财务管理制度规定

财务管理制度规定（精选12篇）

　　在社会一步步向前发展的今天，人们运用到制度的场合不断增多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，以下是小编精心整理的财务管理制度规定，仅供参考，希望能够帮助到大家。

　　财务管理制度规定 篇1

　　一、加强财务管理，贯彻执行财务工作，为群众、为生产服务。切实收好、管好、用好工会经费，充分发挥其物质保证作用；二、遵照上级有关规定，认真讨论编制财务计划和预、决算。严格执行经费开支标准，走时检查分析财务收支情况；

　　三、督促检查和帮助工会小组、车间工会，做好会费收缴工作，按时收缴工会经费；

　　四、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料和现金（上级核定数），按时间矿工会和经费审查委员会报告各项经费的.收支情况；

　　五、每年向工会会员公布财务收支情况；

　　六、协助有关人员健全工会财产，物品管理制度，全面系统登记工会财产，物品帐目监督检查工会财产物品保管和使用情况；

　　七、财务工作人员工作变动时，应办清交接手续，并有工会领导负责监交；

　　八、严格遵守财经纪律，对违反财经纪律和财务制度的开支，拒付管理；

　　九、财务工作人员必须认真履行职责、坚持原则、秉公办理、不谋私利，做到收支手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚。

　　出纳员工作职责

　　一、按财务管理制度和财经纪律，合理使用各项经费，不得乱支、挪用，不得以白条抵押现金；

　　二、认真管好库存现金和银行存款，必须严格遵守规定的库存现金限额；

　　三、登好现金和银行存款帐薄，做到帐目清楚，“现金”余额与帐户余额相符，银行存款帐户余额与银行对帐单余额一致；

　　四、妥善保管各种支票，防止丢失；

　　五、搞好库房的物资管理，做到帐物相符，在领、借时必须手续完备；

　　六、配合会计检查指导基层工会会费收缴工作；

　　七、遵守劳动纪律，不随便离岗，搞好本职工作；

　　八、搞好协作配合，完成领导交办的临时任务。

　　财务管理制度规定 篇2

　　1、贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规章制度，以及上级单位制定的财务管理办法。

　　2、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）款计划、月份会计报表和年度决算。

　　3、根据国家规定和上级核定的预算，办理各项财务收支，在规定的权限内，支配和办理本单位预算支出正确核算，合理分配资金，努力增收节支。

　　4、按照本校实际，加强财务活动分析，及时发现和解决财务收支中的问题，努力提高财务管理水平和资金使用效果。

　　5、健全财产物资管理制度，按期进行财产物资的清查工作，保护国家财产的.完整和安全。

　　6、接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督和检查，如实反映情况主动提供有关资料。

　　7、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工作。

　　8、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

　　9、每学期的经费收支，大致情况学期结束须定期向教师代表汇报并公示，征求意见，做到民主理财、精打细算，合理安排，注意效益。

　　10、各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。

　　11、财务人员要随时主动向校长室反映财务活动情况，上交财务月报表，做到忠于职守，随时接受学校领导的调查和意见。

　　12、在一般情况下，购物由专人负责，购物发票须有经手人、验收人或证明人、审核人、校长签名，并注上用途，以作备查，不符合规定的事项有权拒绝支付。

　　财务管理制度规定 篇3

　　为保障工会各项工作正常开展，合理使用工会经费，根据《工会法》的有关规定和信息中心财务管理制度，为加强国土资源信息中心工会管理，特制定本办法。

　　一、工会经费收支管理

　　（一）工会的经费来源：

　　主要是全体工会会员缴纳的会费（扣除应上缴厅工会的.会费）、及中心拨入的工作经费，及工会自行开展的创收等费用。主要用途是用于工会的会议、工会开展各项文体活动所需费用、慰问职工住院、帮扶困难职工及社会上的捐赠等。

　　（二）支配方式：

　　金额超过1000元以上至5000元的，工会需要请示分管领导，并请分管领导审批，5000元以上的重大开支，需要中心财务领导小组研究决定，并形成会议纪要，由工会组织实施。支出不超出1000元的，由工会委员研究决定，工会主席负责审核报工会财务。凡慰问本单位职工的，由工会委员统一购置慰问品，标准不超过200元。直系亲属办理丧事的，慰问金标准500元（指父母），非直系亲属不予慰问，慰问其他有关人员酌情处理。慰问金的支出是由参与慰问的工会委员，报告需要慰问人理由后，由工会研究决定从工会财务办理支付手续，经办人签字，工会负责人签字，工会财务按照支出情况规定制表入帐。

