序时稽核整改报告

序时稽核整改报告

在区委、区政府的正确领导下，近几年我局各项工作取得了较好的成绩，在全市审计系统保持“第一方阵”，连续受到市审计表彰奖励。可是与当前新形势、新任务、新发展的要求相比，还存在着不小的差距和一些问题。为进一步解决在思想观念、工作落实等方面存在的问题，大力解放思想，大胆创新工作，全面提高执行落实的能力，我局根据区委统一部署，深入开展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动。现将有关自查报告及整改情况汇报如下。

一、 活动开展情况

为提高效能、增强效果，我局将“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动与繁忙的审计工作协调安排，周密部署，扎实有效地加以推进。活动开展以来，我局按照区委确定的工作程序和方法步骤，通过召开动员大会，开展“落实科学发展观大讨论”，学习省、有关文件，深入查找与落实科学发展观、加快跨越式发展不相适应的思想观念，顺利完成了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”阶段各项工作任务，目前正扎实推进“创新机制，提高抓落实的能力”阶段工作。局全体同志围绕单位职能和个人岗位职责，通过召开座谈会、发放征求意见表、深入基层调研等形式，广泛征求了社会各界和群众的意见与建议，全面查找了单位和个人在落实区委、区政府部署的各项目标任务方面，以及解放思想主题实践活动、整改措施、承诺事项落实方面存在的问题，对存在的问题进行了认真梳理和深入剖析。在此基础上，我局经研究制定了整改方案，

二、关于存在的主要问题和差距

通过学习讨论广泛征求意见，大家认为，我局在人少事多的情况下，认真履行责任，作了大量工作。但是，与领导和群众的要求，与形势发展的要求，还存在较大的差距，主要表现在：

（一）思想解放不够，创造性地开展工作不够。审计工作思路、工作方式创新不够，满足于按部就班，不越雷池半步，只求不出问题过得去，不求大胆创新过得硬。

（二）工作紧迫感、责任感不强。习惯于被动式地接受任务完成任务，缺乏自觉、积极、主动地开展工作。工作事项多时，缺乏统筹兼顾合理安排。

（三）、工作作风不够深入、不够扎实。存在以会议落实会议、以文件落实文件的问题，抓落实不够；主动提出工作意见和建议、当好领导参谋不够；认真改进工作、提高工作质量和效率不够。

（四）工作的前瞻性不够、不足。在实际工作中，往往只习惯于领导部署什么就抓什么，习惯于就工作抓工作，对科学发展观，构建和-谐社会理解的不深、不透，没有从更高的目标去认识去要求，眼界不够开阔。

三、存在这些问题的原因分析

（一）认真学习不够。工作一忙就放松了学习，因而对形势缺乏清醒的认识，对改革开放的宏观趋势和发展机遇认识不足，思想准备不够充分。

（二）主观努力不够。工作中往往强调客观原因多，认为局机关人员少，干事吃力不讨好，多一事不如少一事等等。

（三）缺乏忧患意识和危机意识。太平之年做太平官、干太平事、享太平生活，难以激发吃苦耐劳、勇往直前的创新精神和实干精神。

四、整改落实情况

针对上述问题，我局立足部门职能，结合岗位要求，从工作的目标、改革的深度、创业的环境、发展的效果等具体方面入手，以“抓创新、重落实、促发展、争一流”为指导，结合审计部门的具体情况，我们认为做好审计工作要体现以下“五个创新”：一是创新审计理念。理念决定思路，思路决定出路。要抛弃那些不适宜、陈旧的审计理念，树立起符合科学发展观、符合建设社会主义新农村、符合构建和-谐社会要求的新理念。二是创新工作思路。要认清形势，增强责任感和紧迫感，紧紧围绕经济建设中心，把握好审计工作的切入点和着力点；要解放思想，更新观念，正确处理好监督与服务的关系。三是创新审计内容。要在全面提升审计成果质量的同时，积极探索通过对权力运行过程的监督，促进政府机关依法行政，从源头上预防和遏制腐-败的新路子。四是创新审计方法。要逐步实现由单一的、传统的财务收支审计为主，向经济责任审计、管理绩效审计、财经法纪审计等多种相互结合的审计方式转变。五是创新审计队伍建设。以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务为基础，以“人、法、技”建设为保障，全面提升审计工作水平，加强审计管理，强化服务意识，树立求真务实、开拓进取的工作作风。为此提出了七项措施抓好行风建设。 一是坚持“审计执法六公开”，全面实施阳光审计，不

