企业出差补助细则（通用16篇）

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企业出差补助细则（通用16篇）

　　在当今社会生活中，需要使用细则的场合越来越多。那么什么样的细则才是有效的呢？以下是小编收集整理的企业出差补助细则（通用16篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。

企业出差补助细则（通用16篇）

　　企业i出差补助细则 1

　　目的：公司为了加强出差管理和费用支出，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。

　　第一条员工出差依下列程序办理：

　　(一)出差前，当事人部门应填写"出差申请单"（见附表-1）写明出差事由、人数、地点、天数。出差期由公司经理视情况需要事前予以核定天数。

　　(二)出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后3日内报销。

　　第二条出差审核权限：

　　（一）当日往返的市内出差由部门负责人核准。

　　（二）国内出差：二日以上（含二日）普通人员和部门负责人出差的由公司经理批准。

　　第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明原因。报公司综合部劳资人员备案记录。

　　第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导电话联系，除请示批准的`延时外，不得

　　因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费额外部分外，依情节轻重作出处理。

　　第五条出差费用补助标准：

　　1、补助标准

　　(1)出差补助分为住宿补助和其它补助（含餐费）。

　　(2)住宿补助按地区划分为三类。

　　一类地区，直辖市北京、经济特区、广州市，每人150元/天；

　　二类地区，省会城市，每人120元/天；

　　三类地区，除一类二类以外的其它地区，每人80元/天。住宿补助按实际住宿天数核发。

　　其它补助为每人50元/天，按照出差自然天数核发。

　　2、交通：飞机、火车、长途汽车

　　出差乘坐交通工具一览表

　　3、公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据实报销；员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销；市内交通费根据实际需要合理安排，能坐公交的严禁打车，否则因此发生的额外费用不予报销。

　　4、若本可购买硬卧票，但购买的硬座票。本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。

　　5、下列费用不得报销：

　　（1）健身娱乐美容费用

　　（2）酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用

　　（3）超市商场等地方发生的任何私人购物费用

　　（4）公司指定审批人认为不得报销的相关费用

　　第六条费用报销程序：

　　所有报销单据报销有效期为3日。当天出差的费用3日内必须交至财务部审核；短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，经理审批。

　　财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。

　　企业i出差补助细则 2

　　目的：为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理。合理使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。

　　第一条员工出差依下列程序办理：

　　(一)出差前，当事人部门应填写“出差申请单”(见附表-1)写明出差申请人、事由、地点、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以核定天数。

　　(二)出差人凭核准的“出差申请单”可向财务部暂支相当数额的差旅费，原则是前账不清，后账不借；未向财务暂支费用的，返回后需在3个工作日内报销。

　　第二条出差审核权限：

　　(一)当日往返的市内出差由部门经理核准。

　　(二)国内出差：三日内(含三日)和部门经理以上人员出差的由行政部备案后报总经理批准。

　　(三)国外出差一律由总经理批准。

　　第三条出差不得报销加班费。

　　但节假日出差回来后，可以申请换休。报总经理批准后报行政备案。

　　第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导或总部电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费额外部分外，依情节轻重作出处理。

　　第五条出差费用补助标准：

　　1、补助标准

　　(1)出差补助分为住宿补助和其它补助(含餐费但不含市内交通费)。

　　(2)住宿补助按地区划分为三类。

　　一类地区，北京、上海、广州、深圳，120元/天；

　　二类地区，省会城市，100元/天；

　　三类地区，除一类二类以外的其它地区，80元/天。

　　住宿补助按实际住宿天数核发。其它补助为50元/天，按照出差自然天数核发。

　　2、交通：飞机、火车、长途汽车；

　　（3）出差人员乘坐的交通工具为:

　　① 市外：汽车、火车硬卧或硬坐，特殊情况经董事长批准后可乘坐火车软卧或飞机普通舱。

　　② 市内：公共汽车,特殊情况经总经理批准后可乘坐出租车。

　　（4）公司领导出差可报销高铁、轮船二等舱和国内飞机票费（必要时），

　　其他员工出差，可报销高铁、轮船三等舱的票费。如工作需要乘坐飞机的，经公司领导批准，可报销机票费。

　　（5）出差地市内公交车交通费可实报实销。

　　（6）符合公司休探亲假的员工，公司只给假期而不报一切费用。

　　3、公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据据实报销；员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销。

　　4、员工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起按照规定标准的80%给予报销。

　　5、若本可购买硬卧票，但购买的硬座票。本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。

　　6、下列费用不得报销：

　　(1)健身娱乐美容费用；

　　(2)酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的.费用；

　　(3)差地商场等地方发生的任何私人购物费用；

　　(4)公司指定审批人认为不得报销的相关费用。

　　第六条费用报销程序：

　　所有报销单据报销有效期为3个工作日。当天出差的费用3日内必须交至财务部审核；短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。

　　企业i出差补助细则 3

　　第一章总则

　　第一条根据《xxx财政局关于印发xxx机关工作人员差旅费管理办法的通知》文件精神，制定本细则。

　　第二条本办法适用于本中心。

　　第三条差旅费是指中心工作人员临时离开本中心，到xxx大市内、xxx大市外（不含出国出境，以下简称市外）公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

　　第四条中心建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经中心领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

　　第五条严格执行区财政局制定的差旅费标准。

　　第二章城市间交通费

　　第六条城市间交通费是指中心工作人员因公到本中心以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具及自行驾驶车辆所发生的城市之间往返交通费用。

