出差补助报销

为进一步规范公司人员出差报销审批手续，加强公司出差补助报销管理，本着勤俭节约、反对浪费的原则，公司现对差旅费标准进行规范化、统一化管理，根据公司《财务管理制度》和具体实际情况，特制定本规定。

出差补助报销

一、适用范围

本规定适用于河南亿立钢构建设工程有限公司所有人员。

二、报销范围

差旅费包括出差期间发生的住宿费、伙食补助、通讯费补贴、往返车费。出差期间发生的不属于差旅费的其他费用，应按相关审批程序与差旅费一并审核报销。

三、报销标准及报销规定

总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费、通讯费补贴和往返车费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：

报销规定：

1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分自行承担。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。

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（2）伙食补助费（金额单位：元。下同）：

报销规定

1、伙食费报销时必须提供餐饮发票或二联单据，超出报销标准的自行承担，实际未达到标准的不予补偿（销售人员除外）。

2、工程部或市场部需要宴请客户的，需向部门主管汇报，总经理批准后方可报销招待费。

（3）通讯费补贴（金额单位：元。下同）：

报销规定

1、每月电话费本人垫付，每月电话费用随当月的工资发放，超出话费自行承担。

2、公司执行总裁、总经理实报实销。因工作需要产生话费高的，可打报告申请，申请程序先有部门领导签字、总经理签字方可报销。

3、公司人员不得出现停机现象，出现停机一次，本月不再补贴话费。（4）往返车费：

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报销规定

1、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。

2、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：

1、出差目的地偏远，没有公共交通工具的； ○

2、陪同重要客人外出的； ○

3、执行特殊业务或夜间办事不方便的； ○

以上情况须请示部门经理同意后方可报销。

四、报销流程

1、报销人员将费用单据按规定粘贴到原始凭证粘贴单上并正确填写相应的项目。

2、报销流程：部门领导签字→总经理签字→董事长签字→财务部门审核、签字、付款或冲个人欠款。

3、票据粘贴要求：

①左侧不超过装订线，其他三个边距离粘贴单边缘不少于3毫米。

②所有报销单据均需字迹清晰、无涂改无刮擦、金额计算正确、填写日期、收款人签字并盖章。

③粘贴后单据平整、不大于粘贴单的单据要求无折叠、无破损、无撕裂。 ④填写粘贴单上的用途、票据张数、大小写金额、经办人姓名）找部门主管签字。

4、公司财会人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，发现有问题的一律不予报销，并及时反馈给公司领导进行处理。

六、本制度由公司企管部负责解释，未尽事宜由财务科另行规定。

七、本制度自发布之日起执行

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差旅费报销补助标准2016-07-06 21:31 | #2楼

为规范公司商务及施工出差管理，特制定本制度，适用于公司内因工作需要出差的全部员工。

1. 定义

1.1 本制度中的员工出差分为短途出差和长途出差。

1.2 由公司出发可当日往返的异地短途出差，行程在12小时以内的视为正常出勤，行程超过12小时的为短途出差。

1.3 长途出差指需在外住宿的出差。

2. 办理程序

2.1 出差人员借款需持批准后 “请款单”，列明用款计划，由本人签字后，经总经理和财务部审核后方可借款，具体审批流程以财务支付制度为准。

2.2 审核人员根据有出差人签字确认的“出差旅费报销单”和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。

2.3 凡与费用标准规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理签署意见后方可报销。

2.4 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批。

3. 费用标准

3.1 交通

1、出差交通工具应选择经济合适的交通工具，以长途客车、火车、轮船为主要交通工具，路途超过8小时以上可申请乘坐飞机经济舱。

2、市内交通费原则上只报销公交车费，不予报销出租车费，但遇特殊情况除外。

附：出租车特殊情况

1）出差目的地较远，没有公共交通工具。

2）携带巨款或重要文件，需确保安全。

3）收发货物笨重，搬运困难或时间紧迫。

4）陪同重要客人外出。

5）业务特殊或夜间办事不方便。

6）其他。

报销出租车票时需列明起始位置和原因。

报销交通费用需要提供费用明细及起点、终点及乘车时间。

3.2 住宿

1、员工住宿标准以不超过当地连锁酒店或快捷酒店价格为准，一线城市不

得超过300元/天，二线城市不得超过200元/天。陪客户入住超过标准酒店提前申请后除外。

2、公司所有员工出差住宿报销时按照实际应住宿天数计算。当天只能报销一天标准的住宿费。

3、住宿费报销不能包含房间内的国际国内长途电话费，小食品、饮料、洗衣等其他费用。凡有此类费用产生，均由住宿人自理。住宿期间对房间内酒店物品的损坏赔偿均由住宿人自行赔偿，不能报销。

4、住宿发票上必须注明起止日期、入住天数，并与行程计划保持一致。

5、若长期需在外地工地现场工作的员工，需考虑经济的住宿方式，如在当地租住房屋等。

3.3 补助

1、去工地人员补助20元/天。

2、长途出差员工的出差补助按日计算，以离开公司的时间到返回公司所在

地时间为准计算天数（返回时间以票据到达时间为准），实行24小时制，超过12小时的员工可享受补助50元，不享受正常的出勤补助。

3、对于从公司出发且当日往返的异地短途出差，以离开公司的时间到返回公司所在地时间为准（返回时间以票据到达时间为准），行程超过12小时，员工可享受补助50元，不享受正常的出勤补助；行程在12小时内视为正常出勤，比照去工地人员标准执行，不享受出差待遇。

