财务部门绩效考核制度总结

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财务部门绩效考核制度总结

　　把绩效考核引入财务部门，可以完善事业单位的日常财务管理、提高财务人员工作积极性,规避事业单位的财务风险。下面爱汇小编整理的财务部门绩效考核制度总结，供你参考。

财务部门绩效考核制度总结

　　财务部门绩效考核制度总结范文一

　　一、考核范围财务科全体人员。

　　二、考核内容分为业务能力考核和综合素质考核两个方面。

　　一业务能力考核 1、熟悉掌握财务专业知识熟知国家财经法规能够独立出色地完成各项工作任务处理会计业务做到得心应手忙而不乱。

　　积极钻研业务知识不断加强专业学习做到融会贯通灵活运用发挥好财务核算和监督的作用。

　　熟练操作财务软件注重积累工作中的经验作法提高业务水平。

　　2、强化岗位责任制增强责任心。

　　在原有的会计工作基础上进行明确分工:科长全面负责财务科工作和人员管理安排财务制度及岗位职责的制定负责大额度支出和财务凭证的审核管理资金的调度业务工作、理论知识的指导督促各项会计工作的执行、检查和落实负责财务对外协调工作。

　　会计人员负责每月及时录入凭证、登记账簿、打印会计凭证、账簿、报表等保证各项数据准确无误定期做好收支核算平衡表及其他财务统计报表每月按时编制工资表负责职工各项社会保险金的`计算会计档案的整理和保管工作积极、主动、保质、保量完成其他临时性工作。

　　出纳人员负责现金、银行存款存取业务做到资资金日清月结保障公司资金的合理使用每月按时交纳各项费用支出以及统计报表工作。

　　每个岗位各负其责有利于提高会计工作效率和工作质量。

　　二综合素质考核 1、端正工作态度提高工作效率。

　　爱岗敬业诚实守信对来财务科办事的公司同事及外来人员做到热情主动服务周到不推托、不敷衍积极配合尽职尽责地做好各项工作。

　　服从领导服从管理完成公司领导交办的其他各项任务。

　　2、遵守公司各项规章制度。

　　贯彻执行国家的各项方针、政策严格遵守财经制度遵守劳动纪律建立日常考勤制度每日实行签名考勤做到不迟到、不早退有事请假。

　　3、注重团结协作。

　　工作中与同事配合默契多沟通共同完成专项工作团队意识强有利于工作发展实现财务人员整体素质的提高。

　　4、具有创新意识。

　　工作中遇到业务难题或对本职工作今后的发展能不断提出新想法、新措施善于学习注意规避风险锐意求新。

　　三、考核形式根据岗位职责建立日常考核记录年终作为员工考核的依据。

　　1、由本科室人员根据考核内容进行自我鉴定。

　　2、由总公司其他部门科室对本科室人员进行民主评议。

　　3、由总公司考核工作领导小组进行考核评议。

　　四、考核结果根据以上考核内容、评议形式将绩效考核结果分为称职、基本称职和不称职三种。

　　1、称职熟练掌握会计专业技能及业务操作对本职工作负责工作效率高。

　　积极主动热情服务遵守规章制度无迟到、早退现象团结同事有创新意识。

　　2、基本称职劳动纪律松驰时有迟到或早退现象责任心不强工作效率低办事拖拉、推诿服务态度欠佳能按时完成本职工作。

　　3、不称职违反劳动纪律无正当理由迟到、早退擅离工作岗位工作不负责任不服从管理不按规章制度办事没能按时完成领导交办的各项工作。

　　对员工考核中不称职的人员本科室其他人员要帮助其分析原因找出差距制定绩效考核改进计划使绩效考核工作切实起到激励、优化、提高的作用。

　　年终考核与员工奖金分配直接挂钩。

　　考核结果为称职的人员年终工资奖金足额发放考核结果为基本称职的人员年终工资奖金按 50 比例发放考核结果为不称职的人员年终工资奖金不发放。

　　绩效考核的实施把人员工资与绩效挂钩有利于提高职工工作积极性增强干劲加强责任感全面提高员工综合素质为公司创造更多的经济效益贡献一份力。

　　财务部门绩效考核制度总结范文二

　　1、评测办法：(1)本部门主管级以上员工的的绩效考核由员工自评、直属主管测评、协助部门测评和下属测评四部分组成。

　　(2)本部门基层员工绩效考核有员工自评、直属主管测评两部分组成。

　　2、考评时间： (1)本部门所有员工绩效考核将每月进行一次评分; (2)本部门主管级以上员工的测评：员工自评、下属评分、直属主管评分和协助部门考评必须在次月 8 日至 14 前结束，并将考评结果反馈至人力资源部。

