50元

　　财务部出纳

　　50元

　　品质员、客户代表

　　50元

　　其他员工(总经理批准)

　　50元

　　注:

　　1.移动话费的额度及执行日期由总经理专门批准。

　　2.通讯费用仅作为通讯补助，不按实际发生额计算，每月由财务部门统一充值。有特别情况的，由各部门经理进行上报经总经理审批。

　　(2)固定电话费:按年度计划控制。

　　7、行政后勤费用

　　①购固定书籍、办公机具、等归口总办管理。

　　②对于日常消耗性的办公用品(纸、笔、本、色带、碳粉等)由各小区依据管理人员每月10元的标准额度进行购买，工作人员每个月向三家以上供应商发出询问价，选用质价优的为阶段性供应商，每季度竞选1次，循环往复，所购用品在仓库管理员签收后依据审批程序实报实销。

　　四、借款制度

　　1、因公出差，交际应酬，购买办公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列规定办理借支备用金手续;

　　①因公出差借款，实际额度控制，集体出差数额按出差地点和工作时间确定，出差、交际应酬、购买物品等借款由经手人填写“用款申请书”，注明借款用途、预计还款时间等，依序审批后，方可借款。

　　②任务完成后应在七个工作日内到财务部办理借款报销手续，对借款未还清者，不得再借支备用金，对借款后超过一个月不办理报销手续的，从该职员下月工资中扣还。

　　2、备用金规定

　　根据工作需要，有关人员可按批准的限额领用备用金，支出依序审批后，凭发票实报实销。每年度终了时办理结算手续，下年度开始时再依规定金额重新领用。

报销制度管理制度3

　　一、目的

　　为保证公司正常的财务报销运作，规范员工的报销流程，使公司员工出差管理系统化，特制定本制度。

　　二、范围

　　公司全体员工

　　三、职责

　　1. 各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请;

　　2. 财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据;

　　3. 人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善;

　　四、程序

　　1. 个人借支及报销

　　2.1. 公司员工因公借款必须先填写《借支单》并出具相关证据，经部门主管批复后报财务部审核;

　　2.2. 报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》;

　　2.3. 报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行;

　　2.4. 经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准;

　　2.5. 个人因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项，报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释，并办理续期申请，否则将从借款员工工资中扣除;

　　2.6. 员工离开公司前必须结清所有款项，离职《移交清单》由员工所在部门主管检查，不合之处及时更正，如果离职后再发现有财物、应收款项亏欠未清的，应由该部门主管负责追索;

　　2.7. 暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则;

　　2. 国内出差

　　2.1. 出差规定

　　2.1.1 公出人员应经部门主管同意，并提供书面出差计划;

　　2.1.2 公出人员出差需事先通报人力资源部，说明出差事由及出发、返回时间，并报行政助理备案考勤;无通报者可视为旷工。

　　2.1.3 如需事先预支款项，请在《出差申请表》中填明借款金额，经部门主管批准后交财务部审批及领取;

　　2.1.4 出差行程日一律不得申报加班，节假日例外;

　　2.1.5 出差员工完成任务后，应立即返回公司，不得借故逗留或办理私事;

　　2.1.6 如因个人原因确需额外逗留的，应提前办理休假手续，逗留期间所产生之费用自行负担;

　　2.1.7 如因病或其它未知事故滞留时，应及时电话通知部门主管，并在回公司后添附有效证明，经主管审核后，方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用;

　　2.1.8 出差费用应在返回后一周内凭发票报销，逾期者需向财务部门提供合理解释，超过一个月且没有合理解释的发票不予报销.

　　2.1.9 出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告，其中包括:

　　a. 出差地、日程、目的地;

　　b. 出差处理事项;

　　c. 出差条件及意见;

　　2.1.1 所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象;

　　2.2. 交通工具

　　2.2.1 公司员工出差应选择大众交通工具;

　　2.2.2 员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。

　　2.2.3 近距离或不赶时间的情况下，可选择汽车或火车;

　　2.2.4 在以下情况可以使用计程车:

　　a. 时间紧急;

　　b. 携大量现款;

　　c. 有客户陪同;

　　d. 无简易交通之地段或无班车情况。

　　2.2.5 交通费用实报实销。

　　2.3 通信费用

　　2.3.1 公司将根据业务需要及职务类别给予员工报销相应的.通信费用(参阅《财务报销费用细则》);