　　第七条出差人员应当在规定等级内选择乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

　　未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

　　第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。

　　第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

　　第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

　　第十一条今后如遇车改，执行《车改单位工作人员因公出差交通开支办法》中规定。

　　第三章住宿费

　　第十二条住宿费是指中心工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

　　第十三条工作人员出差住宿费执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准（见附表1）。

　　第十四条正副厅级及以下人员住单间或标准间。

　　第十五条出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

　　第四章伙食补助费

　　第十六条伙食补助费是指对中心工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十七条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。

　　第十八条工作人员出差的伙食补助费以住宿费票据为凭按出差自然(日历)天数计算，工作人员到市外出差的，执行财政部公布的分地区伙食补助费标准（见附表1），并包干使用。工作人员在市内出差的，凭正规餐饮发票在财政部公布的***伙食补助费标准内据实报销，无正规餐饮发票或无发票的，按每人每天40元报销，包干使用。

　　第五章市内交通费

　　第十九条市内交通费是指中心工作人员公务出差期间发生的市内交通费用。

　　第二十条出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天补助标准市外80元，市内40元，包干使用。

　　第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

　　第六章报销管理

　　第二十二条出差人员应当严格按规定报销差旅费，费用由本中心承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

　　第二十三条城市间交通费在规定乘坐交通工具的等级内凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的'交通意外保险费凭据报销。

　　住宿费在批准的出差天数和规定的标准限额之内凭发票据实报销。

　　伙食补助费市外出差按出差目的地规定标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地规定标准报销。

　　工作人员出差，城市间交通原则上应乘坐公共交通工具。出差期间，如确需由单位统一租备车出差且无城市间交通费凭据的，不报销市内交通费。

　　出差人员如当天来回的，可凭城市间交通票据报销当天的伙食补助费和市内交通费。工作人员出差来回途中，可凭飞机、火车、轮船等交通费票据所示天数报销伙食补助费和市内交通费。

　　第二十四条出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批表（附表2）、机票、车船票、住宿费发票等凭证。

　　住宿费、机票支出等按规定以银行转账或公务卡（暂无公务卡的则用现金）方式结算。第二十五条财务科应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准，以及超范围、超标准开支的费用不予报销，由出差人员个人自理。

　　实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

　　第七章监督问责

　　第二十六条中心建立健全实施细则等内控制度，并对出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，中心领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员根据中心相关制度处理。

　　第二十七条中心自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督，自觉接受财政部门及有关部门对差旅费管理和使用情况的监督检查。

　　第二十八条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

　　第二十九条有下列行为之一的，依法依规追究相关人员的责任：

　　（一）虚报冒领差旅费的；

　　（二）不按规定报销差旅费的；

　　（三）转嫁差旅费的；

　　（四）其他违反本实施细则行为的。

　　涉嫌违法的，移交司法机关处理。

　　第八章附则

　　第三十条工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支，出差人员不得重复报销；往返会议、培训地点的差旅费由中心按照规定报销。

　　第三十一条工作人员离开本中心到基层单位实（见）习、到外地挂职锻炼或支援工作等，不实行市内交通费补助办法。但在基层单位或外地工作期间的伙食补助费，市外每人每天按财政部公布的分地区伙食补助标准减半补助，市内为25元，休息天除外。有特殊规定的除外，但不得重复领取。

　　第三十二条参加本系统或其他有关部门举办且伙食费由培训对象自理的短期（3 个月以内）培训学习班，在培训学习期间伙食补助费标准市外每人每天按财政部公布的分地区伙食补助标准的50%予以补助。培训时间在3个月（不含3个月）以上的，伙食补助费按25%补助。参加市外具会议性质或伙食非自理的培训学习班和市内培训学习班的学员不发伙食补助费。

　　第三十三条不脱产人员参加各部门组织的活动，其活动期间由组织单位按每人每天100元计发误工补助，伙食补助费和往返车船费比照单位工作人员办理，已享受会议伙食者不再

　　发给伙食补助费。参加各部门举办的与生产经营管理和分配有直接关系的各种专业性、技术性训练班，不再发给误工补助、伙食补助费、市内交通费等各种补贴。

　　第三十四条汽车驾驶员出车补助：

　　（一）汽车驾驶员出差补助标准与一般工作人员相同。

　　（二）汽车驾驶员的其他各种补贴按月人均500元以内的标准掌握，中心按照多劳多酬、拉开差距的原则另行制定补贴办法和实施细则，报区财政局备案。

　　第三十五条本实施细则自2015年8月1日起施行。如有异议，以xxx财政局解释为准。

　　企业i出差补助细则 4

　　第一章总则

　　第一条为保证出差人员工作和生活的基本需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，参照《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》、《山东省直机关和事业单位差旅费管理办法》，结合我单位实际，制定本实施细则。

　　第二条本办法适用于xx分局。

　　第三条差旅费是指本单位工作人员暂时离开**市境内，到外地办理公务所必需的费用，其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

　　第四条差旅费、城市间交通费、住宿费、伙食补助费在规定标准内凭据报销，公杂费依具体情况进行报销。

　　第五条各单位要建立健全出差审批管理制度，细化报销管理，严格控制出差人数和天数，严肃财经纪律，加强廉政建设。

　　第二章城市间交通费

　　第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理，不予报销。

　　（一）出差人员乘坐交通工具的等级：

　　（二）出差人员乘坐飞机要从严控制，科级以下工作人员（含科级）出差，一般不得乘飞机，因特殊情况需乘飞机者应事先经单位负责人批准。

　　（三）出差人员符合乘坐火车硬、软卧规定而改乘硬座的，按照本人实际乘坐火车票价的80%计发补助费；符合乘坐软卧规定而软座的，按照本人实际乘火车软座票价的40%计发补助费，其他情况不予补助。