　　二、工会财务人员职责与管理

　　工会设立会计、出纳各一人（兼职），在工会主席领导下进行工作，负责工会财务收支和资产管理、银行转帐和结算、各项经费收支及票据的审核、记帐、报销。每季度上报给中心领导财务报表，年底公布全年收支情况。

　　财务管理制度规定 篇4

　　一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况，特制定本制度。

　　二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金。严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全。认真编制和执行财务预算。积极推进绩效考核方法，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析。进行经济预测，参与经济决策，做好医疗收费的管理工作。

　　三、医院财务管理范围：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、对外投资、货币资金等，以及财务分析和监督检查。

　　四、医院财务管理体制：实行"统一领导，集中管理"模式，医院一切财务活动在总院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。医院财务实行"计划"为特征的总院长负责制。各医疗分支机构预算内的支付，由本单位财务负责人复核，执行院长审批，即可办理。属预算外的，由医院财务负责人复核，经医院总院长审批或由总院长书面授权的`执行院长审批。

　　五、院长为医院财务总负责人，对医院财务负总责。执行院长为各医疗分支机构财务总负责人，对本单位的财务负总责。医疗分支机构的财务主管人员由医院任命，接受医院财务部门的管理。

　　六、各医疗分支机构应当根据国家有关法律、法规等规定，建立健全内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析，服从医院的管理、监督和检查。

　　七、医院的财务管理接受财政、审计、物价等部门的指导和监督。

　　财务管理制度规定 篇5

　　一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。

　　二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。

　　三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。

　　四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。

　　五、国拨资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。

　　六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的.财务活动，签字者负有行政责任。

　　七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。

　　八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。

　　九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。

　　十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。

　　财务管理制度规定 篇6

　　第一条为规范协会的财务行为，加强协会财务管理，保障协会健康发展，依据财政部《民间非营利组织会计制度》和《鄢陵县诚信花木企业协会章程》，特制定协会财务管理制度。

　　第二条协会财务管理工作遵守《民间非营利组织会计制度》和《鄢陵县诚信花木企业协会章程》，切实履行财务职责，如实映财务状况，接受上级主管部门和财务审计部门的检查、监督。

　　第三条协会为非赢利性组织，协会经费来源主要为：

　　1、会员交纳的会费;

　　2、企业和个人的捐赠;

　　3、政府和有关单位的资助;

　　4、协会资金的银行利息;

　　5、协会开展有偿服务的收入等。

　　第四条协会的支出主要用于购买办公物资和日常办公费用、主办各类活动的费用和各次召开会员会、理事会的相关费用，不得在会员中分配。

　　第五条协会建立严格的'财务管理制度，配备专业财务人员，保证会计资料合法、真实、准确、完整。会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。单设立银行账户，经费立，不与其他部门或单位混管。

　　第六条协会的合法报销凭证必须由经办人、证明人签名，并注明原因及用途，经会计人员审核后，报财务负责人和协会会长审批。严格控制开支，紧缩管理费支出。协会经费收支每季度通报一次，由秘书长在理事会会议上通报，并接受审议。

　　第七条协会实行理财，财务公开，协会会长每年向会员会报告财务收支状况，如实映协会收支，并接受审议。协会换届或更换法定代表人之前，必须接受鄢陵县民政局社团登架理机关的财务审计。

　　第八条本制度经理事会审议通过后生效，由理事会解释。

　　鄢陵县诚信花木企业协会

　　财务管理制度规定 篇7

　　一、本单位的业务收支审批由园长负责或由园长授权的分管领导审批本园的各项货币资金业务，授权书由园长室与会计人员分别保存。

　　二、凡是开具行政事业单位统一收据对外收费，一律按照县物价局审批的收费项目和收费标准进行。此项工作由会计人员负责监督，发现问题及时制止和纠正。如果制止和纠正无效，应当向本单位领导汇报，请求作出处理。

　　三、支付申请。任何部门任何人需要购物或个人用款时，必须填制购物申请单及个人用款单并注明款项的.用途、支付金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报主管负责人审核签字。

　　四、支付审批。审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在预算经费中支出，对不符合规定的支付申请，审批人应当拒绝。

