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企业出差报销补贴标准
第一条 员工经批准前往外地工作1个工作日以上的视为出差。被公司外派置厦门以
外的地点工作的情况除外。
主要包括：
（一）因业务需要、主管部门及相关单位要求需出差服务者；
（二）代表本公司出席各项工作会议或因业务需要参加考察、培训者；
（三）有特殊公务获准出差者。
第二条 出差程序
（一）出差审批
1、凡因公出差者，均需填写“出差报告单”。
2、员工出差实行逐级审批制。一般员工出差报部门负责人审批，部门负责人及总经理
报董事长审批。
（二）出差借款
1、员工出差前可依据实际情况，凭直属领导批准的“出差报告单”经财务主管审核后，在财务部适当预支差旅费，预支款项按照每人每日一百五十元加上城市间往返交通费计算。
2、多人出差到同一地点的，由一人办理借款手续。
3、个人出差或贰人一同出差总借款金额单次不得超过贰千元。多人出差情况下（3人或3人以上），申请借款总金额最高不得超过叁千元，叁千元以下按照第一条规定申请款项。
4、连续出差天数超过20天或上次借款未核报完且借款已用完的情况下，由出差人本人自己预先垫付，待出差回来后，根据票据金额和预支款金额据实报销，费用多退少补。
（三）出差考勤
1、“出差报告单”获批后，出差人员持“出差报告单”至人事专员处登记，以备考勤。
2、在出差归来后凭“出差报告单”到人事专员处办理考勤核实手续。
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3、出差员工在出差期间的考勤由部门负责人考核。
4、员工出差后，每日需以短信或电话形式向直属领导汇报当日工作。以此作为出差期间的考勤依据。不按此规定执行者，按旷工论处。
5、出差期间非因公务绕道停留，应事先以电话说明事由，经部门负责人核准，并应在返回后补办请假手续。非公务产生的所有费用由出差人本人自理，公司不予报销。
（四）出差报销
1、出差报销流程图：
2、报销时间：出差人员应在出差返回后五个工作日内填写“差旅费报销单” （背面粘贴相关报销单据,并写明费用报销明细），附上“出差报告单”， 一并交由部门负责人审核，审核后，交财务部进行报销。手续未完成前不再预支差旅费。
3、报销所需单据：“出差报告单”、“差旅费报销单”和出差期间所有报销票据。
4、报销票据的要求：原始凭据必须是填写完整，印章齐备，符合规定的正规发票（长
途车票需填写起止地点、时间，住宿票据需填写起止时间、天数）。报销人员需要在每张原始单据背面签名，写明出差事由。并在住宿票据上注明宾馆的房间号码。
5、报销票据的粘贴：出差人员需要将出差期间的所有报销单据粘贴在“差旅费报销
And sheng jie (xiamen) financial technology service co., LTD 单”背面。所有原始凭证应按照“先分类再按照时间顺序”的原则整齐牢固的粘贴，不属于差旅费项目的票据要分开粘贴（如餐票，购物票等）。
6、“差旅费报销单”的填写：“差旅费报销单”的“附件张数”处用大写正确填写原
始凭证的张数(不包括“差旅费报销单”及 “出差报告单”)。“费用归属部门”一栏必须填写所属部门。几个部门一同出差的，应按不同部门分开粘贴，单独报销。若票据无法分开，须把每位出差人的所属部门、姓名以清单的形式说明，每位出差人都必须在说明上签字确认费用，以便费用在各部门之间进行平均分摊。多人一起出差，行程顺序或时间不同的需以清单的形式分别详细列明行程路线及对应的详细时间。“差旅费报销单”应完整填列大小写金额，大写数字空位一律填写“零”。清单要详细注明，
7、报销单据不得伪造、涂改、更换。一经发现，公司将给予严厉的处罚。除了没收伪
造票据所产生的金额外，同时给予当事人1000元以上的处罚，并将视情节严重程度，向公安机关报案。
8、报销审核：报销人持审核完备的报销单据及领导审批后的“出差报告单”到财务部
办理报销。
9、财务部接到经部门负责人审核后的报销单据后，无特殊原因三天内完成结算手续。
第三条 出差标准与相关规定
（一）出差标准：出差标准包括住宿费和出差补贴。出差标准参见公司的相关规定。 住宿类补贴标准
1、员工出差住宿标准为每人100－150元/标间。
2、部门主管住宿标准为每人150－300元/标间。
3、本着为公司开源节流的工作精神，无特殊情况,出差住宿应避免单人单间的情况。 餐费补贴标准
1、员工出差期间，公司给予中餐，晚餐补贴，中餐及晚餐按照30元/餐/人标准补贴,补贴统一在当月工资中核发。
2、如员工与客人会餐（中餐或晚餐），在会餐费用公司给予报销的前提下，不另行补贴员工的餐费，包括员工和主管在内，会餐费需经公司总经理签字确认方可凭票报销，金额在1000元以上的会餐费用需要董事长签字审批方可报销。各公司总经理出差，相关招待费用需经董事长审批方可报销。