　　（四）工作人员出差可以乘坐全列软席列车。其中设有一、二等软座的，符合乘坐软席条件的人员可乘一等软席，符合乘坐硬席条件的人员可乘二等软座。

　　第七条出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可按规定等级购买火车硬、软卧铺票。其中符合乘坐硬席条件的人员乘坐全列软席列车的，可购软卧票。

　　第八条出差人员乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。

　　第三章住宿费

　　第九条出差住宿费报销仅限于xx市外。单位工作人员出差住宿费开支标准上限为：局级每人每天600元，其余人员每人每天市外 300元、青岛四市200元。其余人员如果单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可在每天400元标准内，凭据报销。

　　第十条出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。

　　第四章伙食补助费

　　第十一条出差人员的伙食补助费，按出差自然（日历）天数实行标准内凭据报销的办法，每人每天补助标准为市外50元、市内

　　（青岛四市）20元。出差人员回单位报销时，须凭出差期间开具的.合法餐饮票据，在标准内报销伙食补助费。

　　第十二条出差人员由接待单位同意安排伙食的，应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在 50元，市内（青岛四市）20元以内凭接待单位收据据实报销。

　　第五章公杂费

　　第十三条依具体情况,出差人员可报销的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天补助标准为青岛市外50元，青岛市内10元，用于补助市内外交通费、通讯费等支出.公杂费凭据报销。

　　第十四条出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

　　第六章参加会议等的差旅费

　　第十五条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费，伙食补助费和公杂费，由会议主办单位按会议费规定统一开支；会议规定食宿自理又不交纳会务费的，会议期间的住宿费、公杂费，按差旅费规定执行，凭据报销。会议规定交纳会务费的，伙食补助费不再报销，住宿、公杂费按差旅费规定执行；外出参加会议在途期间的交通、食宿、公杂费，按差旅费规定执行。

　　第十六条凡经单位批准脱产带薪参加省内外（不含青岛市区）各类非学历培训、进修人员，在途期间的交通费、住宿费、公杂费，按照差旅费开支规定执行。在培训、进修期间，培训、进修单位不给予伙食补助的，按实际培训、进修天数，每人每天发给伙食补助费 10 元，培训、进修单位给予伙食补助或免费提供餐饮的，不再发给伙食补助费；向培训、进修单位交纳培训、进修费得，也不再发给伙食补助费。培训、进修期间不发给公杂费。

　　第十七条到青岛市以外或市内县（市、区）及以下基层单位实（见）习、工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队的人员（不包括援藏、援疆人员），在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按照差旅费开支规定执行；在青岛市以外或市内县（市、区）及以下基层单位工作期间，按实际在外工作天数，每人每天发给伙食补助费10元，工作单位免费安排伙食的，不再发给伙食补助。工作期间不报销住宿费、不发给公杂费。在当地工作期间的差旅费执行驻地规定，费用由驻地单位承担。

　　第十八条本办法自20xx年xx月xx日起施行。

　　企业i出差补助细则 5

　　一、目的：

　　明确出差流程，确定出差各项补贴标准，有效控制出差费用，规范出差管理。

　　二、适用范围：

　　本制度适用于温州市力德实业有限公司所有员工

　　三、出差审批流程

　　1、公司人员出差必须填写《出差申请单》，明确出差时间、地点及工作内容，经部门经理确认，部门人员出差，由部门负责人签字确认，经分管副总审批即可;部门负责人出差，需由分管副总确认，总经理审批;副总出差由总经理签批。

　　2、若出差人员需要预支差旅费，必须持审批后的《出差申请单》填写借款单，经审批后方可借支。借款在1000元以下者，由分管副总签字，借款在1000元由以上者，须由总经理签字，总经理不在，可由分管副总代签。

　　3、出差人员出差前，必须将审批后的《出差申请单》交人力资源部备案，在出差途中，确因工作需要，调整出差地点和时间，应事先征得部门经理及分管副总同意，并及时报人力资源部备案，否则，新的出差地部分差旅费不予报销，超出时间按旷工处理。

　　4、各部门根据工作需要，合理安排员工出差行程及出差时间，并进行有效监控。

　　四、差旅费报销标准(见附表)

　　1、交通费

　　(1)依票据报销。出差人员以乘坐普通车、船、火车座票、硬卧为主，坐车时间超过8个小时者，可以乘坐上一级标准。乘坐飞机或火车软卧从严控制，确因工作需要，需报总经理批准(外地需电话联系征得同意，返回后补办手续)，否则超额费用自负。

　　(2)市内公车费：按出差补贴标准进行报销。

　　2、住宿费

　　(1)住宿费报销限于在该地停留两天或以上(指需要安排住宿)，原则上要求当日返回;住宿费以实际住宿天数平均计算，超出部分自负。

　　(2)长期出差：确因工作需要，在同一地方(或相邻)出差天数超过7天以上者，住宿标准下浮20%;

　　(3)多人出差，同性员工住宿标准下浮15%(异性员工住宿标准不变)。

　　3、通讯费：为便于公务联系，享有通讯费的`员工手机一律不得擅自关机，否则不享有当日通讯费。

　　4、特殊情况报销标准

　　(1)赴外地开会(学习)者，若会议期间的伙食费、住宿费已由主办单位统一开支，或支付的会议费中已包含伙食费、住宿费内容的，不再报销住宿费和伙食费。

　　(2)出差人员若住宿费、伙食费及车旅费已由客户、公司业务相关单位支付的，不允许再以任何理由向公司报销，违者，一经查实，酌情处以1-2倍罚款。

　　(3)陪同领导(专指公司总经理、董事长)出差、接待宾客、代表领导出席会议或参加活动按票据实报实销，但要在报销单上加以说明或附会议通知。

　　(4)出差超过6小时，不足24小时，按职务补贴/24小时*实际出差的时间;

