范文资料网>人事资料>福利补贴>《美国出差报销标准

美国出差报销标准

时间:2022-09-28 03:57:33 福利补贴 我要投稿
  • 相关推荐

美国出差报销标准

  出差报销管理制度的目的是规范公司的考勤管理、差旅费的预支、报销标准和流程等事宜。以下是小编为你整理的美国出差报销标准,希望能帮到你。

美国出差报销标准

  美国出差报销标准

  第一条 为了规范和加强临时因公出国人员的费用开支管理,加强预算的监督,提高资金使用效益,保证外事工作的顺利开展,根据《中华人民共和国预算法》及其《实施条例》,特制定本办法。

  第二条 本办法适用于党政军机关、民-主党派、人民团体、事业单位因公组派临时代表团组的出国人员( 以下简称出国人员)。

  第三条 各单位要按照党中央、国务院关于严格控制出国团组和人员的精神,加强出国团组的管理,压缩出国团组规模,控制出国人数。出国团组要根据出访的任务,认真编制出访计划。

  第四条 各单位要认真贯彻“勤俭办外事”的方针,在核定的年度财政预算内组织安排出国活动,严格执行各项费用开支标准,不得擅自突破。出国人员在出国前,要按规定的开支标准编制经费使用计划,送财务部门审定,并经所在单位领导批准后予以预付经费。

  各单位不得随意向下属单位或企业摊派与出国活动相关的费用。

  第五条 出国人员的国际旅费按以下办法执行:

  (一)出国人员要选择经济合理的路线。所选航线有中国民航的`应按规定乘民航班机,并尽可能购买往返机票。

  (二)出国人员除党和国家领导人及有特殊情况经批准乘坐专机外,均应乘坐国际班机和国际列车。副部级以及相当于副部级以上人员,可乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧包厢;司局级以及相当于司局级人员可乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧;其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。其所发生的国际旅费在上述标准内据实报销。

  (三)出国人员乘坐国际列车,国内段按国内差旅费的有关规定执行;国外段超过6小时以上的按自然(日历)天数计算,每人每天补助12美元。

  第六条 出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行,应事先在出访计划中列明,并报本单位外事、财务部门批准。出国人员在批准的计划内旅行,其城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。

  第七条 出国人员在国外的伙食费和公杂费(指用于市内交通、邮电、办公用品和必要的小费等项目),按以下办法:

  (一)除特殊情况外,出国人员伙食费、公杂费均按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。

  (二)根据工作需要和特点,不宜个人包干的代表团组,其伙食费和公杂费由代表团组统一掌握,包干使用。

  (三)外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的,出国人员不再领取伙食费和公杂费。

  (四)党和国家领导人率领的代表团,其伙食费和公杂费管理办法另行制定。

  第八条 出国人员在国外的住宿费,按以下办法执行:

  (一)党和国家领导人按实际开支住宿费实报实销;副部级以及相当于副部级以上人员根据工作需要,本着节约的原则安排,据实报销;其他人员在规定的住宿费标准之内予以报销。

  (二)参加大型国际会议或活动的出国人员,原则上应按住宿费预算标准执行,如对方组织单位要求统一安排,亦应严格把关,通过询价方式从紧安排,超出预算标准的,可据实报销。

  第九条 出国人员个人国外零用费,按离、抵我国国境之日计算。每人每次出国在10天以内的,发给50美元;超过10天的,从第11天起,每人每天发给5美元。

  第十条 出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。确有必要赠送礼品的,必须按照节约、从简的原则,严格按照国务院《关于在对外公务活动中赠送和接收礼品的规定》(国务院第133号令)和财政部、外交部《关于对外赠送礼物金额标准的规定》[(93)财外字第834号]执行。确需宴请的,应连同出国活动计划一并报批,宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费包干标准掌握。

  第十一条 出国人员回国报销费用时,必须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的国外费用报销单(具体表格由各单位制定)。各种报销凭证用中文开支内容、日期、数量、金额等,并由经办人签字。

  第十二条 出国人员赴欧元区国家,其住宿费、伙食费、公杂费开支标准均以欧元作为货币单位。在欧元未进入流通领域之前,出国团组可按欧元标准相应领取以固定折算率计算的当地货币,或直接领取美元,比价以领取经费之日中国人民银行总行发布的欧元与美元比价确定。