　　(3)本部门基层员工考评：员工自评、直属主管测评必须在次月 8 日至 14 前结束，并将考评结果反馈至人力资源部。

　　(4) 本部门员工绩效考核若在次月 15 日之前没有交到人力资源部的将在直属主管和部门第一责任人的绩效考核总分中扣 1 分。

　　(5)人力资源部于次月 20 日将绩效结果反馈给员工本人和直属主管。

　　评测标准： 优秀(96-100 分)良(86-95 分)中(70-85)差(69 分以下)  (1) 主管级以上员工当月绩效考核总得分 = 员工自评 20%*+部门主管测评*30%*+协助部门测评*30%+下属员工*20%  (2)基层员工当月绩效绩效考核总得分=员工自评*40%+主管测评*60%评  按评测标准汇总出员工该月考核分值(满分 100 分) ; 测  每月将测评结果汇总报至人力资源部，再由人力资源部将测评结果 (汇总表)呈报总经理审批后，发至财务部计算员工绩效工资。

　　程序海福集团工作文件/绩效考核/财务部月评：1存档：张静

　　季评：  该季度三个月份的考核分值之和/3=该员工该季度的综合考核分值。

　　 根据上述测评标准，如果某个员工在本季度测评中有 3 次被评为优，可予以嘉奖，具体嘉奖办法由部门总监提出，报总经理批准，人力资源部备案。

　　 根据上述测评标准，如果某个员工在本季度测评中有 2 次被评为最差，一方面部门主管要对其进行培训教育，并记录在案。

　　 根据上述测评标准，如果某个员工在本季度测评中连续三次被评为最差，部门负责人再次进行员工培训，还要其本人作出书面保证，以确保其在下次测评中不被评为最差，并将其工资下调一级，如果在以后的.测评中一旦再出现一次最差，公司将其调岗。

　　年评：  该员工该年度 4 个季度的考核分值之和/4=该员工年度的考核分值。

　　 如果某员工在年终测评结果中被评为最差，人力资源部将对该员工参与或负责的计划进行评估，如无重大贡献或突出表现者，公司将其调岗。

　　 如果某员工在年终测评中被评为优，公司将直接对本人进行奖励，具体奖励办法由部门总监提出，报总经理(董事长)批准。

　　财务部门绩效考核制度总结范文三

　　一、财务考核范围公司财务部所有员工。

　　二、财务考核内容考核内容包括业务能力、管理能力(财务经理) 、工作能力、工作态度几个方面。

　　业务能力主要考核财务人员的专业能力，考查其能否按照规范的操作流程，准确并及时的开展财务工作;管理能力和工作能力主要考核财务人员的团队合作和沟通协调能力，考查其综合素质;工作态度主要考核财务人员的工作积极性和责任心、工作执行力、出勤状况等，考查其对待工作的态度。

　　三、财务考核方法 1、考核人：财务经理的考核人是财务总监，总账会计和出纳的考核人是财务经理。

　　2、评分计算方法：单项考核指标最终得分=所占权重%×单项考核得分(注：单项得分按照满分 100 分的标准进行评定。

　　) 各岗位最终考核得分=所有单项考核最终得分加总之和财务经理考核细则如下：

　　单位：XX 公司被考核人：考核项目序号考核月份：部门：财务部考核职位：财务经理单项得分权重权重得分评分说明(每个单项满分为 100 分) 及时性：提交的报表、统计表每发生一次延迟超过三个小财务报表和各类统计表提交的及时和准确业务能力财务分析报告的准确度和质量 2 1时的情况，扣 10 分;每发生一次延迟时间超过一天的情况，扣 50 分;超过两天的情况，该项得分为 0。

　　准确性：提交的月/季报表中，报表数据每出现一次错误扣 20 分。

　　准确度：财务分析、成本费用分析中对公司整体财务数据状况分析出现错误，发现一次扣 30 分。

　　(错误指下列情形：计算错误、单位换算错误、报表内容不完整、报表格式不正确、表内或表间数据勾稽关系不对应等，后同。

　　) 质量要求：1、能深入分析存在的问题;2、能提出合理、可行的解决办法;3、能满足报表使用者的需求。

　　对于财务分析描述不清、主次不分、过于笼统的情况扣 30 分。

　　制度的规范：积极完善和规范财务部的工作制度和流程， 3 因未完善造成管理混乱、责任不明的情况，每发现一次扣 20 分。

　　5% 15% 15%财务制度管理 4制度的监督：严格按照规章制度执行财务日常工作，在资金管理、票据和印章保管、费用报销、会计核算、重要证件和会计资料保管等业务中进行监督，规范操作流程，控制风险。

　　发现一次违规操作扣 20 分。

　　应收账款管理：1、每月复核应收账款统计表和账龄分析表;2、同市场部协调与客户对账的工作，跟进客户对账 5 单的回收情况;3、与公司领导和市场部协作，参与每月回款计划的制定;4、同市场部协调欠款催收工作，督促其完成回款计划;5、审核个人借款月报，及时汇报和处理超期超额借款。