断增加审计工作的透明度。“审计执法六公开”，即：公开审计职权、公开审计程序、公开审计项目和内容、公开审计结果、公开审计人员守则和廉政纪律、公开审计机关接受监督检查的措施。并设立举报电话,强化社会监督。通过实行“审计执法六公开”,一方面使社会各界了解审计机关的职权范围、审计工作程序和审计内容,监督审计机关和审计人员在职权范围内严格按审计工作程序进行审计;另一方面使被审计单位了解审计人员在审计执法过程中应遵循的行为规范和应保持的敬业态度,监督审计人员的审计执法行为,增加审计工作的透明度，达到阳光施政的目的。二是搞好“三查”，及时发现并纠正审计工作中出现的问题。“三查”即：个人自查，在每个审计项目完成后，审计组全体成员就审计工作纪律、廉政纪律遵守情况进行自查，并由审计组长代表审计组全体成员向主管局长进行汇报；本局督查，审计机关以审计回访的形式，结合检查被审计单位审计决定落实情况，检查审计人员在审计期间廉政纪律、工作纪律执行情况；社会调查，审计机关每半年就行风建设、廉政建设、队伍建设等方面，以召开行风监督员座谈会和向社会发放调查表的形式，广泛征求意见和建议。通过“三查”，我们发现搞就地审计在一定程度会增加被审计单位的负担，也容易出现吃请应酬的现象，浪费有效的工作时间。为此，我们决定凡是条件具备的审计项目全部实行报送审计，尽量减少审计人员与被审计单位的直接接触时间，此举有效地提高了审计工作效率，保证了审计工作质量。

《序时稽核整改报告》全文内容当前网页未完全显示，剩余内容请访问下一页查看。

三是严把“三关”，全面杜绝行业不正之风。“三关”即：审前培训关，在审计前进行有关行业政策法规培训的同时，由局长进行廉政预警教育，增强审计人员廉政自觉性；审中约束关，坚持实行审计廉政反馈卡制度，将廉政反馈卡送达被审计单位，由被审计单位填写审计人员工作期间廉政纪律执行情况，直接送交或邮寄审计机关。审后问题定性处理关，在对审计问题的定性处理上，一要坚持由局进行复核，二要坚持审计处理、处罚由局集体研究决定，防止出现人情审计、

信用社稽核整改报告2017-01-20 08:34 | #2楼

**区信用合作联社稽核审计部、财务管理部：

根据下发的《稽核（审计）整改通知书》（**区信用联社稽整改字2015年3号）和《稽核（审计）处罚决定书》（**稽处字[2015]年3号）的内容，我社针对2015年10月1日至2015年3月31日各项业务经营管理情况和各项制度执行情况的序时稽核检查，发现存在的问题及事实，进行了认真学结，并及时予以整改，现将整改情况报告回复如下:

1.库存超限额情况。经查本社2015年1-3月累计40天超库存，主要是因为春节期间存款现金流量进入数额较大、以及头寸押运线路繁忙原因造成，且2015年3月无连续超库存现象。因此本社已对稽核检查人员说明情况，对相关事实进行了书面备查登记，对当班柜员进行了库存调拨制度方面的再学习再教育，敦促尽量避免类似问题情况发生，否则予以书面检讨与惩罚。