　　(5)出差家乡无差旅补贴，仅报当日公交车费;

　　五、差旅费报销规定

　　1、出差人员差毕报销差旅费必须先到人力资源部确认考勤(即出差时间)后，方可到财务部凭《出差申请单》及票据根据财务制度报销。

　　2、出差人员差毕，必须一周内向财务部门报销结帐，多退少补，不得拖帐，不足部分可从当月工资中直接扣除。以财务审核日期为准，超过报销期限，要进行处罚，15日内(含)按出差费用金额20%扣除结帐，30日内(含)按出差费用金额30%扣除结帐，30日以上不予报销，并追回欠款。

　　3、差旅费报销单据要求单据齐全(指车票及住宿发票)，粘贴整齐，分类有序，时间地点相符，其单据由出差人员所在部门经理负责核对，财务部审核，副总经理(总经理)审批后方可报销。

　　4、如果报销项目遇特殊情况，必须提前申请经公司批准后方可执行，事后不予以报销。

　　5、审批责任：出差报销须按规定严格执行，审批或审核者把关不严造成差错，要首先追究审批者或审核者责任，并酌情处以差错部分1-2倍的罚款。

　　六、出差纪律

　　1、每次出差以车、船、机票的日期为准计算：员工出差于上午10:00前回公司所在地，下午必须回公司上班;于下午20:00前回公司所在地，次日上午必须回公司上班;于下午20:00—24:00回公司所在地，次日上午可晚2个小时上班。

　　七、附则

　　1、本制度在实施过程中若有异议或不完善之处，由人力资源部负责修订。

　　2、本制度若有与以往制度相抵触之处，均以本制度为准。

　　3、本制度经总经理批准后执行。

　　企业i出差补助细则 6

　　第一章总则

　　第1条目的

　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。

　　第2条审批程序和权限

　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

　　（1）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

　　（2）部门负责人出差，报请总经理审批。

　　（3）其他人员出差，报请企业分管领导审批。

　　（4）国外出差，一律由总经理核准。

　　第二章出差管理细则

　　第3条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

　　第4条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

　　第5条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机

　　第6条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

　　第7条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

　　第8条出差标准规定

　　（1）出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3-1。

　　（2）远途出差如利用夜间（午后9时以后，午前6时以前）车次，住宿费减半支给。

　　（3）出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的招待费必须先请示部门经理；超过1000元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

　　（4）随同高层人员出行的'普通员工，食宿随高层人员。

　　（5）如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

　　第三章出差费用借款及报销

　　第9条出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

　　第10条出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

　　第11条业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

　　第12条其他报销、审批程序同上。

　　第四章附则

　　第13条出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关规章制度严肃处理。

　　第14条本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。

　　第15条本制度自颁布之日起执行。

　　企业i出差补助细则 7

　　第一章总则

　　第一条为规范出差管理流程、加强出差预算的管理，特制定本制度。

　　第二条为制度参照本公司人力资源管理、财务管理相关制度的规定制定。

　　第二章一般规定

　　第三条员工出差依下列程序办理。出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。

　　第四条出差的审核决定权限如下：

　　1、当日出差

　　出差当日可能往返，一般由部门经理核准。

　　2、远途国内出差

　　由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总经理核准。

　　3、国外出差

　　一律由总经理核准。

　　第五条交通工具的选择标准

　　(1)短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。

　　(2)副总经理远途出差一般选择飞机作为交通工具。

　　(3)其他员工远途出差一般选择火车作为交通工具，部门经理、高级技术人员的.报销级别为软卧，其他人员的报销级别为硬卧;特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。

　　第三章出差借款与报销

　　第六条费用预算

　　坚持“先预算后开支”的费用控制制度。各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、月计划，报财务部及总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划费用。

　　第七条借款

　　(1)借款的首要原则是“前账不清，后账不借”

　　(2)出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约;大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。

　　(3)借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。

　　(4)借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月基本工资。

　　第八条报销

　　严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“报销单”→部门主管或经理审核签字→财务部核实→分管副总审批→财务领款报销。

