- 相关推荐
商贸企业会计岗位职责
一、全面负责公司财务工作的安排、管理与监督。
二、组织财务部门召开例会，对本部门及相关部门提出所存在的问题和存在的困难给予解决，并向公司领导汇报。
三、根据存在问题及管理的需要,适时修订补充、完善财务管理制度。
四、负责对主办会计的帐务处理、报表进行审核及调控，对帐表、税负的合理性负责。审核主办会计报送银行财务资料的合理性、完整性。
五、每月负责复核经总账会计审核的总部与广州的内部往来、并签字确认，如广州有关人员对往来数据有疑议应负责做好解释工作。
六、负责对应收、应付、预收、预付帐款进行监督，并监督主办会计与总账会计是否全程跟踪，保证账款的安全。
七、负责公司资金的安排调度，掌握每日资金的动态情况，加强与总经理在进货计划、资金安排方面的沟通了解，提高资金的利用率。
八、负责与总账会计共同保管公章及相关印章，公司的相关印鉴、证照、文件的使用的审批由行政负责。
九、不定期检查财务人员的工作，对管理需要及时进行调整。并有计划的安排财务人员的轮岗，保证一个岗位有两个或两个以上的人员熟悉掌握。
十、负责进项发票抵扣联的保管并监督主办会计认证情况。
十一、不定期抽查总帐会计对出纳的资金盘点情况。
十二、在总帐会计初审签名基础上，负责复核公司所有款项支出。
十三、主管银行汇票办理工作，统筹安排还款、置换计划及质押工作。及时把信息变动情况以电子邮件方式发给财务经理。
十四、负责复核厂家进货采购单。
十五、对公司会计档案管理的保管指定由专人负责，并对会计档案管理监督到位。 十六、负责审核往来会计作出的销价与定价统计表.
十七、负责对总帐会计的账务处理、月底报表进行审核。
主办会计岗位职责
一、负责对公帐套日常的帐务处理、编制报表、纳税申报工作，归集整理凭证所需附件资料。
二、负责对公帐务凭证、报表等相关资料的打印、整理、装订、保管。
三、对预付钢厂的货款及货物实行全程跟踪。即：票据到厂→合同签订量→货物发出及在途→货物入库→退差、运补、量补的结算→余款情况进行全程跟进和及时监控核算，并于每月结算日后及时与总部有关人员对退差情况进行核对，签字确认并报财务主管。每天第一时间向总部反馈广钢前一晚的进仓数、自提出厂数。在全程跟踪预付款的情况下根据合同、资金余量及时申请付款。
四、负责公司发票的购买、增量等工作。
五、每月5号前递交财务报表、缴税明细表给公司相关领导。
六、负责进项发票抵扣联的录入、认证，掌握抵扣期限，发票录入后由财务主管保管，并做好交接登记。
七、学习国家税法及地方有关税收法规，对国家税务培训的资料进行总结归类，方便其他岗位人员学习并给予适当的指导。
八、负责审核开票、进销存会计开出的销售、入库单。
九、陪同出纳到银行存取现金、转款、到银行办票。
十、负责公司所有证件的年审。
总帐会计岗位职责
一、负责公司总账全套财务的核算及报表分析工作。
二、跟踪复核钢厂合同量，出货量、入库量、资金结存量，货物在途情况，确保数据的真实、准确、完整。根据广钢进仓资料做往来明细表、柳钢进仓明细表交开票、进销存会计制单，下午反馈当天新计划数。
三、负责初审公司日常各项支出，单笔费用支出（含借款）超过10000元以上的，负责电话请示总部总经理，确认后签名以示负责。
四、与出纳共同保管出纳保险柜钥匙。与往来会计共同保管存折、银行卡、U盾、增值税空白发票、发票专用章。负责对出纳每日结存资金（含现金、存折、银行卡）进行盘点并核对出纳日报表。
五、每月负责核对总部会计编制的往来帐，如有异议及时与总部会计核对，审核无误后签字确认，并交财务主管复核。
六、负责核对应收、应付货款账面余额与货款往来岗位余额的一致性。
七、与财务主管共同保管公司公章及相关印章，并对公司相关证照、文件的使用进行登记。
八、负责复核货款往来会计做出的客户欠款利息。
九、负责公司内部帐务凭证及附件的打印、整理、装订、保管。
十、负责审核开票、进销存会计编制的仓库盘点表，并签字确认。月底汇总仓库盘点数据，与开票、进销存会计帐面盘点数据核对。
十一、负责打印报表报送公司领导，并对成本、费用。利润变化情况进行分析。 十二、负责每月员工工资的计算，经财务主管审核后报总经理审批。
十三、负责将拖欠货款超期的客户名单、金额、天数、及应收款、银行余额、广钢可用款余额以短信的形式报送总部总经理。
开票、进销存会计岗位职责
一、负责增值税发票的开具，操作按公司的《发票开具管理规定》执行，并根据帐务处理及客户的要求出具出库单。
二、负责登记已开具或收到的发票，并及时寄给客户。寄出后，要电话回访客户，落实发票是否收讫。客户直接领取发票的要办理签收。根据主办会计提供的库存情况及客户的开票要求进行统计分析。密切掌握已开票及库存尚可开票情况，不定期向业务人员、经理汇报。
三、负责审核和保管客户一般纳税人资料，对由南宁开票的客户资料及时与南宁会计沟通。