　　2.3.2 通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用;

　　2.3.3 严禁营私舞弊行为，一经发现取消其通信费用报销资格;

　　2.3.4 通信费用应及时申报，隔月作废。

　　2.4 住宿费用

　　2.4.1 根据各地区消费水平的差异，公司对住宿费实行按地区按行政级别对待:

　　2.4.2 行政级别分为经理和员工;

　　2.4.3 地区分为

　　a类消费区(深圳、北京、上海)

　　b类消费区(广州、青岛、大连、长春、沈阳、杭州、宁波、哈尔滨、温州、福州、厦门、西安等)

　　c类消费区(武汉、长沙、成都、南昌、郑州、重庆、济南、吉林、内蒙、石家庄、太原、天津、兰州等)

　　2.4.4 具体费用请参阅《财务报销费用细则》;

　　2.4.5 如有两位以上同事同时出差，住宿以双人住为原则;

　　2.4.6 如在出差当地公司备有宿舍，员工住宿以此作为首选;

　　2.4.7 如陪同客户同行，经主管批准后可与客户住同一酒店.

　　2.5 应酬费用报销规定及膳食补助

　　2.5.1 应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销;

　　2.5.2 公司为在外出差的员工提供餐费补助;餐费补助按实际出差时间算，中午12时至夜里12时出差的按半天算;

　　2.5.3 如有报销餐费的，或由对方单位负责支付用餐的，则取消当日补助，具体按实际情况计算;

　　2.5.4 本市出差，不再另报销餐费，夜间返回的(19:00以后)按餐费标准补助误餐费.

　　2.5.5 在外留宿实行每日餐费补助;

　　2.5.6 餐费补助费用请参阅《财务报销费用细则》。

　　3. 国外出差

　　3.1 出差规定

　　3.1.1 所有国外出差均需报请总经理批准;

　　3.1.2 出外出差人员之差旅费，按出国目的地标准支给;

　　3.1.3 一日跨越两地区者，其生活费金额以当地留宿之地区为报销标准;

　　3.1.4 出差行程日一律不得申报加班，节假日例外;

　　3.1.5 所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象;

　　3.2 交通工具:

　　3.2.1 一律经济客位，总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位;

　　3.2.2 海陆上交通工具不分等级，但以经济实惠，安全快捷为原则;

　　3.2.3 乘坐国外航线之旅费，应以旅行社发票为原始凭证。市内往返机场请搭机场巴士，或搭出租汽车前往巴士站.总经理以上可自行选择。

　　3.3 临时费用:

　　3.3.1 出差期间与公司必要联络之电话费及因公交际应酬之费用可随附单据按实报销;

　　3.3.2 出差人员随带私有物品如有超重，托运费用自行负担. 如属公物可按合法凭证报销;

　　3.3.3 交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销;

　　3.3.4 员工出国如有公司安排住宿者或用餐者，不报销住宿费和餐费。

　　3.4 差旅费用请参考《财务报销费用细则》:

　　五、相关文件:

　　1. 财务报销制度实施细则

　　2. 财务审批授权表规定

报销制度管理制度4

　　一、目的:进一步规范和完善管理处的费用报销管理制度，加强费用控制，减少成本支出，完善财务工作流程，提高工作效率。

　　二、适用范围:xx家园管理处

　　三、过程与方法控制:

　　(一)物资采购费用报销程序:

　　a、零星物资采购:

　　1、物资采购之前，须由仓管员填写《物资采购申请单》报请部门经理同意，方能按照程序进行采购;

　　2、管理处物资的采购由采购员统一办理，特殊情况下(如采购员休假)，由部门经理指定人员负责采购，且须先申请后采购;

　　3、物资采购完毕，由指定的检验人对物资检验并办理入库/出库手续，当天的采购单据必须在次日交由出纳报销及入帐，且当月申请必须当月采购完备，特殊情况下，不能完成项，该项当月取消，于次月再行申请。对于零星物资采购的报销单据必须在背面填写用途、经手人、证明人、供货商电话及供货商联系人等。

　　b、指定供应商物资采购:

　　1、日常维修材料及清洁用品由指定供应商送货。

　　2、办公用品的采购由供应商直接送货至管理处后，由部门经理指定专人负责验货并签收;

