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物业社区财务管理制度
1、 根据国家有关财务制度，结合公司的具体情况，制定适合物业管理需要的会计核算制度和财务管理制度。
2、 根据物业管理合同、物业的功能，编制财务预算，确定合理可行的收费标准和分摊比例。
3、 组织日常的会计核算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，对不合法、不真实、不准确、不完整的原始凭证及违反财务财务制度的收支予以抵制，认真做帐、记账算账、查账、报账。日清日结，做到帐实相符、帐帐相符，帐表相符。
4、 准确计算幷及时催收各住户应缴的物业费、管理费、水电费等各项费用，按期上缴各种税收。
5、 定期检查财务预算的执行情况，加强与其他部门的协调，发现问题及时调整，确保管理费收支基本平衡。
6、 妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表其他档案资料。
7、 参与重大经济合同业务以及合同签约和管理业务开拓的可行性研究，为总经理决策提供参考意见。
录用
（1） 确定录用原则，中心是满足首次人力需求和后续补充人力需求。
（2） 制定录用计划，明确录用所需人员数量、质量、来源、招聘方式方法、招聘录用程序等
（3） 制定职务和聘用合同，明确职位资格所需的品格、学历、才能、经验、健康条件等。
（4） 通过劳动部门、报纸、人才交流中心等传播媒介宣传指导招聘录用计划。
（5） 通过面谈、测验和排选方式，择优录用所需人员。
二、开发
(1)明确提高企业人员素质、开发公司人员潜力的战略意义和战术价值，明确培训范围和类型。
（2）制定适应公司发展、市场经济特点，以短期规划为主的培训规划。
（3）建立培训组织，统筹培训工作。
（4）选择培训方式，提高培训效率。
（5）挑选培训人员，确保培训质量。
（6）开展培训评估，促使培训良性循环。
三、维护
（1）研究工资政策，建立工资档案，制定工资计划。
（2）开展工作实际评估。
（3）加强安全卫生保障职工生活。
（4）在建立社会支撑系统的基础上，推行社会保障制度和各种福利措施。
（5）搞好群众文化等各种服务活动。
四、使用
（1）确定使用原则，贯彻德才兼备、重视个性、扬长避短、用事择人、适才而用、整体优化等要求。
（2）优化配置组合员工，提高群体活动效益。
（3）沟通合作、协调冲突、团结和-谐、消除隔阂。
（4）奖励先进、鞭策后进、惩处违纪、弘扬正气、鼓舞士气。
五、考绩
（1）全面、客观、审慎地考察每个员工。
（2）通过奖励罚懒，激励先进、鞭策后进。
（3）发现人才、推举人才，为人才脱颖而出创造一个良好环境。
良好的办公环境和办公秩序，有利于公司的整体对外形象、有利于我们的客户对我们建立良好的合作信心、有利于员工的身心健康、有利于员工间良好的协作关系。基于以上要求，制定本管理制度。
第一条办公室的管理，由人事行政部负责。人事行政部要根据本制度要求，不断制定、修正管理细则，并及时督促、检查制度的落实和执行。
第二条办公室的管理制度：
1、 办公室卫生打扫执行轮流值班制，值班员主要打扫个人办公桌之外区域：
2、 保持办公室桌面干净整洁。人离开办公桌时，桌面只留文件夹、电话机、茶杯、显
示器及音响，其他物品不允许放置。
3、 保持地面及门窗整洁，及时清空垃圾篓：
4、 定期清洁电脑机箱及显示器，保持整洁乐观；
5、 对办公桌上的文件及抽屉内的物品要定期进行整理和分类，已过期文件视情况进行
归存或销毁；
6、 下班前关好电脑，显示器及空调等设备，并将桌椅归位，锁好门，关好窗，关闭所
有电源；
7、 对文件夹、档案盒、文件架要有明显标示；
8、 保持看板及墙面上贴的文件张贴有效期；
9、 合理利用再生资源。
第三条办公室物品管理规定
1、 办公室所有物品要摆放整齐有序；
2、 办公室内不允许摆放个人无关于工作的物品；
3、 办公室的每个员工都应该爱护办公物品，爱护公司财务；
4、 办公室抽屉、文件柜等部位物品要分类摆放整齐，用后按顺序放回原位；
5、 物品拿出办公室必须严格执行登记制度，用后要及时归还。
第四条电脑及资料的管理规定
1、 定期对电脑内资料进行整理，将资料进行分类，存于不同路径，以便于查找；
2、 对个文件需要命名，以能概括反映文件内容的名称，又便于搜索；
3、 定期对电脑进行杀毒，以保证电脑的正常运行；
4、 办公电脑不得随意安装办公之外的其它软件，电脑桌面上要保持清洁；
5、 电脑资料不得存放再桌面上和系统盘内，资料要统一放到系统盘外的其它
盘，以免出现系统所坏导致资料丢失；
6、 办公电脑任何人员不得私自拆装及挪用；
7、 上班时间不准用电脑玩游戏及做于工作无关的事。专用电脑必须设置密码，
密码只能由使用人和电脑主管掌握；
8、 电脑文件命名不允许用自己的姓名或不符合名字的字语，具体命名流程。
硬盘命名-----主文件命名（可以在硬盘下设立多个）------子文件命名-----如果
还有可以依次给文件命名。
第五条办公室安全规则
1、 工作区要符合安全标准，安全通道畅通，安全防护设施，消防设施齐全
有效：
2、 办公室内不允许吸烟、私拉电源、私自动用明火；
