财务室管理制度_财务室管理制度条例

财务室管理制度_财务室管理制度条例

　　为确保财务工作的有序进行，做好财务室的管理，应制定规范的财务室管理制度。下面小编为大家整理了有关财务室管理制度的范文，希望对大家有帮助。

财务室管理制度_财务室管理制度条例

　　财务室管理制度篇1

　　一、财务室由会计及出纳负责，未经允许他人不得入内。

　　二、教职工到财务室借款、报销等必须经校长签字批准。

　　三、财务室负责人要严格遵守会计、出纳安全工作职责。

　　四、财务室负责人要认真做好防火、防盗工作，随时进行检查。工作结束后要检查电源、门窗确实关闭后，方可锁门离去。

　　五、为财务室配备灭火器，以备发生火情时使用，负责人每月要检查灭火器是否安全有效。

　　一、安装防盗门窗，配备灭火器材。工作人员能正确使用灭火设备，特别是下班离室前一定要关锁好保险箱和防盗门。

　　二、使用公安指定的合格保险箱，做到撬不开，搬不走。

　　三、现金存放过夜不得超过规定的'限额，如确有特殊原因不能按时将超限额现金存入银行的，必须向校长提出书面申请，经领导签字同意后方可存放在财会室保险箱内过夜，否则一旦发生失窃案件，必须追究全额赔偿责任。

　　四、学校领导如同意财务室存放大额现金过夜，必须落实安全保卫措施，设施防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。

　　五、学校部门和个人如有大额现金交财会室，应在下午4：00之前办理。学校要加强各项收费安全管理工作，教育教职工不要将所收现金放在办公室内或带回家保管，要及时交财务室，如违反规定造成所收现金失窃或短少，应负全额赔偿责任。

　　六、财务人员去银行解、取大额现金，单位应安排专车及保卫人员。

　　七、非本室人员不得进入操作室，一切财务手续均在柜台外办理。

　　八、印鉴、票据必须妥善保管，支票、汇票不得预留印章。

　　九、确保使用国库支付系统的财务电脑网络安全，安装杀毒软件、定期升级检查系统。为防止病毒传播，禁止使用一切U盘，严禁外来人员使用财务电脑。

　　(一) 必须认真学习和掌握有关财务工作的方针、政策、制度和规定。根据《会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，正确核算、监督公司的一切资金收支活动。

　　(二)按财务制度规定,制定完善报销手续，加强对支出凭证的审核，报销的发票、收据必须是财政局、税务局监制的。发票、收据上必须有单位名称、购物日期、物品名称、数量、单价、金额，金额大小写必须一致，不清楚或涂改过的发票，一律不予报销。

　　(三)报销的发票及发放的各类款项，必须严格履行财务报销手续，凭证必须有经办人、复核人、分管财务领导的.签字，坚持“一支笔” 审批制度。

　　(四)公司的现金、银行存款的收付工作，根据规定设置现金日记账、银行存款日记账，根据收、付的原始凭证登记好日记账，做到日清月结，账款相符，严禁白条抵库，每月末与银行对账，发现差错，及时查明原因，同时对未达帐款编制银行存款余额调节表。

　　(五)支票与印签分别由专人保管，存放在安全地点。

　　(六)购入发票、收据有专人保管，开具发票、收据按规定做到连号顺序填写，不重复开具发票、收据，如对方遗失发票、收据，只能出具证明。

　　(七)财务人员调动必须做好交接工作，应有监交人在场监督交接工作。做好交接记录。

　　(八)按照《会计档案管理办法》规定，会计人员应对当月的会计凭证进行全面整理，记账凭证按编号顺序排列齐全，装订成册，并填写封面及背脊，说明年度、月份起讫日期，凭证种类，起讫号码，并由装订人在装订线封签处盖章。对会计凭证类，会计账簿类，会计报表类和其他会计资料类等，按时分类立卷归档。

　　(九)财务室重地，非财务人员，未经许可，一律不得入室，不得在财务室大声喧闹，或与财务人员闲谈。

　　(十)妥善保管会计凭证、账册、会计报表、软盘等各种财务档案资料，并定期交档案室立卷归档。

　　(十一)财务室防盗措施必须符合有关规定。

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