- 相关推荐
商贸公司出差报销标准
一， 差旅费的内容
差旅费是指因公外出产生的相关费用。本公司差旅费包括住宿费、交通费、伙食补助、过路费、保险费、订票费。
二， 差旅费报销标准制定原则
差旅费报销原则如表所示：
（一）住宿费用控制标准
①住宿费根据出差地区及出差人员职位高低来制定。
②中午9点以前出差，按全天补助；中午9点以后出差，按半天补助；下午5点之后抵达公司，按全天补助；下午5点之前抵达公司，按半天补助。
③时间以有效票据及考勤记录为准。
④具体标准如下表所示：
（二）交通费用具体报销标准
① 公司只报销出差人员从公司到达出差目的地的直达交通费，如果出差人员出差期间就近探亲访友（经公司领导批准，探亲期间按事假处理），其绕道车、船费，扣除出差直线单程费以外的部分由个人承担。据有效票据实际报销。
② 出差人员如因工作需要或当地条件限制需乘坐出租车的，需请示公司领导,经领导同意后方可凭据有效票据据实报销，否则自行承担费用。
③ 自带交通工具出差的，出差期间不得报销交通补助费，按公司到目的地的直线距离乘以相应车型的百公里油耗，凭据报销加油费和路桥费。
交通工具如下标准：
④ 中午9点以前出差，按全天补助；中午9点以后出差，按半天补助；下午5点之后抵达公司，按全天补助；下午5点之前抵达公司，按半天补助。时间以有效票据及考勤记录为准。
⑤具体标准如下表：
（三） 伙食补助标准
① 公司员工出差，一般地区每人每天伙食补助20元/天；公司员工在本市内出差，无伙食补助。
② 中午9点以前出差，按全天补助；中午9点以后出差，按半天补助；下午5点之后抵达公司，按全天补助；下午5点之前抵达公司，按半天补助。时间以有效票据及考勤记录为准。
（四） 其他杂费标准
其他过路费用，保险费用，订票手续费根据有效票据据实报销。
四， 差旅费报销流程
（一）填写《差旅费报销单》
出差人员报销差旅费，应据实填写《差旅费报销单》，并提供有关发票。
（二）审核《差旅费报销单》
出差人员所在部门文员审核《差旅费报销单》，确认出差人员的职务（职称）、出差天数和地点，并在《差旅报销单》的相应位置签字确认；然后交到出差人员所在部门经理处复核，复核属实后在《差旅报销单》的相应位置签字确认。最后交到行政部备案。
（三）报销
出差人员将《差旅费用报销单》到财务部会计处进行报销，财务部根据报销标准和要求审核《差旅费用报销单》和相关的出差发票和凭证，在预算范围内交由出纳处给予报销。
五， 报销期限
一般情况下，出差人员应在出差返回后当天报销，最迟于出差返回后次日（节假日顺延）报销完毕，超过报销期限又没有特殊原因者不予报销。
公司员工因公出差费用报销标准的规定
一、费用报销标准
1、交通：
公司员工因公出差的车、船费等，凭票据实报销。12小时车程能抵达目的地的，原则上坐火车（硬座）；如果没有硬座需要坐卧铺的，必须经公司主管经理批准；超过12小时且没有夜车的情况下原则上坐飞机。需要乘坐飞机的，必须经公司主管经理批准。市内交通以轨道交通、出租车方法为宜。
2、住宿及伙食补贴：
出差期间如果有招待行为，按餐扣除。超过14天，补助将按80%发放。销售员出行交通及住宿均计入销售成本，年底统一考核，补助不计入。各驻外办事处销售代表由各办事处负责人参照公司标准管理。
3 、通讯费：
公司有明文规定了年话费标准的人员，平时按月审核话费耗用进度，年底统算；其它科室人员经本部门主管签证，确属因公费用部分准予报销；供应部采购人员及小车驾驶员凭话费清单，扣除私用话费后的话费给予报销。（安装人员电话费由安装部负责审核，根据安装工作实际需要确定人员以及核定电话费标准。）
6 、业务招待费及礼品：
公司销售人员报销业务招待费、礼品费用，按其本人年合同总额（已经开始执行的合同额）的5‰范围内控制报销。
7 、其它费用
驾驶员因个人原因造成的交通违章罚款，一律不得报销。
二、费用报销规则：
为加强掌握费用支出的真实性，各有关部门负责人对本部门人员的费用报销，要认真进行报销前初审，注明报销事项情况属实。末经本部门负责人签批的报销单，财务人员不介予审核和报销。
以上规定望各部门及全体员工遵照执行。本规定由二0一一年一月一日起执行，公司以前相关规定由此废止。
2015年12月16日
房产公司差旅费报销标准
第一条、适用范围和使用原则
本规定适用对象为公司本部全体员工（销售业务人员适用《销售管理办法》）。 “出差”指因公到郑州市以外地区处理公司事务。
出差标准分二级：项目负责人以上、其他员工。
公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。
第二条、出差申请
凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。
一、 出差审批流程：公司项目负责人出差，需报董事长审批；其他员工，需报本部门部长、项目负责人审批。出差人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。
注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限，并需注明是否带司机。出差确实需要带车的，须报项目负责人以上人员批准，由车辆管理部门安排。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。
二、 出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示本项目负责人同意并在出差返回后五个工作日内，填写 “出差变更申请单”，写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门部长、分管副总审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。
【商贸公司出差报销标准】相关文章：
公司出差补助报销标准05-19
出差报销标准05-11
新疆出差报销标准05-11
出差补助报销标准05-06
商贸公司出差补助标准（通用11篇）04-09
公司出差报销05-11
公司出差报销规定05-11
公司出差报销单05-12
公司出差报销制度05-07
云南省出差报销标准05-19