3、 办公室内严禁存放易燃易爆及有毒等危险品；
4、 办公室内不要允许存放资金等贵重物品；发生丢失个人负责。不得在公
司办公室内不张扬，查找，以免影响员工之间的团结；
5、 每天最后离开办公室的员工要把室内所有电源、水源关闭，关好窗、锁
好门。
物业公司财务管理制度
一、财务会计管理的涵义
财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。在物业管理经营过程中，各类管理服务费、特约代办服务费、各种兼营性服务的收入和相应的开支等，就构成了物业管理公司的资金运行。
物业财务管理就是物业管理公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括整个物业经营出租、管理服务收费等资金的筹集、使用、耗费、收入和分配。要按照政府有关规定，规范物业管理企业的财务行为，加强财务管理和经济核算。物业财务管理的对象就是物业经营、管理、服务的资金费用和利润。为了提高经济效益，扩大收入来源，使物业不断保值增值，许多物业管理公司实行“一业为主，多种经营”的方针，公司下属既有商业贸易部门，也有工程维修机构，还有出租物业及其他提供有偿服务服务机构。
财务管理的主要内容有：对资金筹集运用的管理，固定资产和经租房产租金的管理，租金收支管理，商品房资金的管理，物业有偿服务管理费的管理，流动资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总平衡等等。 财务管理的任务是：
(一)筹集、管理资金
这就是要保证物业经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。物业管理公司的主要经济来源是房租收入、物业有偿服务管理费收入，要大力组织租金收入，加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。充分发挥资金的效果。
(二)经济核算
通过财务活动加强经济核算，改善经营管理，降低修缮、维修、养护成本，不断降低消耗，增加积累，提高投资效益和经济效益。
(三)多元经营
积极组织资金，开辟物业经营市场，“一业为主，多元经营”，不断寻求物业经营的新生长点，不断拓展物业经营的新领域，形成新优势。
(四)财务监督
实行财务监督，维护财经纪律。物业管理公司的经营、管理、服务，必须依据国家的方针、政策和财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家、集体和个人三者的利益。同时，要在分配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金、公益金，并向投资者分配利润。
二、财务会计管理制度
财务管理制度是物业管理公司内部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化、标准化的一系列具体规定。可分为以下几类制度：
(一)会计核算方法及凭证账册制度
(1)管理部采用借贷复式计账法，会计科目和核算方法以企业单位预算会计为主，结合管理部的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账；
(2)原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账；
(3)财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理；
(4)指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。
(二)货币资金管理制度
(1)严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线；
(2)做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”；
②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。
(三)费用现金报销制度
为了加强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度：
(1)差旅费报销制度(具体内容略，下同)；
(2)加班费报销制度：
(3)医药费报销制度；
(4)客饭招待费报销制度。
(四)往来账目清理制度
做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。
(五)会计报表制度
会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。
(六)固定资产管理制度
1.固定资产的涵义
固定资产是指使用期限较长，单位价值较高，在使用过程中保持原有实物形态的资产，是管理部门进行有偿服务所必须的物质条件。为保证固定资产的安全完整，提高使用效率，应管好用好这些资产，提高服务效益和经济效益。
2.固定资产的范围和分类
(1)凡单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐
用时间在一年以上的，均列为固定资产；
(2)不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产，也列为固定资产；
(3)固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。
3.固定资产的账务处理
(1)固定资产实行分级管理，物资管理部门应建立分类明细账和固定资产登记卡，使用部门应掌握本部门的物品情况，建立物品使用登记卡；
(2)购入、自制和馈赠的固定资产，一律开具验收单，并填写登记卡，标明编号；
(3)固定资产领用时应填写领用单，并由使用人在登记卡上签名，表明其设备由其保管使用；调离岗位时应将物品缴回，并注销账卡；
(4)固定资产的报废、报损，应由部门填写报废、报损单，经财产管理部门审核后，按批准权限逐级审批，方可核销；
(5)固定资金调拨，应严格按规定办理。调拨时，先由部门填写调拨申请单，经双方部门领导和上级主管部门签章后有效，使用部门不得自行处理。
4.固定资产的管理职能
(1)固定资产管-理-员应负责管理部全部财产的管理，办理固定资产的购置、验收、领发、建卡、报废、报损的处理及账务核算工作，做到账、卡、物相符，每年末进行一次清点、核账，并及时调整账目；
(2)为保证固定资产账、卡、物的准确性，管理部门和使用部门要相互配合，定期进行盘点，盈、亏要填表，通过财务部门调整账
三、财务管理的机构及职责
(一)财务部门机构的设置
物业管理公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，只是工作内容和方法有物业管理行业的特点。根据物业管理公司的具体情况、资质等级及规模大小、人员可以灵活配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理、主管会计、出纳、电脑员、统计员、收费员。
(二)财会人员的岗位职责
1.财会部经理
(1)向企业领导人负责，组织公司的财会管理工作，当好企业负责人的经营管理参谋；
(2)每月、每季审核各种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人审阅；
(3)检查、监督物业管理各项费用的及时收缴，保证企业资金的正常运转；
(4)审核控制各项费用的支出，杜绝浪费；
(5)合理有效地经营管理好企业的金融资产，为企业创造利润；
(6)根据物业管理行业的具体特点、依据财会管理有关法规、政策、文件，制定财会管理具体制度和操作程序；
(7)组织拟定物业管理各项费用标准的预算方案，送企业领导、业主委员会和相关主管部门审核、修定；
(8)研究熟悉和实施相关的工商、财会及税务、物价等管理制度，运用法律、行政处分和经济手段保护公司的合法权益。
2.主管会计
(1)向部门经理负责，具体组织好本部门的日常管理工作；
(2)每日做好各种会计凭证和账务处理工作；
(3)每月、每季按时做好各种会计报表，定期向业主委员会公布管理收缴及使用情况；
(4)负责检查、审核各经营管理部门及下属机构的收支账目，向企业领导及时汇报工作情况；
(5)检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符；
(6)按照物业管理的行业特点和需要，分类计账；完成企业领导交办的财会工作。
3.出纳
(1)遵守公司员工守则和财务管理制度；
(2)管理好公司的现金收付、银行存款的存取，保管现金、有价证券、银行支票等；
(3)及时追收企业各种应收款项，保护企业和业主利益不受损失；
(4)编制有关现金收付记账凭证、现金日记账、银行日记账的工作；
(5)及时办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。
4.统计员(电脑员)
(1)及时统计、存储各种费用收付资料，供主管会计参考；
(2)维护好电脑设备，保管好所有资料，对变动资料数据应及时修改并存储；
(3)及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。
5.收费员
物业管理企业所辖区业主(住户)较多时，可专门在各管理处配备收款员，其职责是：
(1)负责物业管理费等各项费用的通知和收缴；
(2)对缴费情况随时进行统计，及时追讨欠缴费用；
(3)承接与物业管理相关的经营服务收费，为业主办理各项公用事业费的缴付；
(4)和业主(使用人)交朋友，争取他们对物业管理工作的理解和支持，协助搞好“窗口”服务；
(5)完成企业和部门领导交办的其他任务。
物业公司财务管理制度
一、认真贯彻执行国家各项财经制度和纪律，用新型的财务管理对本公司的经济管理进行全面、准确的核算、反映、监督和控制，为提高本公司的经济效益而发挥以财务管理为龙头的作用。
二、加强财务管理核算，按期编报会计报表，全面反映公司经营活动和资金变化情况，为公司领导提供真实的会计核算资料，使公司领导经营决策有可靠的数字依据。
三、加强财务管理，认真编制执行财务计划，按时收缴小区业主的水、电、暖气费及物业管理费，管好财产、管好财务资料，合理使用资金。加强现金管理和支用，及时清理债权债务，精打细算、增收节支，提高管理经济效益。