四、负责开具公司所有销售出货单、调货采购单、进仓采购单，并及时交主办会计审核。
五、负责根据各仓库进出磅单做钢材进出明细表，明细表结余数与各仓库传来库存表核对，出现差异及时跟踪。并根据库存情况，不定期组织仓库进行实物盘点。
六、每日核对帐面库存与实际库存情况并编制仓库盘点表，月底汇总仓库盘点数据。与总账会计账面数据核对，核对各仓库传过来的库存表，及时报送业务部门。
七、负责网银转款复核。
货款往来会计岗位
一、负责向客户催收货款（传真每日所开具的销售出货单给客户并予以确认）。每日下午下班时把客户付款方式、结算情况反馈给业务及开票会计，并编制应收、应付货款报表，报送总账会计、会计主管。出现超期付款的情况及时报告总经理。
二、每天早上与总部出纳核对往来货款到帐情况，密切关注在途资金，如有异常情况，及时查对，并向公司相关领导汇报。
三、负责保管：1、存折、银行卡、U盾，具体工作按网上银行协议书执行。2、空白增值税发票，并按公司的《发票开具管理规定》监督发票使用情况。3、发票专用章，并对所开具发票复核无误后加以盖章。由总账会计进行监督。
四、负责每月统计客户货款回笼周期情况，分析客户信誉度等级，并报财务主管及总经理，负责仓库发货财务审核签章。
五、负责统计送货客户磅差。若磅差抵减货款需制单，交总帐会计、财务主管、总经理审核后据以销账。
六、月初统计出客户欠款利息并及时交总账会计审核。
七、负责编制每日销价统计表。统计出各业务员销价与公司报价的差额，由财务主管复核后留档并及时递交总经理。
九、负责填写预付货款以外的付款单、经总帐会计初审、财务主管复核、总经理签字(总经理不在的情况下不予付款)后交出纳付款（付款账号由出纳填写）。
十二、主办会计与出纳外出时协助审核开单员开出的销售、入库单。
十三、财务主管外出公务时代为保管与总帐会计共管的公章、印鉴保险柜钥匙，并做好交接登记。
出纳岗位职责
一、负责公司资金的收付工作。保管公司现金、支票及票据。库存现金核定不超过2万元，超出定额要及时存入银行。存取现金及领出存折必须有公司安排的人员陪同，以保证资金安全。
二、审验货款支付及费用报销单，手续齐全的单据给予付款。对每一笔款的支出必须经总帐会计、财务主管、总经理审核签名，超过10000元的要有总部总经理签字或会计注明“已电话请示柯总”字样。
三、当审核批准付款及费用报销的相关人员出差时，负责电话与之请示。对于相关人员出差多日的，需把期间的费用详细列表签名确认后交总帐会计，便于与单据一起交领导补签名。
四、每天下午五点半左右与总账会计完成对现金、银行存款的结账（注：特殊情况除外），放入保险柜锁好。根据当天收支情况编制现金、银行明细表，并于下班前报交总帐会计、财务主管。
五、每日要结清当天的现金、银行帐，做到日清月结，保证帐实相符。并接受公司会计对现金的盘点监督。
六、 在往来会计岗位人员填写货款付款单的基础上填写付款方式并填写付款账号，由往来会计交总帐会计、财务主管、总经理审核签字后交出纳付款。
七、核对往来帐岗位列示的货款回收明细，签名确认。
八、负责登记对公帐的现金、银行日记帐。
九、主办会计外出时协助审核开出的销售、入库单。
十、做调货表，分析调货利润情况并及时报经理。
十一、负责公司固定资产的管理。
十二、复核员工跟车记录，制费用单申请付款，并统计员工跟车次数。
十三、每月核对送货运费，并负责填写付款申请单，经总帐会计初审、财务主管复核后交出纳办理。
十四、每月核算各仓库的各项费用，并负责填写付款单，经总帐会计初审、财务主管复核后交出纳办理。
以上规定自2015年4月1日起执行。
2015-3-26
贸易会计岗位责任制
贸易会计是公司联系工厂、打包站和驻厂员以及业务员的纽带，贸易会计应及时收集整理各类数据，准确核算各种往来和利润，按领导要求提供各类报表，为领导决策提供依据。
1、采集原始数据。每个工作日联系驻厂员或业务员，询问当天工厂到货数量、车号、金额、工厂已付款金额、对应供货人，认真做好数据记录。
2、做好往来核对。在实际厂重不能确定的情况下，应先预估应收工厂金额、应收代理商金额及应付供货人金额。在实际厂重确定后，将实际送货吨位、金额与工厂传送的数据核对，确认最终对工厂的应收金额。及时与供应商对账，确认实际送货车次与吨位，杜绝供货人张冠李戴的情况发生。
3、做好供货台账。根据供货人、车号、货物的皮毛净重及扣点数据、应付供货人金额及应收工厂金额做好供货台账。
4、联系代理商开票。如果所供工厂需要开票的，贸易会计应准确核算开票费用，认真区分实际供货人和指定供货人，按代理商要求提供供货台账（需要调整台账的，按公司要求进行调整），提供开票申请，跟踪实际开票情况，记录好公司应收代理商金额。如果付款是承兑等涉及财务费用的，贸易会计应做好记录，按公司与代理商协议调整往来或在以后台账中调平。实时关注代理商付款情况，和代理商做好对账工作。