3、员工需在会餐费票据的背面注明用餐时间及用餐人数。
出差津贴 （津贴统一在当月工资中核发）
1、员工在周一至周五出差，公司给予员工每日30元的差旅津贴，给予主管每日
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50元的差旅津贴。如出发时间在中午12点以后或到达时间在中午12点以前， 则差旅津贴按半日计算。
2、员工在节假日在外地出差的情况，公司依据员工的工资标准给予日工资津贴，与周一至周五出差的差旅补贴不重复计算。
3、员工在节假日出差若在中午12时后离开出发地或12时前返回出发地，当天出差津贴按半日工资计算。
（二）无特殊情况,员工出差应入住公司签订的当地的协议酒店。各地协议酒店的名单请到行政人事部咨询。
（三）凭住宿发票在公司规定的标准内凭票实报实销，超标准部分由个人列支。住宿发票上须填写“客房名称、人数、起止日期”，否则，财务不予以核报（针对定额发票以及手工填写发票）；住宿单据必须是合法有效的正规票据，否则财务不予核报。
（四）随同主管出差，旅馆或房间不便于分开的，可在主管标准之内据实报销。
（五）出差期间所发生城市间交通费凭所购票据据实报销。此处“城市间”指的是县级（含县级）以上城市之间。
（六）出差期间因搭乘便车或其他情况导致车票不连续或与行程不对应的情况，必须提供具体的行程路线及时间表并经部门负责人签字确认。对于没有实际产生的交通费用公司不予报销。
（七）搭乘软卧、飞机、高铁、动车一等舱之前应事先填写申请，经总经理批准，方可乘坐；无法书面申请的，需事先电话申请，总经理批准后，方可乘坐，并于事后补办手续。
（八）如发生紧急出差，但在购票点买不到车票的，需请示部门经理批准后，通过其他渠道购票，订票费不得超过票面价格的10%。车站购票无订票费，市内订票费按售票网点实际收取额度实报实销。多人一起到同一地点出差，应委托一人订购。
（九）出差期间，非因公务绕道停留期间不得报销任何费用。
（十）出差未果。出差未果是指员工计划出差并已预支借款，但临时计划有变导致出差未能实现。员工如出差未果，应及时在第二天归还财务借款，并及时前往人
事专员处取消出差记录。
（十一）员工出差前凭审批后的“出差报告单”，在行政人事部考勤登记后方可出差。
（十二）本着节约的原则，在不影响住宿条件的前提下要尽量为公司节约资源。
（十三）公司对外派工作的员工有另行安排住宿和交通等各项事宜时，不享受本制度规定的各项补贴。
晟杰集团行政部制 二零一五年七月二十一日
业务员出差报销程序及标准
为规范企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，特制定本办法。
一．费用报销的种类及补贴标准：
1. 车费报销：市内车票15元
2. 餐费补贴：省内（中山、江门、顺德）15元/天；省外及广州市30元/天；
3. 住宿费：70元/宿；
4. 交际应酬费：因业务需要，需开支交际费用，必须先请示总经理，经批准后方可执行，否则不给予报销；
5. 话费补贴：补助电话费200元/月,直接计入当月工资（不出差者，不享有补助）。
二．业务员出差管理制度
1. 员工出差需填写《出差申请表》经总经理审批签字方为有效；
2. 员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的费用均由其本人自行承担，公司不予报销；
3. 员工出差住宿应索取正规盖章发票；
4. 公司不允许员工接受客户的礼节性招待，若接到客户投诉，差旅费不予报销；
5. 出差人员回到公司后，需在３～5天内上交《出差报告》；若因出差错过正常休息时间，需调休的应事先请示总经理；
6. 差旅费报销时间为业务员返回公司的3～5个工作日内，超过一个月以上的出差单据或不符合规定的票据，将不予以报销；
7. 员工出差首选交通工具为火车、汽车按标准程序给予实报实销，出差路途较
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远或任务紧急的，经公司总经理批准后，方可改用其它交通工具（不包含出租汽车），否则不给予报销。从出发地点→到达地点（三天内），要使用本地电话向总经理汇报已到达目的地（如果从A城市去往B城市，在出发前与到达后都要使用本地电话向总经理汇报。否则不予报销），如需返回公司必须提前三天（用本地电话）向总经理报告返回计划。
三． 费用审核
1. 费用经办人原则上应在费用发生后（或出差回来后）的3～5个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理；
2. 现金报销需填写《报销明细单》并附真实、合法、完整的原始凭证，并在《报销明细单》上注明人员、用途、数量、原因和发生的时间等信息；