　　1．金额在5000元以下由园长审批；金额在5000元以上由核心组会议集体讨论。

　　2．大批、大件设备采购、基建维修申报审批程序

　　（1）核心组会议集体讨论通过后，由具体操办人提出书面预算计划。

　　（2）预算计划报校产管理站审批（包括报局审批）。

　　（3）预算审批同意后，报区政府采购部门。

　　五、复核支付。出纳岗位人员对批准后的货币资金支付申请进行复核，主要复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单据、凭证是否齐全，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后按规定办理支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

　　六、会计人员应认真审核有关收支项目的内容是否与实际情况相符，是否超出开支标准和限额，经办手续是否齐全以及存在其他问题等内容。对不符合规定的货币资金支付申请，应及时予以纠正。

　　财务管理制度规定 篇8

　　为了加强协会经费的筹集、管理，并做到有效使用，根据协会《章程》规定，特制定协会经费收缴管理使用制度：

　　一、在第一次全会期间，依据本协会章程和年度工作计划，由协会秘书处负责协会经费的筹集管理事务，每年向理事会提出报告，接受理事会监督；

　　二、协会为非赢利性组织，协会经费来源主要为：会员缴纳的会费；接受企业、社会团体和个人的赞助与捐款；通过正当方式自筹；

　　三、协会经费遵循“来自会员，服务会员”和“勤俭节约，合理使用”的原则，严格按照协会财务管理制度进行开支。协会经费主要用于协会的日常办公、会议、活动及其它必要开支。任何其它单位或个人不得挪用、借用；

　　四、会员每年向协会缴纳一次会费。缴费时间是：会员在每年的10月份之前缴清，新会员应在被通知入会的半个月内缴清。缴费方式有两种：

　　1、直接将会费交本协会秘书处；

　　2、将会费存入协会专用帐户；

　　五、协会会员会费缴纳的数额具体标准是：会员每年缴纳会费10元；

　　六、不按规定缴纳会费的会员，经理事会或理事会授权的会长办公室审定后，按自动退会处理；

　　七、 经费报销：

　　1 必须有正式的单据即发票或收据，单据的内容即名称,单价,数量,金额,日期等必须齐全。

　　2 报销金额在30元以内的，需有经办人的`签名和会长、秘书长的审核签字：报销金额超过30元的，需有经办人的签名和主管领导的审核签名；

　　八、 定期公开财务支出和收入，接受全体会员和领导的监督和管理。

　　九、 此制度即20xx年11月3日生效。

　　财务管理制度规定 篇9

　　一、酒店按照《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》和《旅游企业会计制度》等有关规定，结合酒店实际，制定酒店的会计政策和办理会计业务。

　　二、酒店的会计凭证、帐簿、报表等会计记录，均须根据实际发生的经营业务进行登记，做到手续齐备、摘要简明、内容真实、数字准确，及时全面地反映酒店的'财务状况、经营成果和现金流量。

　　三、会计政策：

　　1、存货采用加权平均法；

　　2、低值易耗品采用五五摊销法；

　　3、应收帐款采用直接转销法；

　　4、投资采用成本法；

　　5、递延资产和无形资产在受益年限内平均摊销；

　　6、固定资产折旧采用直线法。

　　四、酒店帐务处理程序：

　　1、经批准和手续完备的收支凭证由财务部出纳员办理收支手续，按日登记现金日记帐和银行日记帐后向财务部主管会计办理移交手续并填写《单证交接表》；

　　2、主管会计根据出纳员移交的收支凭证，编制记帐凭证及记帐凭证汇总表，经财务部会计经理审核签字后，按照记帐凭证及记帐凭证汇总表登记明细帐及总帐；

　　3、主管会计根据明细帐和总帐，编制会计报表送会计经理审核签认后呈交财务总监；

　　4、酒店财务总监对会计报表审核签认后，呈报总经办审批；

　　5、财务部会计人员须按时记帐、结帐和对帐，按时编制月、季、年度会计报表及其它相关明细表，并于次月八号(月、季报表)前或次月十五号(年报)前报送。同时，会计经理每月及年中、年末须对酒店经营活动情况编制财务分析报告。

　　财务管理制度规定 篇10

　　为进一步规范和完善财务制度，加强局经费管理，提高资金使用效益，严格财经纪律，强化监督机制，根据行政事业单位财务管理有关规定，结合本局实际，特制定本制度，请遵照执行。