5、及时提供工厂及代理商应收账款。贸易会计应及时提供应收
账款金额，提醒公司对工厂及代理商应收款的催收。贸易会计应根据工厂的到款情况判断代理商是否及时足额打款给供货人，如果代理商不及时打款或超额扣费用，应及时提醒公司同代理商交涉。
6、申请支付供货人货款。贸易会计在收到供货人的付款要求后，应及时与供货人对账。对清账目后，贸易会计提出付款申请，并将应付供货人余额、供货人的要求提供给货款支付审批人，以便审核人对付款作出准确判断。实际付款后供货人不满意的，应对供货人做好解释工作。解释的确有困难的，应及时把情况向领导汇报。
7、分析数据、提供报表。贸易会计应按领导要求提供各类报表，并对报表数据作简要分析，提出合理建议，以便领导参考决策。
8、公司内部数据传递。贸易会计应将应收工厂、应收代理商、应付供货人等详细资料传公司财务会计记账，每天应将工厂的到货数量、金额、付款金额、代理商开票及付款情况、供应商应付已付款情况传给公司指定人员汇总。ERP上线后贸易会计应将每天收到的数据及时录入ERP系统，方便公司其他人员提取数据。
9、整理资料并归档。贸易会计对工厂、代理商及供货人资料应分门别类进行整理保存，对提供给领导的报表及分析资料也要保存备查。
10、严守商业秘密。贸易会计应提高自己的职业操守，严守公司商业秘密，不断提高自己的业务水平和综合素质。
二0一一年十二月八日
企业会计岗位职责
1严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。
2认真执行原始凭证的审核．审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。
3遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围．标准，认真办理现金．银行收付业务，认真审查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。
4及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。
5遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公-款私借和挪用公-款，不得设立账外账、小金库，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。
对管理机构开支情况，及时向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理
6及时完成总经理交办的各项其他工作。
二.会计员的岗位责任制
1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。
2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。
3.划清费用的开支范围及营业内外收入。
4.认真计算财务成果及各种税金。
5.按财务制度规定正确核算利润分配。
6.按期缴纳各种税款。
7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。
8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。
9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。
10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。
11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理。
会计
一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。
二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。
三、协助经理编制并执行全院预算。
四、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。
五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。
六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。
七、每月书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。
八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，