　　上述每有一项未完成扣 20 分。

　　现金管理：1、每月至少两次对库存现金进行抽盘;2、复核银行余额调节表的重大调节项目;3、复核与现金、银 6 行存款有关的报告;4、根据出纳每周统计的各部门收支计划，合理安排资金的`使用，防止出现短缺情况。

　　以上工作每有一项未完成扣 25 分。

　　7 票据管理：1、每月至少两次对汇票、支票进行抽盘;2、复核票据盘点结果。

　　以上工作每有一项未完成扣 50 分。

　　存货管理：1、复核每月存货盘点报告;2、复核每月材料和产品收发存统计表。

　　以上工作每有一项未完成扣 50 分。

　　固定资产管理：1、每月不定期复核固定资产和累计折旧 9 模块数据;2、每半年至少组织和协调固定资产盘点工作一次并编制盘点报告上报公司领导。

　　以上工作每有一项未完成扣 50 分。

　　5% 5% 5% 10% 10% 5%管理能力公司资产管理8

　　明晰职责：制定《财务人员绩效考核表》，明确岗位职责 10 财务人员管理 11 和业务分工，将工作内容落实到责任人。

　　因责任不明造成的工作执行不力的情况，每发现一次扣 20 分。

　　考核评估：1、根据绩效考核的具体要求，每月对下属员工考核评分，每发现一次未严格执行的情况，扣 20 分; 2、若评估发现下属员工个人能力、资质无法满足其岗位要求，未及时向上级汇报的情况，每发现一次，扣 20 分。

　　1、执行集团公司下发的各类文件和制度的规定和要求; 2、执行上级领导安排的其他日常工作;3、协调各部门做好内部协调 12 每周资金的收支计划，汇总后报公司领导;4、协调业务部每月做好客户对账和欠款催收工作;5、协调生产部做好生产统计工作，每月制作生产成本报表报送公司领导。

　　以上工作每有一项未完成扣 20 分。

　　1、税务申报工作遵守国家相关政策法规，做到客观、合外部沟通 13 法，存在一次延迟申报或税收处罚情况，则此项考核得分为 0;2、积极配合内部、外部审计工作，每出现一次对相关资料的准确性和完整性投诉的情况，扣 30 分。

　　其他工作态度 14 根据考核人在劳动纪律、积极性与责任感、团队合作及执行能力方面的考核平均分得出。

　　合计总分 5% 100% 5% 5% 5% 5%工作能力总账会计考核细则如下：单位：XX 公司被考核人：考核项目序号考核月份：评分说明(每个单项满分为 100 分) 及时性：提交的报表、统计表每发生一次延迟超过三个小时的情 1 况，扣 10 分;每发生一次延迟时间超过一天的情况，扣 50 分; 超过两天的情况，该项得分为 0。

　　准确性：提交的月/季报表中，报表数据每出现一次错误扣 20 分。

　　1、出现应收应付款、工资、损益表、费用成本、存货等业务延业务能力纳税申报工作的及时和准确 3 会计核算工作的及时和准确误的情况，每次扣 20 分。

　　2、出现审核单据不准确、不及时造成 2 的报表数据错误的情况，每次扣 20 分。

　　3、月末结账前要进行检查和对账工作，未按要求操作导致数据差错的情况，发现一次扣 30 分。

　　1、每出现一次延误或差错情况，扣 50 分; 2、出现一次交纳滞纳金的情况，该项得分为 0。

　　1、严格审核费用报销凭证，按照规定办理费用报销手续，检查费用报销的真实和准确 4 是否有相应授权领导签字、付款手续是否齐全、正确，付款金额是否正确，每发现一笔费用报销不符合规定的情况扣 20 分。

　　2、对审批人事后补签的情况，要跟进完成，遗漏一次扣 20 分。

　　10% 10% 15% 15% 部门：财务部考核职位：总账会计单项得分权重权重得分财务报表和各类统计表编制的及时和准确

　　网银付款业务的审核和提交复核 51、当日网银付款申请单及时提交财务经理复核付款，未及时提交导致延迟付款的情况，每次扣 20 分;2、网银支付申请单审批手续或附件不齐全而提交复核付款的情况，每次扣 20 分;3、网银支付金额有误而提交复核付款的情况，发现一次扣 50 分。

　　1、根据需求及时购买发票，保证发票足量不短缺，出现一次发 5%发票管理6票短期的情况，扣 20 分; 2、按照税法规定，及时完成当月进项发票认证，因未及时认证导致企业多缴税的情况，该项不得分。