  第十三条 出国人员在有出国(境)任务的每一公历年度内,每人可一次自费购买外汇200美元。属于党政机关、民-主党派、人民团体、事业单位的出国人员的个人自费购汇,按照《非贸易非经营性外汇财务管理暂行规定》(中华人民共和国财政部令第7号)中的购汇手续,由组团单位统一办理;其他出国人员的自费购汇,按照中国银行的有关规定办理。

  第十四条 各单位因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员,均执行本办法。

  第十五条 边境地区有频繁出国任务的人员,其出国费用开支标准和管理办法,由所在省、自治区财政厅(局)根据实际情况具体制定,并报财政部备案。

  第十六条 各单位要加强对出国人员执行财经纪律的教育,对出国人员违反规定的开支一律不予报销,弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔,所购物品一律交公或按国内市场价收取人民币,并依照国家有关违反财政法规的规定给予行政处罚和罚款。

  第十七条 国有企业和其他因公临时出国人员的各项费用开支标准,参照规定执行。

  第十八条 本办法由财政部负责解释。

  第十九条 本办法自发布之日起执行。财政部、外交部《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的规定》(财外字[1995]第250号)同时作废。

  附:各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表

>>>下一页更多精彩“出差报销管理制度”

  出差报销管理制度1

  一、目的

  为加强对出差人员费用管理力度,有效控制公司经营成本,规范费用报销管理流程,特制订本制度。

  二、适用范围

  本制度适用于出差人员

  三、出差申请程序

  1、员工因公出差,必须填写《出差申请表》,注明出差申请人、部门、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及费用支出预算金额;

  2、填写好的《出差申请表》交部门主管批准后,再交人力资源及行政部审批,方可出差;此表出差前一律交公司前台登记并作考勤记录;

  3、如遇到紧急情况,由部门负责人临时派遣出差者,必须先电话通知人力资源及行政部,说明出差事由,经同意后,方可先行出差,事后补填《出差申请表》交部门主管及人力资源行政部批准。

  4、需要订购机票及酒店的,必须提前5天提交《出差申请表》并通知人力资源行政部,以便提前预订到价格经济实惠的.机票或酒店。

  四、出差批准权限

  1、普通职员出差的,由部门主管审核、人力资源及行政部批准后,方可出差。

  2、部门主管或主管级以上人员出差的,由总经理批准。

  五、借款及还款

  1、员工因公出差需预支差旅费的,可以向公司财务部办理借款;

  2、出差人员借款,必须填写《借款审批单》,填写清楚借款人、借款事由、预计还款报销日期等相关内容,交部门主管及人力资源及行政部批准后,方可以向财务部借款。

  3、借款金额达1000元以上的,需详细注明每笔借款的原因及用途。

  4、借款金额达3000元以上的,则需提前3个工作日提出申请;

  5、出差前所借的费用 ,必须在出差返回后7个工作日内报销,按时还清所借的款项。报销时,需填写《费用报销单》张贴上相关的发票,并详细注明每笔费用发生的原因,经部门主管及人力资源部审核后到财务部报销;

  六、出差类别及报销标准

  在执行过程中,若有冲突,人力资源部有权根据实际情况进行修订; 3、本制度由总经理批准后生效执行。

  出差报销管理制度2

  一、 目的

  为完善公司财务管理,规范费用报销流程,合理控制费用开支,特制订本制度。

  二、 适用范围

  本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

  三、 出差费用报销标准

  一) 交通费

  以最合理的方式选择交通方式,以实际发生金额为准报销。

  二) 伙食费

  出差的伙食费按照每天早饭10元,午、晚饭20元,共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。

  三) 住宿费

  出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准,以实际出差天数为准报销。

  四) 招待费

  以实际发生金额报销,并且需项目经理提前向总经理进行招待申请,并签字确认方可进行招待行为。

  四、 出差报销票据要求

  一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票,并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章,否则视为无效票据不予报销。

  二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的'情况,需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

  三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票,确实无法提供票据的情况,需由项目经理签字确认并注明金额,进行报销。

  四) 招待费的发票同上述情况一样,需由项目经理签字后凭票报销。

  五) 费用报销必须严格按照标准流程进行,否则将不予报销。

  五、 其他

  一) 本制度自发布之日起生效。

  二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。

  ********有限公司

  二〇xx年五月五日


【美国出差报销标准】相关文章:

因公出差报销标准_出差报销标准09-26

出差报销标准05-11

美国出差财务报销标准05-18

新疆出差报销标准07-12

出差补助报销标准05-06

公司的出差报销标准04-26

学校出差报销标准04-26

企业出差报销标准04-26

关于出差报销标准04-26