往年会计档案由学校档案室保管。
九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。
十、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。
十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。
十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。
十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。
公司财务管理制度 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
会计人员岗位责任制
1. 在财务部及分管部长的领导下工作。
2. 负责财务资产核算。
3. 负责工资核算。
4. 负责费用核算。
5. 负责收入利润核算。
6. 负责往来账核算。
7. 负责结账时有关账务的调整事项。
8. 负责及时下发催缴通知单。
9. 负责银行调节表的编制。
10. 负责总账核算。
11. 负责财务结构的分析及会计报告编制事项
12. 负责会计档案的整理及保管。
13. 税款的缴纳。发票、收据的领用、开具和保管。
14. 稽核：审核外来，内部原始凭证，对于不符和要求的予以退回。
15. 其他与财务核算有关事项。
会计岗位职责
一、出纳人员岗位责任制
1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。
2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。
3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。
4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。
5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。
6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。
7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。
8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。
9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。
10.对领导交与的其他事务按规定办理。
二、出纳
1、根据已审批的各种收付款票据办理现金收付款
2、每天及时登记现金日记帐
3、每天要对库存现金进行帐实核对
4、每周要配合财务经理等做好不定期的库存现金盘点
5、妥善保管好有关储蓄卡或存折
6、妥善保管好保险柜钥匙
7、对超出定额的现金要及时送存银行
8、根据已审批的各种付款申请单据办理银行存款付款手续
9、对银行存款的回款要立即向经理或会计报告
10、每天下班前要了解好各个银行户头的存款余额并向有关领导报告
11、每月结束后要在3日前做好与银行的对帐工作
12、严格遵守从银行提取大额现金的规定
三、出纳
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
四、出纳人员职责
1. 在财务部及分管部长的领导下工作,负责出纳工作。
2. 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务。库存现金不得超过核定的限额。严格控制签发空白支票。
3.
4. 现金出纳。每日与现金日记帐核对实际库存现金。 现金与银行账户管理与操作。
5.
6. 银行支票的开立与保管。 合理有效地掌握每日、每月、每季、每年现有资金的操作。
7. 了解外币管理的相关法规、程序及外币行情。
8. 控制自营厂商库存资金，未经经理同意，禁止付款。
9. 负责保管库存现金和各种有价证券。
10. 负责保管有关印章和空白支票。（印鉴与空白支票应分开管理）
核对各种现金支出是否符合审批手续及现金支付规定，否则应拒决办理支付手续。
【商贸企业会计岗位职责】相关文章：
商贸公司岗位职责05-21
企业会计的岗位职责03-16
企业会计岗位职责01-06
施工企业会计岗位职责02-02
【热门】企业会计岗位职责05-01
建筑企业会计的岗位职责03-03
小企业会计岗位职责04-03
【热】企业会计岗位职责05-27
建筑企业会计岗位职责12-26
企业会计岗位职责(15篇)01-29