3. 发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更正；更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致；金额有差错，不得更改，必须重新开具发票；
4. 短途车票若是没显示“出发地点→到达地点及时间”的，要在车票反面注明“出发地点→到达地点及时间”，以便审核。
5. 报销凭证根据对应的金额，依照审批权限，会计审核后，经总经理审核签字方可提交财务部报销。 四．费用报销
1．经总经理审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款；
2．现金报销由财务部出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据《借款单》
计算，在扣除借支金额后付款或收回剩余现金；
3．报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。
五．报销凭证
1. 《报销明细单》附《出差申请单》，相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，费用项目应明确、填写齐全、不得混报；
2. 业务招待费报销应填写《报销明细单》及相关费用发票原件；
3. 大额支出报销需附合同复印件、相关费用发票原件。
六、费用报销，流程如下：
七．附件 《员工出差申请表》
员工出差申请表
申请日期： 年 月 日
注：出差结束后三个工作日内上交出差报告
《业务员出差报销程序及标准》自公布之日起执行。此文件在执行过程中如有修改或补充规定会另行通知。
二零零九年七月三十一日
出差人员报销、补贴标准
一、 目的
为了规范本公司出差人员住宿、交通费及出差期间的本人餐费补贴支出标准，特制定本规定。
注：经济型连锁酒店，指如家酒店、锦江之星旅店、格林豪泰酒店、汉庭酒店、莫泰连锁旅店、7甜连锁酒店、速8（中国）、布丁酒店连锁、宜必思等。
四、 地区解释
1. 特区指北京、上海、深圳、珠海。
2. 其他各直辖市参照省会标准执行。
3. 对于一天在多个城市出差的，按住宿地核定标准报销。
五、 级别界定
a、 总经理及以上：各位董事、总经理及以上。 b、 副总经理级：副总经理、总监、董事会秘书、总工程师等。 c、 经理级：副总经理以上助理、各部门经理、高级专业人员等。 d、 副经理级：各部门副经理、部门经理助理、中级专业人员等。 e、 其他：上述级别以外的人员。
六、 住宿费报销办法
1. 出差人员的住宿费实行限额并按出差的实际住宿天数计算凭票报销。
2. 出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3. 住宿费报销标准原则上按规定标准执行，如有新闻媒介采访，会见地方政府官员、知名人士、重要客户或影响到公司整体形象的特殊业务情况，经总经理批准，可按实报销。
4. 各级人员在限额标准内可凭票按实报销，特殊情况经总经理批准，可超限额报销。
5. 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，副总经理级及以上人员出差，可单独住宿。
6. 不同级别员工同时出差，交通工具及住宿标准在征得在场最高主管同意后，可享受上级的报销标准。
7. 出差到总部或分公司，在总部或分公司可安排住宿的情况下，不得外出住宿（副总经理级别以上除外）。
8. 参加会议人员，其住宿由召集会议部门安排的，住宿费凭票按实报销。没有安排的，参照本规定执行。
9. 有公司派出外驻的人员、参加省内外短期培训的人员，住宿费报销标准按以上相应规定执行。
10. 部门或厂区另外指定特殊规定的，如该规定低于本标准或与本标准不相矛盾的，按部门或厂区指定的规定执行。
七、 市外餐费补贴报销办法
1． 总部和分公司出差人员按标准报销餐费补贴；餐费补贴按实际出差天数及出差时间计算。
2． 参加各类会议的人员，会议举办单位安排免费食宿的，或向右分公司午餐或招待餐等，不享受相应的餐费补贴。
3． 至外地出差，但不在外地就餐，一律不享受餐费补贴，由部门负责人严格把关。
4． 参加各种短期业务培训或进修班学习，七天内享受出差人员的出差伙食补助标准，七天以上减半享受，但已由公司支付的除外。
5． 在出差期间，因业务需要宴请客人的，不得作为差旅费内容报销；应另行粘贴，作业务招待费报销。
八、 交通费报销办法
1. 所有人员乘坐火车从晚8时至次日晨7时之间，且在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，可按规定标准购特快硬席卧铺
票。
2. 经理级及以下人员，一般情况下不得乘坐飞机。属于预申请类的人员出差，如需乘坐飞机，应提前三天报主管副总经理批准，如不能或批准，应按本规定乘坐相应的交通工具，因特殊情况需乘飞机者，报主管副总经理批准。