2.会计凭证欠规范。针对抽查的我社会计凭证中，发现柜员在定期开户时存在的凭证要素填写审查不严、大额取现等业务中无大额现金支取申请表等问题，由稽核检查人员现场对本社委派会计刘明与临柜人员进行了会计业务风险及要求进行教育学习，明确开户凭证书写要完整、审核要仔细、资料要齐全，按照联社规定相关程序进行各类业务服务。目前我社部分问题已按稽核检查要求整改完毕，全体柜员业务操作水平得到进一步提高，防范风险意识得到进一步加强。

3.查询冻结业务欠执行人员身份证复印件问题。检查中发现2015年12月13日**人民法院冻结储户阳桂英定期存款10000元，无执行人员高富秋、黄晓辉身份证复印件。此问题主要是因为执行人依照冻结执行的相关法律法规，只愿出示工作证件，且2015年6月11日，执行人员瞿统、伍应国对该户该笔定期存款进行续冻时，本社要求出示其身份证，亦遭到其严厉地拒绝。因此，该问题的存在绝不是个别现象，需联社与有权机关进行接洽，统一查询、冻结、扣划等工作执行标准。

4.新型农村合作医疗垫付账户平账不及时。经检查发现我社2015年1-3月新农合结账不及时，累计几天才清算的事实，该事实造成的原因主要是本镇卫生院财务人员责任心不强，在填制转账支票欠规范（支票有改动或错误、印章加盖模糊等）和休假期间未能事先通知信用社，导致新农合连续几天挂账。稽核人员已对信用社违规操作的相关责任人进行了经济处罚。信用社已明确严肃地告知卫生院负责人此事实，如果以后出现不按规范填制转账支票、不及时对账的现象，本社将停止兑付今后的合作医疗款，产生的一切后果将由卫生院承担。卫生院也引起高度重视，目前，经自查，未再发生此类问题情况。

5.主任查库不规范，金库安全保卫设施欠缺。通过调阅监控发现本社主任查库时，未对内库现金和会计尾箱重要空白凭证进行全面核查，已由稽核人员现场告知主任，明确查库要求，后段时间着重整改，目前，我社查库制度已按要求规范进行，对内库现金和重要空白凭证进行严格的检查登记。针对我社金库内无保险柜和指纹锁，存在很大安全风险隐患的事实，联社安全保卫部已于7月下旬对我社金库门安装了指纹锁，目前正处于调试阶段，尚未投入使用；我社申请金库保险柜的报告已递交安全保卫部、财务管理部，正在审核批复过程中，预计8月份整改安装到位。

6.抵押物管理欠规范。检查发现有部分抵押贷款已脱保情况。现已部分整改续保的贷款有**市正湘棉业有限公司贷款920万元(吴国荣包收责任)，其他抵押贷款检查出问题，已通知相关责任人，要求积极整改，信用社也加强其整改进度的监督管理。

经过此次稽核检查，充分暴露出我社在业务经营中的各种问题与不足，虽存在一些客观原因，但主观方面的疏忽与不足，是我社全体人员应认真反思和总结之处，带来警示作用是

巨大的，加强各项业务学习是必要的。通过对发现的问题和存在的不足进行积极整改，必将促进我社员工业务办理合规水平得到了进一步提升。

《序时稽核整改报告》全文内容当前网页未完全显示，剩余内容请访问下一页查看。

护城三季度序时稽核报告2017-01-20 08:32 | #3楼

按照总行稽核管理部的工作安排，代军于2015年7月至2015年9月，对护城支行2015年3季度的信贷管理、会计核算、库存现金、财务收支、重要空白凭证、内控制度执行、各种登记簿使用管理、临柜操作等方面进行了序时稽核，在稽核检查中，我们得到了该行领导的重视和员工的积极配合，序时稽核工作顺利进行。现将稽核检查情况报告如下：