　　5%会计资料保管7对于未按规定进行定期收集、整理、立卷、归档会计资料的情况，违反一次扣 20 分。

　　1、监督出纳做好现金、票据的盘点工作，审核相关的备查薄、盘点表和银行余额调节表等;2、监督库管做好存货的盘点工作，5%工作能力团队合作与沟通协调8审核相关的盘点表、入库单、出库单、收发存统计表等;3、与生产部协调，统计月度生产情况，核算和分摊生产成本;4、协助财务经理做好与税务、上级主管部门的沟通协调工作。

　　以上各项每有一项未完成扣 25 分。

　　20%执行力工作态度9根据考核人在“是否有效执行上级及公司领导的安排和要求”方面的表现评分得出。

　　根据考核人在“工作自觉性、积极性，对工作的投入程度和责任感”方面的表现评分得出。

　　迟到、早退的情况每发生一次扣 20 分，无故旷工发生一次扣 50 分，无故旷工超过一天则该项不得分。

　　合计总分5%工作态度105%出勤状况115% 100%出纳考核细则如下：单位：XX 公司被考核人：考核项目序号考核月份：评分说明(每个单项满分为 100 分) 1、现金收付业务每出现一次差错扣 20 分，出现两次差错或导致重大金额(超过 1 万元即为重大金额，下同。

　　)影响则该项分数为 1 0 分;2、现金收付业务未及时处理，每发现一次扣 20 分。

　　3、对于审批人不在时，通过电话/短信同意付款，需在审批人回来后进行补签。

　　每发现遗漏一次扣 20 分。

　　1、银行支付业务每出现一次差错扣 20 分，出现一次差错或导致 2 重大金额影响则该项分数为 0 分;2、银行支付业务未及时处理，每发现一次扣 20 分;3、每周更新回款表和欠款统计表，未完成的每发现一次扣 20 分。

　　15% 15% 部门：财务部考核职位：出纳单项得分权重权重得分现金收付业务及时和准业务能力确办理 (注) 银行结算业务及时和准确办理 (注)

　　1、按现金管理规定开支现金，及时将单据交会计进行账务处理，现金做到日清月结、做到账实相符，不符要求每次扣 20 分;2、收到现金及时送存银行，库存现金不得超过核定的限额，违反一银行存款、现金及票据管理 (注) 3 次扣 20 分;3、月末结账前，核对现金账和银行存款账，编制银行存款余额调节表，确保账账相符，账实相符，违规一次扣 20 分;4、按时逐笔登记支票/汇票备查簿，做到账实相符，无差错。

　　抽查中发现票据数据 1 天内未及时登记或登记错误，每次扣 20 分;5、每月终结时盘点现金、支票及票据，编制盘点表存档，违规一次扣 20 分。

　　6、若发生现金、票据或支票遗失的情况，该项考核得分为 0。

　　1、关注个人借款动向，个人借款余额达到 1 万元及以上时及时向公司领导和财务经理预警。

　　未及时预警的，每次扣 20 分; 个人借款管理 4 2、每月 4 号前编制上月个人借款月报交财务经理审核，内容需包括金额明细、大额借款理由、个人还款计划等，不符要求的每次扣 20 分; 3、及时对个人借款进行催收，除特殊情况，个人报销必须先扣还借款，且在年终前结清。

　　发现违规一次扣 20 分。

　　资金余额汇报及资金收支计划 5 1、每日正确、及时向公司领导和财务经理汇报资金余额状况，报错一次扣 20 分，遗漏一次扣 20 分。

　　2、每周五中午前统计各部门下周资金收支计划，汇总后提交财务经理，延迟或遗漏一次扣 20 分。

　　1、配合会计做好现金/票据的盘点工作，正确及时编制现金/票据盘点表交会计审核，未完成的每次扣 20 分;2、每月 4 号前编工作能力执行力工作态度 7 团队合作与沟通协调制上月客户欠款统计表和应收账款账龄分析表交财务经理审核， 6 未完成或数据有误的，每次扣 20 分;3、与市场部协调，统计客户对账单回收情况，每月 4 号前制表交财务经理审核，未完成的每次扣 20 分。

　　4、每月 5 号前制作上月业务员工资表交财务经理审核，未及时提交或数据不准确每次扣 20 分。

　　根据考核人在“是否有效执行上级及公司领导的安排和要求”方面的表现评分得出。

　　根据考核人在“工作自觉性、积极性，对工作的投入程度和责任感”方面的表现评分得出。

　　迟到、早退的情况每发生一次扣 20 分，无故旷工发生一次扣 50 分，无故旷工超过一天则该项不得分。

　　合计总分 5% 20% 5% 10% 20%工作态度85%出勤状况95% 100%注 1：注 2：因错误和违规造成的损失，处罚另计。

　　每月财务经理至少抽查两次现金、银行存款和票据的管理工作。

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