3. 经理级及以下人员出差，原则上不得乘坐部署以同一市内的长途出租轿车，但下列情况经主管副总经理同意后除外：
A． 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
B． 携有巨款或重要文件的；
C． 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；
D． 陪同重要客人外出的；
E． 因特殊业务或夜间办事不方便的。
F． 到达新目的地的当天，因旅途辛苦可乘坐出租车。
4. 出差人员应按最简便快捷的路线乘坐车船，不得绕行；确需绕行经总经理批准。
5. 因工伤转院治疗或其他因素需乘坐交通工具的，参照以上相应标准执行。
6. 差旅费报销必须填写“差旅费报销单”各项栏目。“差旅费报销单”上的内容每次按路程顺序填写，车票与住宿费在“差旅费报销单”的背面，先对准上班从左至右粘贴；超出“差旅费报销单”页面的，重叠第二次粘贴。
7. “差旅费报销单”必须明确填写所属日期及业务内容，如出差地点、时间、乘车路线和车费，对于同一票价的车票，写明实报金额。
8. 差旅费报销，应在返回公司的10甜内向财务部报销。超过10甜报销的，应写明理由，经总经理批准后方可。
九、 差旅费报销锁包含的内容为住宿、交通费及出差期间的本人餐费补贴，
其他事项支出应另行粘贴报销。
十、 出国人员的各种费用标准按照出国前由总经理批准的出国计划执行。 十一、 出差报销流程：
出差报销人员填写差旅费报销单并粘贴正是发票直接领导签署意见部门经理或相关部门审核总经理批准或授财务部付款
十二、 本规定实施后，其他相关规定一律废止。
十三、 违反本规定标准，有意虚报、多报的，按公司相关规定处罚。
十四、本制度从二零一一年七月一日起实施，之前制定的相应规定停止执行。
差旅报销及补贴标准
1、 申请。
全体人员出差，需在明道oa系统提交“出差申请”，由部门经理、人事部门等相应人员审批后，人事部门备案管理。
2、 交通。
1） 全体管理者及员工出行交通均由综合部门统一订购（或自行垫付，需提前沟通），原则上出行标准为最低舱位票价（动车二等座、长途硬卧等），若乘坐者欲自费升舱，需在出票前自行与综合部门负责人员沟通协商。
2） 出差人员有义务妥善保管火车票等票据以备报销使用，如遗失综合或财务部门有权利要求其按价补齐。
3、 住宿。
1） 全体管理者及员工出行由综合部门统一订购（或自行垫付，需提前沟通），部门经理及以上级别人员住宿标准为一线城市人民币600元/天/间，二线三线城市为人民币400元/天/间，两人出行同住一间；普通员工住宿标准为一线城市人民币400元/天/间，二线三线城市人民币300元/天/间，两人出行同住一间。如需自费提高住宿品质，需与负责人员提前进行沟通协商。
2） 普通员工与部门经理因同一差旅目的出行，在得到综合部经理批准的前提下，可以入住与经理同一级别的酒店。
3） 北京、上海、广州、深圳为一线城市，其他城市为二线三线城市。
4） 境外住宿标准与国内一线城市标准相同。
4、 补助。
1） 部门经理以上人员出差享有人民币200元/天/人的生活补助，员工出差享有人民币100元/天/人的生活补助。
2） 生活补助需在出差结束后由本次出差级别最高的人员（或代表）凭目的地餐费、交通费发票领取。
5、 报销。
1） 差旅费用为凭票报销，包括交通、住宿、补助均需凭相应发票报销。
2） 出差结束后一周之内，由本次出差中级别最高人员（或代表）在oa系统上填写“差旅费用报销”申请，并将所有票据交由财务人员审核核算。
3） 财务人员审核没有问题，由部门经理等审批，后由财务人员支付。
公司差旅费报销规定
第一条 为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。
第二条 公差类型分为以下四类：
（一）与公司生产经营相关的商务活动；
（二）公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等；
（三）其他经过公司批准的公务活动；
（四）因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。
第三条 员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。
外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。
第四条 员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。
第五条 员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准：
职务
乘坐交通工具
高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员