一、基本情况

护城下辖本部和临江路、学院、兴隆、滨湖西路共计5个网点。

二、检查情况

1、 信贷管理方面

护城支行三季度新放贷款46笔，未发现超权限、冒名、化整为零等违规情况，但存在信贷资料归档不及时的现象，三季度尚有陈学武.常德红花园生物公司信贷资料未归档。另已上交的信贷资料中朱帅无抵押人朱远富婚姻状况证明，陈兆先公务员消费贷款10万元，借款人系鼎城区韩公渡中学老师无任何家庭财产证明，无配偶户籍证明，以上问题已责令整改。新放贷款抵押物均已入库专人保管。

2、会计核算方面

本稽核小组对护城支行所属各网点7月至9月30日日计表、流水账、分户账进行勾对未发现异常情况对2011、2231、、 1

6421科目的交易流水进行了核查，未发现临柜人员输入异常交易情况。本部3季度截止到9月30日提前支取93笔、挂失54笔均按规定办理。临江路分理处3季度截止到9月30号提前支取87笔.挂失18笔.手续合规。滨湖西路3季度截止到9月30日提前支取共计121笔.挂失业务33笔.手续合规。学院分理处截止到9月30日共提前支取125笔。挂失业务42笔均合规。兴隆分理处截止9月30日提前支取30笔挂失21笔均合规。

抽查传票情况：本稽核小组抽查了一个营业部4个分理处7天的传票传票与日结单总分相符。未发现异常情况。兴隆分理处便民卡放款有9笔未进行身份证核查，其中祁敏3笔经办人分别为罗荔和姚媚。唐金权2笔，经办人为罗荔。张忠志2笔经办人罗荔。宁掌珠.冯光财经办人罗荔。

3、现金检查情况

2季度本稽核小组于7月10日、8月25日，9月14号对本部。于7月10日、8月26日、9月17日对临江路分理处。7月10日8月27日、9月23日对滨湖西路。7月10日、8月19日9月14日对学院分理处。7月10日、8月20日、9月14日对兴隆分理处进行了库存现金检查，未发现白条抵库等违规现象，账款相符。兴隆分理处三季度超库存21次。本部三季度共超库存20次，滨湖西路16次，学院24次，临江路8次。

4、财务收支方面

通过检查财务收支方面没有发现违规列支的现象。

2

5、重要空白凭证使用管理方面

本稽核小组在查库时对护城本部，及所辖四个分理处尾箱、重要空白凭证使用销号登记簿和各种重要空白凭证使用后剩余份数进行了认真核对，均帐证相符，核对无误。。

6、各种登记簿使用方面

在三季度对各种登记簿的检查中，该支行各分理处登记簿使用及要素基本完整。

7、往来帐务核对方面

行内往来：7至9月存放总行营业部余额与总行余额核对一致。

四个分理处与本部往来一致。

对公存款：本部6月应收回73份已收回73份、7月应收回73份已收回73份、8月应收回73份已收回73份。临江路分理处6月应收14份实收14份、7月份应收14份实收14份、8月份应收14份实收13份。滨湖西路6月份应收23份实收23份、7月应收23份实收23份.8月份应收回23份实收回23份。兴隆分理处6月份应收4份实收4份、7月份应收4份实收4份、8月应收4份实收4份。学院6月份应收10份实收10份、7月份应收10份实收10份、8月份应收8份实收8份

8、内控制度执行方面

通过抽查监控对交接、授权、临柜操作等情况进行了检查未发现违规行为，内控方面做得比较好。查阅查库登记簿行长查库制度坚持的好。

三、整改情况

2015年二季度的问题已整改到位。

四、稽核建议

建议该支行加强临柜人员业务办理时对要素的审查，防范化解风险。信贷档案须及时归档，信贷内容按规定完善。

总行稽核审计小组：代军

二0一五年十月三十日

【序时稽核整改报告】相关文章：

财务稽核整改报告05-19

稽核部经理述职报告03-24

整改的报告02-16

反馈问题整改报告_整改报告反馈问题07-11

稽核岗位的职责04-06

消防整改报告01-05

检查整改报告01-14

医保整改报告06-15

学校整改报告04-11