　　企业i出差补助细则 8

　　目的：为使公司员工出差管理有序，特制定本规定。

　　范围：因公出差的领导及员工。

　　申请及批准：

　　1、员工出差前应填写《出差申请表》，办理工作交接、且办理好审批手续；

　　2、申请批准后应及时交行政人事部备案；

　　3、出差的审核批准权限如下：

　　3.1当日出差由部门经理批准；

　　3.2市外出差及远途出差由部门经理审核，总经理批准；

　　3.3出差途中因病，或遇意外灾害，或因工作实际，需要延长时间，必须电话请示其主管领导，并获批准。

　　补贴范围及办法：

　　一、总经理、副总经理出差标准：

　　1、住宿标准：

　　A类城市xx元/天

　　B类城市xx元/天

　　C类城市xx元/天

　　2、餐费补助：

　　A类城市xx元/天

　　B类城市xx元/天

　　C类城市xx元/天

　　3、交通补助：

　　凭有效票据实报实销，公司派车的将不予以报销。

　　4、其它报销：

　　公关费、招待费等根据情况酌情报销，涉及接待费，应在费用报告中注明被接待的客人及接待的目的。

　　二、部门经理及负责人

　　1、住宿标准：

　　A类城市xx元/天

　　B类城市xx元/天

　　C类城市xx元/天

　　2、餐费补助：

　　A类城市xx元/天

　　B类城市xx元/天

　　C类城市xx元/天

　　3、交通补助：

　　凭有效票据报销火车硬座、汽车及公车，酌情报销出租车票。原则上不报销飞机票。

　　4、通讯补助：

　　每人每月xx元的通讯补助。（按天计算，即：x元/天）

　　5、其它报销：

　　公关费、招待应酬等费用经总经理审批执行的`，可实报实销；涉及接待费，应在费用报告中注明被接待的客人及接待的目的。

　　三、普通员工

　　1、住宿标准：

　　A类城市xx元/天

　　B类城市xx元/天

　　C类城市xx元/天

　　2、餐费补助：

　　A类城市xx元/天

　　B类城市xx元/天

　　C类城市xx元/天

　　3、交通补助：

　　原则上报销火车、汽车及公车费用，酌情报销出租车费用。

　　4、其它费用：

　　经总经理批准执行的费用，可实报实销。

　　四、乘车标准：

　　1、车程超过10小时的，可申请火车卧铺；

　　2、车程在10小时内的，原则上只能乘坐硬座；

　　3、特殊情况，不能按照公司规定标准执行须经总经理同意。

　　4、乘坐飞机、轮船等交通工具须事先请示总经理。

　　注：若公司提供住宿，将不享受住宿补贴。

　　五、出差规定：

　　1、出差必须是经领导派遣或事先申请方可执行。

　　2、原则上要按照预定时间准时返回，因私事延误必须履行请假手续；所产生的费用自行承担。

　　3、出差时间，必须遵守法纪法规，严禁滋扰生事，破坏公司声誉，若有违反，将受公司严重处罚。

　　4、严禁假公济私，以出差名义办理私人事务。

　　5、出差归来，须在3日内（周末除外）到财务部办理财务手续；若有特殊情况，必须向总经理及财务告之清楚。

　　6、出差期间，除因公需要，财务部不向私人借款。

　　7、和领导一起出差的，可享受同等待遇；报销须据实执行，严禁虚报假报。

　　8、外出人员须将每日工作汇报以短信或邮件的形式向主管领导。

　　六、说明：

　　A类城市：指各省会、直辖市、经济特区等。

　　B类城市：指全国大中城市、经济较发达地区。

　　C类城市：指中小城市及县及乡镇地区。

　　企业i出差补助细则 9

　　一、审批程序

　　1.凡因公出差，必须要事先填写《外出报告单》履行审批手续，经相关负责人批准后方可有效，否则不予报销费用并按事假处理。

　　2.如有特殊情况来不及办理审批手续或出差中事务变化需要延时的，在出差回厂后一天内补办审批手续。

　　3.员工出差一天由本部长审批，一天以上经部长审核由总经理审批，各部长以上的管理人员由总经理审批。

　　4.凡因公出差需要向公司财务预支费用的，凭审批的《外出报告单》，由总经理批准借支。

　　二、乘车规定

　　1.行程500公里以上跨夜间(21—7点)的火车，允许买硬卧票。

　　2.市内公共汽车、火车、长途汽车凭票报销。

　　3.打的原则上提前申请、特殊情况事后及时说明。

　　4.特殊情况或需乘飞机的`由总经理批准。

　　三、出差补助标准

　　1.餐补：50公里以内的需就餐的每餐10元，50公里以外的每餐15元。

　　2.住宿：出差需住宿的按县级市60元每夜，地级市80元每夜，省会城市100元每夜，直辖市及沿海、特区120元每夜。

　　3.其它：有客户及特殊情况需要安排吃饭、住宿的，逐级请示最终由总经理确认同意后安排并报销。

　　4.当日出差没有就餐的没有补助，当天返回的没有住宿费。

　　注：所有外出人员由公司承担就餐、住宿费用的没有出差补助。

　　四、回到公司后，必须在三个工作日内填写《报销单》，由部门负责人(或安排人)审核签字，最终经总经理审批再到财务部报销。

　　企业i出差补助细则 10

　　一、出差管理办法

　　国内部分

　　第一条本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。

　　第二条本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按表16.4.1的标准发给交通费：

　　一、代理职称的职员比照高一职等人员的标准支给。

　　二、练习生、雇员、工友比照三等以下职员的标准支给。

　　乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。

　　乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。

　　因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。

　　搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。

　　第三条员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发

　　a主管级：每日200元

　　b一般级：每日150元

　　第四条出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：

　　乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单为凭。

　　电报电话费应取具电信局的收据为凭。

　　邮费应取具邮局的证明为凭。

　　因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。

　　因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。

　　第五条员工出差，应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份，递请核准后，一份送秘书处登记出差日期，一份由出差人凭以预借或报支旅费。

　　第六条员工出差销差后三日内应填具“出差旅费报支单”，送请各单位主管核实后递请秘书处审核，总经理核准后，出纳人员方得凭以报支。

　　第七条员工出差前，得凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。

　　第八条市内及短程出差人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费。

　　下午一时以后销差者准报午餐。

　　下午八时以后销差者准加报晚餐。

　　不得再报支加班费。

　　第九条奉令调遣的人员，可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费及行李运费。

　　第十条调遣人员若在公司用膳，则不得报支误餐费。

　　第十一条调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌情予以补贴。

　　国外部分

　　第十二条本公司员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下：

　　凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的.交通费自理。

　　膳、宿、杂费按当时行情，并依国税局出差规定在报支额度内支给。

　　派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。

　　第十三条受政府或其他机构聘请出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向本公司支领出差旅费。

　　第十四条出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收据的零星付款可以以出差人签呈为准。

　　第十五条如因公务上原因必须支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理核发特别津贴。

　　第十六条国外出差旅费报销办法仍比照本办法第五条至第七条规定办理。

　　附则

　　第十七条下级职员与上级职员一起出差时，下级职员得比照上级职员标准支给。

　　第十八条本公司董事、监察人及顾问的出差旅费比照经理级标准支给。

　　第十九条膳、宿什费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。

　　第二十条本办法经董事会核定后实行，修改时亦同。

　　二、出差管理规定

　　第一条为加强出差费用的管理，特制定本规定。

　　第二条员工出差依下列程序办理：

　　出差前应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序实核。

　　出差人凭核准的“出差申请单”向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后一周内填具“出差旅费报告单”，并结清暂支款，未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。