飞机、火车软卧
中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部书记
飞机、火车硬卧
一级、二级研究员；一级、二级工程师；主管；高级操作员、操作技师；销售分部经理
单飞、火车硬卧
其他人员（包括临时工和灵活用工）
火车硬卧
注：（一）其他人员从昆明出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。从昆明出发机票一律由党政办统一购买，并由党政办经办人签字后方可作为报销凭据。
（二）员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。
第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。
第七条 员工出差的住宿费报销标准：
1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销：
岗位 省外 省内 一般地区 特殊地区
2、员工出差不可一同住宿的http://ad.oh100.com，每日按下列标准报销
到达目的地 住宿费报销标准 一般地区
凭票报销，低于120元（含120元），按票面金额据实报销；高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销
特殊地区
凭票报销，低于150元（含150元），按票面金额据实报销；高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销
注：（一）以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。
（二）特殊地区是指：深圳、珠海、上海、北京、广州和海南省的海口市。
（三）员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。
（四）员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）的，住宿费按每夜40元计发。
（五）两个以上（含两个）员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。
第八条 员工出差期间市内交通费，按每天20元计发（营销人员按每天30元计发），不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法；如携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助；自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。
第九条 员工出差的伙食补助费包干标准：
省外 省内 一般地区 特殊地区 市、县
40.00 50.00 20.00
注：（一）员工出差伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。
（二）员工出差发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。
（三）员工出差发生的业务接待费必须和差旅费一起报销，不得单独报销。
（四）出差云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助；未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。
第十条 员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出差规定报销。会议期间不安排伙食，按出差伙食补助包干办法执行。
第十一条 员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。
第十二条 因工作需要，员工短期在外地出差，时间超过30天（含30天），实行以下补助标准。
1、住宿费包干标准：
内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费
为凭票报销，低于80元（含80元），http://ad.oh100.com按票面金额据实报销；高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销
不可一同住宿，人均每日住宿费
为凭票报销，低于100元（含100元），按票面金额据实报销；高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销
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