四、搞好会计监督，严格履行公司赋予的工作职权，尊重宣传和维护国家有关财经制度、法令和纪律在本公司的执行情况。
五、加强财务工作人员的专业知识学习，提高业务水平，要求每位财务人员忠于职守、秉公办事，按财务制度办事，杜绝业务差错。
六、小区内有关重大经济协议或有关经济文件拟定要以财务参与和核算为依据，进行准确分析和管理。
七、所有财务现金支出必须有经理签字后，报总公司主管理领导及总经理审批。
物业管理公司财务管理制度
管理处财务管理的基本任务是: 物业管理处的财务管理为独立运作及核算，与物业管理 公司分开。筹集和管理物业管理处的资金和资产，组织 日常财产运作和会计核算，协调财务开支，真实地、系 统地、全面地反映公司的经营状况，监督各项财务计划 的执行情况。
一、会计制度
1、管理处的业务范围，所属国内行业，执行其所属行业之会计制度。
2、执行公司统一规定的会计制度。 记帐本位币管理处记帐以人民币为单位。
3、收入和费用的确认管理处正确划分资本性支出和权益性支出，对各项收入和费用的确认采用权责发生制原则。
财务报告分类
月报、季报和年报 财务报告组成及内容 财务报告组成按公司总部统一规定编报，其主要报告有： 资产负债表； 损益表； 现金流量表; 其他报表（包括但不限于固定资产，应收账，应付账，收入明细账等）。 财务报告中管理处核算或反映的内容按公司总部统一规定执行。
1、管理处的现金管理由现金出纳和会计负责，现金出纳，应每天登记当天的现金收支记录及整理有关凭证资料，管理处负责人可以随时监督检查。
2、管理处办公室应储存适量现金，现暂定500元，足够3-5天内的日常零星开支。现金存量在规定的限额内。当现金余额到达现金存量下限时,由出纳通知会计并准备支票由物业经理签署后提取现金。
3、现金出纳根据管理处开支情况，提出现金存量上下限报总部物业经理批准。
4、办公室应把现金储存于保险箱内。
5、保险箱密码与保险箱锁匙由二人分别持有管理，未得物业经理批准不得移交第三者。
6、出纳与会计每周末及月末下班前进行现金盘点；由出纳填写现金盘点登记表两人共同签字。月末盘点，会计核对现金帐无误后，再由会计及出纳共同签署确认帐物相符。管理处负责人可以随时进行监督盘点。出纳每日必须登记现金日记帐， 保证账目与现金数额相符，并每月与会计对帐。
现金提款
1、管理处每月的用款由项目的专用帐户开支。
2、管理处现金储存量在规定限额内（现暂定在不超过5000元。每当现金余额到达现金存量下限（500元）时，出纳要通知会计，并准备转帐支票预约签署。财务部要每月咨询管理处主管，建议财务部主管修订现金存量上下限。
3、每次提款由出纳负责安排，管理处派员与出纳一同提款。
按金管理
1、退还装修押金及装修工作证押金程序
1、装修后3个月内，管理处对已装修单位验收合格后，填写《装修按金发还申请表》，并附上文件凭证.
2、 管理处经理签名同意后可予以退还装修押金及工作证押金。
3、 财务核实发还申请表后才发放款项。
支出报销流程
1、各部门需指定一人与财务部对口办理有关支出报销管理工作。（其他人员支
出报销亦统一由部门与财务部对口）
2、部门任何支出，先向财务部索取《付款申请表》，填好后连同有关单据合格、发票等并作背书，经部门负责人核实签字。
3、管理处经理签批后，再交财务部核对。会计核对后，将付款申请书及有关单据交财务部出纳。
4、出纳登记现金日记帐，将签署后的付款申请书与发票、原始凭证等交会计。
5、财务部会计入帐，制作凭证。
6、若要开支票，会计负责准确支票并安排盖章。
7、遇到物业经理审批权限以外，需要总部审批的支出，由物业经理与有关高层预约时间审批。 帐户管理
1、基本户口 财务总监 作收支费用
2、按金户口 财务总监 收取装修按金、管理费按金
注：每个管理处均开设以上类别户口
4. 固定资产的管理
1. 资产计价采用历史成本原则。
2.凡单位价值200元以上，使用期限在一年以上的，并在使用中保持原来物质形态的资产，列为固定资产。
3.设备或物品要作报废,填写《物品报废申请表》
报销手续
1、持原始凭证（购物发票）填写《付款申请表》，经手人按审批单要求填写后交管理处有关领导签名。
2、报销审批单由管理处经理或有关领导签名后，现金开支的结清余款，有备用金的补足备用金。1000
元以下之零星开支费用，由管理处经理审批予以报销。
备用金
1、各部门主管因公需零星购物的可申请备用金，备用金限额管理处经理1,000元，各部门主管300元。
2、申请备用金需填写《借支单》由总部物业经理签名同意，再到财务部领取，作为本部门购物使用。
3、车费报销手续
4、管理处派员外出办事，根据取回的合理凭证填写《付款申请表》（车票）贴在后面，经手人签名、交由有关领导审批签名后结清余款。
工资发放
1、财务部于每月2日前将工资发放资料报总部物业经理审批。
2、物业经理应在每月2日前审批完毕，并将工资发放资料返回管理处财务部。
3、管理处于每月8日根据审批后的工资资料发放工资。
4、财务部负责准备支票及汇款单。
5、人事部负责考勤及核实出席时间
6.营业收入的管理
管理费收取指引
1、缴交管理费方法
缴交现金 银行划帐
2、.出管理费单之安排（包括日期、部门跟进）
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