　　第三条出差的审核决定权限如下：

　　国内出差：六日内由部门经理核准，四日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员一律由总经理核准。

　　国外出差，一律由总经理核准。

　　第四条出差不得报支加班费，但假日出差酌情予以计新。

　　第五条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系，请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。

　　第六条出差旅差费分为交通费、住宿费、膳食费、通讯费、交际费等，其标准另定。

　　第七条出差费用的报销：

　　交通费、住宿费按标准报销，超标自付，欠标不补。

　　膳食费按标准领取。

　　通讯费以邮局凭证报销。

　　交际费由领导核定，凭据报销。

　　三、员工出国办法

　　凡本公司员工因公经核准出国者，悉依本办法之规定办理之。

　　因公奉派出国人员，于出国前需先立承诺书，言明按期归国并继续为公司服务，如在返国三年内自动辞职者，愿无条件赔偿出国期间之费用除以三年平均数额之差额，并放弃先诉抗辩权。

　　出国人员于返国后，应于二星期之内书面提呈出国经过及观感心得必要时，并由总经理排定时间，向公司内有关部门人员讲解心得及工作计划方针。

　　国外出差旅费报支标准如附表二。

　　奉派出国人员，出国期间其薪津仍准照领，并得预支核定日数之差旅费。

　　出国人员应照规定期限归国，并于返国后10日内检具有关凭证向会计部报销，因故拖延不归或费用开支经审核不准报销者，概由出国人员自行负担。

　　出国人员在国外之旅行，应予规定之路程为限，规定以外路程之差旅费如经总经理核准者，准予报销。

　　出国接受技术训练或爱国内外厂商机构补助人员，其差旅费如已由有关单位支给者，其支给部分不得再向公司申请，但厂商供给之费用较本办法所订之费用为低时，其差额得由公司补助之。

　　本办法经经理级会议通过呈总经理核定公布实施，其修改或补充亦同。

　　企业i出差补助细则 11

　　第一章总则

　　第一条目的

　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。

　　第二条审批程序和权限

　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

　　（1）企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

　　（2）部门负责人出差，报请总经理审批。

　　（3）其他人员出差，报请企业分管领导审批。

　　（4）国外出差，一律由总经理核准。

　　第二章出差管理细则

　　第一条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

　　第二条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

　　第三条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机

　　第四条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

　　第五条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的.，须事先征得分管领导同意。

　　第六条出差标准规定

　　（1）出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3—1。

　　（2）远途出差如利用夜间（午后x时以后，午前x时以前）车次，住宿费减半支给。

　　（3）出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过x元以上的招待费必须先请示部门经理；超过x元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

　　（4）随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。

　　（5）如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

　　第三章出差费用借款及报销

　　第一条出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

　　第二条出差人员返回企业后，x天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始x粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

　　第三条业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式x，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。

　　第四条其他报销、审批程序同上。

　　第四章附则

　　第一条出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关规章制度严肃处理。

　　第二条本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。

　　第三条本制度自颁布之日起执行。

　　企业i出差补助细则 12

　　第1条：总则

　　1、为使本公司员工因公出差（公务培训除外），其差旅事宜有章可依，特制订本制度；

　　2、本制度适用于本公司各部门、办事处、分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度执行；

　　3、本制度涉及审核批准的事项中，权责部门因故无法实施的，其指定代理人或指定授权人可代理实施，未经明确指定的人员确认无效；

　　第2条：出差类型定义：

　　1、公出：因公外出且在办公常驻地城市范围内的记为公出；

　　2、当日出差：单程60公里以上150公里以内或有条件当日回公司。

　　⑴短途出差之交通费含往返交通费及市区办事交通费。⑵短途出差人员不得在外住宿；

　　⑶当日出差一般情况下须使用公共交通不得乘坐出租车，特殊情况需要中注明。

　　3、远途出差：单程150公里以上且无条件当日回公司的。远途出差期间应合理选择交通工具，国内每日交通费用应控制在50元（非长途）以内，超标部分应在出差报告单中注明。国外每日交通费用凭乘车凭证实支。

　　4、出差人员的交通工具应以利用轨道交通（优先动车二等座，若无座可向直属领导申请高铁二等座）、长途巴士为原则；但因目的地较远等特殊原因由行政总监核准后方可利用航空交通工具。

　　第3条：出差签核程序

　　一、个人申请出差

　　1、出差人员应至少提前1个工作日办理出差申请，并于旺财考勤上填写出差申请，核准后方可执行；

　　二、公司指派出差

　　1、即由公司权责部门根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差；

　　2、被指派人出差须于旺财考勤上做出差申请，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项；

　　三、其他规定

　　1、员工出差时限由审批权责部门或指派人员视情况需要事先予以核定；

　　2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续；

　　3、所有出差员工须在旺财考勤明确出差具体地址；

　　4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属权责部门审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知权责部门并在出差结束后提供相关证明；经其调查确实后批准另给付出差旅费。

　　第4条：出差费用标准及相关规定：

　　一、出差时间核算：

　　1、出差当日离开常驻办公地6小时以上按1天计算，6小时以内按半天算；

　　2、出差期间14：00以前（含）到达常驻办公地按半天计算；

　　3、出差期间14：00以后到达常驻办公地按全天计算；

　　4、此处涉及的时间以飞机、车船票等起／至时间提前／滞后2小时为准。

　　二、出差费用标准：详见附件一

　　第5条：出差费用预支、核销程序

　　一、出差费用支付方式

　　1、出差人员先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销；

　　二、出差费用核销程序㈠核销规定

　　1、住宿费用按标准报销，超标自付；由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。

　　2、业务招待费用额度由总经理或coo核准，未经核准费用自理。

　　3、所有报销项目均需凭发票等票据报销；不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。

　　4、当日出差者不报销住宿费。

　　5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费不予报销，特殊情况由部门经理核准后经总经理予以全额报销。