　　3、维修、设备类物资采购后，由仓管员负责验货并签收;

　　4、除直接在公司财务部结帐的货款外，其余指定供应商款项的结算必须在当月的25-27日由供应商负责人或指定的财务人员持发票及有管理处相关人员签字的送货单前来管理处支取现金或支票，逾期或单据不齐，出纳员有权拒付;超过此规定时间期限者不予办理付款手续，相应款项推延至下一个月;

　　5、以上指定供应商物资采购的报销流程及规定事项由采购员负责知会相关供应商。

　　(二)交通费、医药费、通讯费报销:

　　1、采购交通费由采购人员直接与采购物资费用一起，填写同一张《付款申请单》予以及时报销;

　　2、上下班交通费，据20xx年交通费报销办法，每位职员(工)提出书面报告据实报销，但报销额度不得超过公司规定的'金额。除上下班交通费外，所有外出交通费都要注明起止地点、时间、事由、人数。

　　3、员工报销规定范围以内的交通费(培训、管理处委派外出办事、公司指定事项外出)，将当天车票交由安全、保洁主办予以登记(时间、事由、金额、车票数)并在每张车票上注明当事人及时间经人事管理员证明确认后，于每月25-27日统一填写《付款申请单》交出纳处报销，其余时间不予办理报销;

　　4、规定限额以内(员工30元/月、职(员)工100元/月)的医药费报销，统一于每月25-27日进行，员工的医药费由保安/保洁主办统一填单汇总于指定日报销，职工的医药费由其本人填单于指定日内报销，其余时间不予办理，所有医疗费用不得累计跨季度(当月发生当月)报销。

　　5、按公司规定享受通讯费的人员，凭电信局发票扣除长途、声讯、漫游话费后按标准据实报销，通讯费用标准当月有效，不能累积。

　　报销注意事项:

　　1、除员工交通费以外，《付款申请单》必须由直接经手人填写;

　　2、《付款申请单》必须依照管理报告收支表中所列开支项目列明用途;

　　3、每一张《付款申请单》均须填写齐全日期、付款方式(现金/支票/公司转帐)、用途说明、大写金额、小写金额及经手人，备注栏内注明所附单据份额;

　　4、每一份报销单据背面必须注明用途、日期、经手人及证明人;

　　5、所有报销单据严禁使用钉书机。

　　6、外出办事的巴士票、的士票、汽车停车票等小票撕线边剪齐，同等面值发票排列整齐稍微错开在废纸底单上竖列粘贴，并在底单上注明张数x面值=金额。

　　7、付款申请单、发票单、报销附件等均粘贴左上角，四边不封死。

　　8、交通费、医药费单据均单独填单报销。

　　9、凡不符合上述8点要求的付款凭证，出纳员有权拒绝报销。

报销制度管理制度5

　　1、符合成本费用开支标准的日常费用开支，在备用金使用限额内的由管理处主任批准后从备用金中直接支付。各收款室集中办理费用报销、补充备用金手续;

　　2、超出管理处批准权限及限额的成本费用支出，由各部门、管理处提出申报计划，经物业公司各归口部门审批、总经理签署批准意见;财务部根据经批准的申请计划安排资金;

　　3、各项材料物资的采购，实行按月计划申报采购的`方式进行管理，具体实施参照《关于对材料物资实行计划采购的规定》;

　　4、对备用材料缺货、确因需要一日内难以批复的紧急支付(含超出备用金限额及权限)，管理处主任可事先特别注明并签署'同意支付'字样批准支付，收款室从备用金中支付，但应在费用支出后的次日补办报销手续，::经公司审批报销后方为有效支付。对因管理处控制不严、询价过高而造成的经济损失由具体经办人员及批准人负责。

　　5、归口管理部门:

　　公用水电费，公共设施设备维护费，维修物资材料采购，归口物业公司工程部管理;人员工资、办公费、汽车使用费、邮电通讯费、交通费、交际应酬费、办公用品、用具、设施设备采购，归口物业公司行政部管理;

　　6、各管理处与公司财务部的各类费用报销单据及收入凭证每星期保证传递二次。即一次由收款员采取上报的形式进行传递，一次由公司财务部出纳主管在便行的资金检查时进行传递。

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报销管理制度01-22