　　第一条财务审批实行局长负责制，并实行“每月报账”、“每季审核”、“每年审计”。“每月报账”即财务人员与办公室主任每月月底向局长进行逐笔报账；“每季审核”即每季度末由纪检书记对财务收支情况进行审核；“每年审计”即每年年初对上一年度财政财务收支情况进行内部审计。

　　第二条在预算和结算方面，财务人员严格按“先批准后使用”的原则。

　　第三条大额支出必须经局长办公会研究通过，方可列支。

　　第四条办公室主任在分管局长的领导下，根据各项政策、制度的规定，具体负责财务管理工作。财会人员根据国家会计制度，做好局内预算资金、预算外资金和专项资金的`记账、算账、对账和经费报销工作，定期到区会计核算中心报账。

　　第五条财会人员要经常分析和如实反映局内财务状况，每月以书面形式向局长及局办公室主任反馈开支明细，重要情况随时报告。办公室主任应随时将具体情况向局长报告。

　　第六条财务工作要严格遵守和坚决维护国家财经制度和上级规定，实事求是，帐目要日清月结、数字准确、内容真实、送报及时，严禁弄虚作假。报支活动要有章可循，做到办事有计划，收支有预算，报销有标准，分析有资料，检查有依据，对违反财经纪律的行为均有权制止。

　　第七条按照县财政局关于部门“三公经费”公开制度的规定内容在政府站上公开。

　　第八条建立健全局财务会计档案，档案实行专人专柜管理，年终须按文种、类别、性质进行收集、整理、归档。

　　财务管理制度规定 篇11

　　第一条 为了规范施工、房地产开发企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合施工、房地产开发企业的特点及其管理求，制定本制度。

　　第二条 本制度适用于中华人民共和国境内的各类施工、房地产开发企业（以下简称企业），包括全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业；有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。

　　其他行业独立核算的`施工、房地产开发企业也适用本制度。

　　第三条 企业应当在办理工商登记之日起３０日内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复制件。

　　企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起３０日内，向主管财政机关提交变更文件的复制件。

　　第四条 企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关的检查监督。

　　第五条 企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。

　　第六条 企业应当做好财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，完善原材料、能源等物资的消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。

　　财务管理制度规定 篇12

　　一、总则

　　1、为了增加学生会财务使用的透明度，明晰财务报销程序，特制定本制度。

　　2、《制度》本着“合理使用，注重节约”的原则，有效利用经费。

　　3、学生会财务报销实行凭物报销，实报实销。

　　4、学生不得多报、假报、重报，一经发现，视其情节轻重，给予一定处分。

　　5、《制度》由学生会办公室监督执行。

　　二、经费来源

　　1、经费主要由学校拨给。

　　2、部分由学生会自筹，学生会通过自己开展的少量盈利性活动，锻炼能力，自筹经费。

　　三、使用

　　1、经费使用，必须本着节约的原则。

　　2、学生会经费主要有以下几个方面使用。

　　（1）宣传品的购买，包括：宣传板、条幅、各类纸张，广告色、刷自、尺子、裁纸刀及其他宣传用品和宣传品的打印、复印、胶印费用。

　　（2）外出活动费：

　　A、集体外出参观或座谈的车费。

　　B、举办讲座接送有关专家、学者的车费、讲课费及纪念品费。

　　（3）学生会其他活动的费用

　　3、学生会经费使用前必须经过主管老师批准，不经批准使用的经费不予报销。

　　4、凭实物和发票向主管老师汇报。经主管老师签字后的发票可报销，符合以下条件之一者，主管老师不予签字。

　　（1）不符合制度要求的.开支

　　（2）虚报的发票

　　（3）非正规的票据

　　（4）虚报的票据

　　5、经签字后的票据应交由办公室统一管理，办公室将票据积累达一定数量时，统一报销。

　　6、一经报销后，办公室及时准确的将现金支付给个人，不得私自扣除或拖延时间。

【财务管理制度规定】相关文章：

财务印章使用管理制度规定02-18

加班管理制度规定12-02

仓库管理制度规定06-09

财务报告管理制度规定（通用9篇）08-31

学校单位财务管理制度规定（精选9篇）09-02

最新医院财务管理制度规定（通用9篇）05-20

最新农村财务管理制度规定（精选10篇）05-26

小学课间管理制度规定03-03

公司加班管理制度规定11-29