　　6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销；

　　7、若出差住宿费相关凭证丢失，须由该酒店把原来开具的发票另一联复印加盖财务专用章则可进行报销，否则不予报销。

　　8、员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的，经其所属权责部门批准并由人力资源部复核后，可酌情安排调休。

　　㈡核销程序

　　1、员工在出差结束后应尽量于一个月内完成差旅费的'报销工作。

　　（1）填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准：

　　A：部门负责人出差报销单据须经公司总经理核准；

　　B：部门负责人以下出差须报部门负责人确认，总经理审批；

　　2、财务复核程序

　　（1）财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差申请单”、票据的张贴、金额核实、权责部门核准签字、报销时间等；

　　（2）经复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项；

　　3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：

　　（1）出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明；

　　（2）《报销单》中的报销金额由报销人根据“出差费用标准”中的标准分发补贴金额；

　　（3）出差期间发生的费用中，如有《公司出差费用标准》未包含的支出项，由出差人员平均分摊自行承担，特殊情况报总经理批准按批复报销；

　　4、所有员工出差所发生的差旅费，均列入各部门预算项目中；

　　5、预支款及报销原则为：前款不清，后款不借。

　　第6条：附则

　　1、本制度由公司人力资源部负责解释。

　　2、本制度的拟定、修改由人力资源部负责，报公司决策层共同商议后执行，修改后亦同。

　　3、本制度自颁布之日起实施。

　　第7条：附表

　　企业i出差补助细则 13

　　第一章总则

　　第一条为规范公司员工出差管理工作,强化成本管理意识,合理控制差旅费开支,特制定本制度。

　　第二条审批程序和权限

　　员工出差时应填写《出差审批单》,并按以下权限进行审批。

　　1、总经理出差,报请董事长审批。

　　2、公司领导班子成员出差,报请总经理审批。

　　3、部门负责人出差,报请总经理批准。

　　4、其他人员出差,报请公司分管领导审批。

　　第二章出差管理细则

　　第三条因公务紧急,未能履行出差审批手续的,出差前可以电话方式请示,出差归来后补办手续。

　　第四条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的,根据出差者申请,经调查无误后支给出差差旅费。

　　第五条出差人员交通工具除可以利用公司车辆外,以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机。

　　第六条使用公司交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。

　　第七条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的,须事先征得分管领导同意。

　　第八条出差住宿和补贴标准

　　1、出差住宿标准:

　　a.公司级领导人员住宿费实行实报实销;

　　b.公司各部门经理,住宿标准不得超过x元/日;

　　c.一般员工,住宿标准不得超过x元/日。

　　2、住勤补贴标准:

　　伙食补贴每人x元/日,市内交通费补贴每人x元/日。

　　第三章出差费用报销

　　第九条出差人返回公司后,5天内应按规定到财务部报账。填写《差旅费报销单》,并将原始发票粘在所附凭单上,由经办人签字,部门经理、财务人员签字后,报总经理审批,予以报销。

　　第十条业务招待费报销,须填写《支出凭单》,所附单据必须有税务部门的'正式发票,列明公司抬头,数字清晰,先由经办人签名,部门经理、财务人员签字后,报总经理审批,予以报销。超审批金额外的业务招待费,一般不予开支。

　　第十一条其他报销、审批程序同上。

　　第四章附则

　　第十二条出差人员要实事求是,一旦发现弄虚作假,一律按公司有关规章制度严肃处理。

　　第十三条本制度经总经理办公会通过后施行,修改时亦同。

　　第十四条本制度自颁布之日起执行。

　　企业i出差补助细则 14

　　1、目的

　　为使xxx工程有限公司xx分公司出差管理的规范化、制度化，明确出差任务及出差的交通、住宿、补贴等支出标准，规范相关费用报领程序，有效管控成本，特制度本管理办法。

　　2、适用范围

　　2.1 本办法适用于公司各部门按照公司管理办法同意因公出差的所有员工。

　　2.2 经公司同意外来xx面试的人员在交通工具及住宿安排上参照本办法执行。

　　2.3 经公司同意外协作单位的人员来公司配合工作的在交通工具及住宿安排上参照本办法执行。

　　3、出差管理办法的内容

　　3.1 定义：因公工作、开会、学习、培训、考察等离开工作所在地去外地超过12小时且不满90天均视为出差。

　　3.2 出差管理办法包括：出差任务、出差费用支出及报销。

　　3.3 差旅费支出管理职公司员工因公出差，差旅费用的审批、借支、核销事项。

　　3.4 差旅费用明细项目包括：交通费、住宿费、伙食费、出差补助。

　　3.5 差旅费用标准有公司统一制定，支出须编入项目预算。

　　4、出差任务批准

　　4.1 公司员工出差，需提前申请，经主管领导批准后填写《出差审批单》，审批单需要根据出差任务列明出差原因、各项估计支出费用，《出差审批单》由办公室根据公司要求统一编制表格作为附件下发使用。

