公司费用报销管理财务管理制度

　　在充满活力，日益开放的今天，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。大家知道制度的格式吗？下面是小编收集整理的公司费用报销管理财务管理制度，希望能够帮助到大家。

公司费用报销管理财务管理制度

公司费用报销管理财务管理制度1

　　经制度及公司的实际情况，特制定借支管理规定及日常费用报销制度和报销流程。

　　一、借支管理规定及借支流程

　　（一）、借款管理规定

　　1、出差借款：出差人员按批准额度办理借款，出差返回7日内办理报销还款手续。

　　2、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

　　3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

　　4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

　　5、当月发生的费用开支必须在当月25日前完成报销。

　　（二）、借款流程

　　1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转账或现金、并签字。

　　2、审批程序：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

　　3、财务付款：借款人凭审批后的'借款单到财务部办理领款手续。

　　二、日常费用报销制度及流程

　　日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

　　（一）、费用报销的规定

　　1、报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人和证明人签名，简述费用内容或事由。

　　2、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

　　3、按规定的审批程序报批。

　　4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

　　（二）、费用报销的流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

　　（三）、办公用品、低值易耗品的管理办法。

　　1、为了合理控制费用支出，办公用品、低值易耗品由公司行政部集中购置、统一管理并指定专人负责。

　　2、购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单报批。

　　3、费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，按实际领用时分摊。

　　三、财务报表的报送时间及其他要求

　　1、正常情况下，会计必须在次月10日之前做好财务报表，并报送总经理。出纳必须在次月5日之前做好出纳报告单并送交会计审核。

　　2、本制度解释权归公司财务部。

　　3、本制度须经董事长签字后生效。

　　XX有限公司

　　xx年xx月xx日

公司费用报销管理财务管理制度2

　　为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

　　1、借款报销的审批权限

　　1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

　　1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。

　　1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

　　2、员工差旅费报销标准。

　　2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

　　2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）

　　技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。

　　2.4出差补助标准

　　外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。

　　2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。

　　2.5员工出差交通报销标准

　　2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。

　　2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

　　2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。

　　3、员工差旅费报销规定：

　　3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。

　　3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的.费用。

　　3.3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。

　　3.4短途出差不享受住宿补助。

　　3.5长途出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。

　　3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

　　3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

　　3.8财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公

【公司费用报销管理财务管理制度】相关文章：