3.4交际费

1、出差期间产生交际费应提前跟公司领导申请（包括预计费用），同意后方可报销交际费。没有提前申请的交际费公司不予报销。

2、不列入差旅费报销单，另行单独填写“报销单”，与差旅费同时报销。若出差期间的交际费，不与差旅费同时报销，在另行报销时，财务部门作退回处理；发生交际费用扣除相应的补助。

希望各位员工严格遵守此规定，并以公司经济适用为出发点。

本制度自即日起执行。

后附各种报销及申请表格。

大连翊圆科技发展有限公司

2015年9月1日

3.有发票的，粘贴正规发票；无发票的，粘贴相关收据或者手写凭证。按照粘贴标准进行粘贴。粘贴单如下：

企业出差补贴报销制度2016-07-06 18:35 | #3楼

第一条员工经批准前往外地工作1个工作日以上的视为出差。被公司外派置厦门以

外的地点工作的情况除外。

主要包括：

（一）因业务需要、主管部门及相关单位要求需出差服务者；

（二）代表本公司出席各项工作会议或因业务需要参加考察、培训者；

（三）有特殊公务获准出差者。

第二条出差程序

（一）出差审批

1、凡因公出差者，均需填写“出差报告单”。

2、员工出差实行逐级审批制。一般员工出差报部门负责人审批，部门负责人及总经理

报董事长审批。

（二）出差借款

1、员工出差前可依据实际情况，凭直属领导批准的“出差报告单”经财务主管审核后，在财务部适当预支差旅费，预支款项按照每人每日一百五十元加上城市间往返交通费计算。

2、多人出差到同一地点的，由一人办理借款手续。

3、个人出差或贰人一同出差总借款金额单次不得超过贰千元。多人出差情况下（3人或3人以上），申请借款总金额最高不得超过叁千元，叁千元以下按照第一条规定申请款项。

4、连续出差天数超过20天或上次借款未核报完且借款已用完的情况下，由出差人本人自己预先垫付，待出差回来后，根据票据金额和预支款金额据实报销，费用多退少补。

（三）出差考勤

1、“出差报告单”获批后，出差人员持“出差报告单”至人事专员处登记，以备考勤。

2、在出差归来后凭“出差报告单”到人事专员处办理考勤核实手续。

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3、出差员工在出差期间的考勤由部门负责人考核。

4、员工出差后，每日需以短信或电话形式向直属领导汇报当日工作。以此作为出差期间的考勤依据。不按此规定执行者，按旷工论处。

5、出差期间非因公务绕道停留，应事先以电话说明事由，经部门负责人核准，并应在返回后补办请假手续。非公务产生的所有费用由出差人本人自理，公司不予报销。

（四）出差报销

1、出差报销流程图：

2、报销时间：出差人员应在出差返回后五个工作日内填写“差旅费报销单” （背面粘贴相关报销单据,并写明费用报销明细），附上“出差报告单”，一并交由部门负责人审核，审核后，交财务部进行报销。手续未完成前不再预支差旅费。

3、报销所需单据：“出差报告单”、“差旅费报销单”和出差期间所有报销票据。

4、报销票据的要求：原始凭据必须是填写完整，印章齐备，符合规定的正规发票（长

途车票需填写起止地点、时间，住宿票据需填写起止时间、天数）。报销人员需要在每张原始单据背面签名，写明出差事由。并在住宿票据上注明宾馆的房间号码。

5、报销票据的粘贴：出差人员需要将出差期间的所有报销单据粘贴在“差旅费报销

And sheng jie (xiamen) financial technology service co., LTD 单”背面。所有原始凭证应按照“先分类再按照时间顺序”的原则整齐牢固的粘贴，不属于差旅费项目的票据要分开粘贴（如餐票，购物票等）。

6、“差旅费报销单”的填写：“差旅费报销单”的“附件张数”处用大写正确填写原

始凭证的张数(不包括“差旅费报销单”及 “出差报告单”)。“费用归属部门”一栏必须填写所属部门。几个部门一同出差的，应按不同部门分开粘贴，单独报销。若票据无法分开，须把每位出差人的所属部门、姓名以清单的形式说明，每位出差人都必须在说明上签字确认费用，以便费用在各部门之间进行平均分摊。多人一起出差，行程顺序或时间不同的需以清单的形式分别详细列明行程路线及对应的详细时间。“差旅费报销单”应完整填列大小写金额，大写数字空位一律填写“零”。清单要详细注明，

7、报销单据不得伪造、涂改、更换。一经发现，公司将给予严厉的处罚。除了没收伪

造票据所产生的金额外，同时给予当事人1000元以上的处罚，并将视情节严重程度，向公安机关报案。

8、报销审核：报销人持审核完备的报销单据及领导审批后的“出差报告单”到财务部

办理报销。

9、财务部接到经部门负责人审核后的报销单据后，无特殊原因三天内完成结算手续。

第三条出差标准与相关规定

（一）出差标准：出差标准包括住宿费和出差补贴。出差标准参见公司的相关规定。住宿类补贴标准

1、员工出差住宿标准为每人100－150元/标间。

2、部门主管住宿标准为每人150－300元/标间。

3、本着为公司开源节流的工作精神，无特殊情况,出差住宿应避免单人单间的情况。餐费补贴标准

1、员工出差期间，公司给予中餐，晚餐补贴，中餐及晚餐按照30元/餐/人标准补贴,补贴统一在当月工资中核发。

2、如员工与客人会餐（中餐或晚餐），在会餐费用公司给予报销的前提下，不另行补贴员工的餐费，包括员工和主管在内，会餐费需经公司总经理签字确认方可凭票报销，金额在1000元以上的会餐费用需要董事长签字审批方可报销。各公司总经理出差，相关招待费用需经董事长审批方可报销。