　　4.2 公司员工出差，报经办公室审核，经主管领导签字后，方可借款出差。

　　4.3 因急事经主管领导同意出差，需电话通知办公室备案，以便按公司规定出差费用报销出差的开支。

　　5、差旅费借支

　　5.1公司员工出差，凡经审批同意的，也可以先自行垫付，回来后在规定的时间内按规定标准报销。

　　5.2 经办人持审批单到财务部办理借款手续。借款人必须在规定地方签名，填写好规定的内容、需要转账的填写好开户行及账号信息。

　　5.3 出差期间任务有所变动，延长出差时间或增加表格出差地点的，出差人员必须电话向公司办公室主任说明情况，未经公司办公室主任和公司领导同意的一律视为旷工;经公司办公室主任和公司领导同意的，返回后需要补办《出差审批单》，未签字补办《出差审批单》的，财务部对出差支出不予报销。

　　5.4 对于借款额明显高于公司规定标准的，财务部有权提出调整意见，对于需要特殊处理的费用需要经公司总经理签字方可借款。

　　6、差旅费用标准

　　6.1 公司员工出差城际间交通费(含灵武市)、住宿费实行按职务限额凭票据实报实销的办法，住宿费按出差实际住宿天数计算，报销时须附酒店或宾馆的住宿结账清单。购买高价票的，高出票面价格部分一律自理。

　　6.2 经批准自驾私车作为交通工具出差的，汽油费、车辆维修费由办公室在出差前核定，过路桥费、停车费用实报实销，补助中的市内交通费用不在另行报销。

　　6.3 出差市内交通费、伙食费、通讯费以定额出差补助形式发放，包干使用。出差补助发放天数按离开银川市公司至返回银川市的日期连续计算(如有接待，补助不计)，一般出发和返回按一天计算，如果出发和返回当日超过10小时计两天，下午13时后出差或下午13时前返回者，当日定额出差补助按半天计算，当日往返，离开公司超过10小时计一天补助。

　　6.4 出差时发生的业务招待费按公司规定办理

　　6.4.1 公司业务招待规定：项目部、出差人员因公需要业务招待建设单位、监理单位、审计单位等相关单位人员时需要提前和办公室进行申请报备，如果不能进行书面填写报备表的，可以在事后10天内进行补签手续，过期办公室可不予报销，说明需要业务招待人数及业务招待发生的原因，并经公司副总经理同意后方可进行业务招待。

　　6.4.2公司业务招待费用规定(不含酒)：公司高管业务招待费的标准150元每人，公司中层业务招待费的标准100元每人。

　　6.4.3公司业务招待用酒规定：公司高管业务招待用酒的标准双沟圣坊，公司中层业务招待用酒的标准双沟珍宝坊。

　　6.4.4 出差人员在出差时发生的业务招待费按公司规定办理，同时在补助中按出差人员人数每人每餐20元扣除伙食补助。

　　6.4.5 一般业务招待费用报销凭实际消费发票进行报销，超出公司规定标准的.经手人自行解决，业务招待费用因特殊原因超出公司规定(如：为招投标等)可以事后经公司副总经理或总经理签字同意后据实进行报销，报销必须凭实际消费发票。

　　6.4.6 原则上业务招待费用不得超出公司规定，业务招待要求公司参加人员不得少于2人，每一项目因特殊原因超出公司规定业务招待费不得超出两次。

　　6.4.7业务招待费用报销凭实际消费发票进行报销时，必须有公司所有参加人员的签字、部门负责人签字、副总经理签字，因特殊原因超出公司规定业务招待费还需公司总经理签字后进行报销。

　　6.5 出差的住宿费、出差地市内交通费(银川市以外)、伙食费、通讯费的报销标准，乘坐交通工具的标准。所有标准根据公司办公室制定，总经理批准的标准统一执行。

　　6.5.1 原则上员工乘坐飞机出差的，如无公司车辆接送，应乘坐机场大巴到达机场、市区。

　　6.5.2 费用包干的项目计算方法：补助 = 标准x 出差天数，出差天数即从出发到回到本市区实际占用天数(一般出发和返回按一天计算)。

　　6.5.3 同性别两员工一起出差，原则上应同住一间标间，住宿标准采用两人中职级最高人员标准执行。

　　6.5.4 住宿饭店优先考虑全国连锁的快捷酒店、旅馆，费用按公司办公室确定的标准执行，费用在范围以内的实报实销;因工作需要，住宿标准超过公司规定的，须经公司总经理签字批准方可执行，未经公司总经理签字批准住宿标准超过公司规定的部分，自行承担。

　　6.6 因公出差需要购买飞机票、火车票一律由办公室统一订购，除因特殊原因并经公司领导同意的除外，其余渠道订购飞机票、火车票办公室一律不予报销。

　　6.7 员工出差有外单位提供住宿的，公司不报销住宿费用。

　　6.8 出差补助标准：出差补助计算天数即从出发到回到本市区实际占用天数(一般出发和返回按一天计算)

　　6.8.1 伙食补助按每人每餐20元进行补助，一日三餐计取;

　　6.8.2 出差过程中市内交通、通讯补助全国大中型城市按每人每天40元补助，其他城市按每人每天20元补助;

　　6.8.3 住宿补助标准：全国大中型城市，总经理住宿标准800元每天，公司其他高管住宿标准按600元每天，公司中层住宿标准按400元每天，一般员工住宿标准按280元每天计算补助;其他城市，总经理住宿标准按600元每天，公司其他高管住宿标准按400元每天，公司中层住宿标准按240元每天，一般员工住宿标准按150元每天计算补助。

　　6.8.4 公司高管：公司副总经理、总工;公司中层管理者：公司项目部经理、预算部经理、

　　采购部经理、办公室主任及设计部经理。

　　6.8.5 本制度自公司总经理签批之日起开始执行，公司相关人员按制度严格执行。

　　7、附则

　　7.1本制度由xxx工程有限公司xx分公司负责解释。

　　7.2本制度自下发之日起执行。