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出差报销管理标准
1 目的
为进一步规范公司员工出差管理审批手续及费用报销标准，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。
2 范围
2.1 本标准规定了出差的审批规定、审批权限、差旅费用报销标准及报销程序等；
2.2 本办法适用于集团及子公司。
3 出差审批规定
3.1 员工出差必须填写《出差审批单》，由主管领导审批后方可外出；
3.2 《出差审批单》审批后交人力资源部、财务部各一份；
3.3 人力资源部门凭《出差审批单》记员工考勤，财务部凭《出差审批单》及《借款单》暂支款项，凭《出差审批单》及《出差费用报销单》报销出差费用；《出差报告》由部门主管或主管领导签字，按月整理后交人力资源部存档。
3.4 未按程序办理出差手续的，出差时间按旷工论处，并不予报销任何费用；
3.5 超出出差报销标准而需特批费用的由有效审批人审批；
3.6 因特殊情况而未能事先审批的，需口头通知各主管领导，且出差后2日内补办手续，逾期按3.4条款处理。
4 出差审批权限
4.1 各事业部总经理及集团分管副总裁由总裁审批；
4.2 集团公司直属部门主管由分管副总裁审批（无分管副总裁由总裁直接审批）；
4.3 副总经理由总经理审批（总经理出差由委托人代签）；
4.4 公司各部门、分厂主管（含副职）由分管领导、总经理逐级审批；
4.5 科级（含）以下员工出差时间在1周以内（含1周）的由部门、分厂主管审批，超出1周的必须由部门、分厂主管及分管领导逐级审批。
4.6 凡是到浙江省外出差人员必须事先由总经理或（副）总裁批准。
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5 差旅费用报销标准
差旅费用开支范围包括：住宿费、交通费和出差补助（餐补和市内交通费）等。根据不同消费水平分两类地区：北京、上海、广州、深圳、珠海、天津、重庆为一类地区，其它地区为二类地区。 5.1 住宿开支标准
住宿费用除异性、同性三人为两套房外，原则上同性两人按一套房计算，标准如下：
长期驻外，每月在当地居住超过15天的，应当在当地租房，房租标准为：
5.2 交通费用
副总经理以上级别可选择飞机，其它级别一般情况下应尽可能搭乘汽车或火车。副总经理以下人员出差，若自选差旅费用低于企业标准支出成本预算，需拟订审批方案报部门主管批准。
5.3 出差补助开支标准（包括餐补和市内交通费用，不包括机场至市区的交通费用）： 5.3.1 通常情况下，出差补助按以下标准执行：
5.3.2 长期驻外在当地租房的，补助标准为：
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5.3.3 出差补助费用按人数计算，但以下情况不享受出差补助：
a. 经批准接待客户用餐并随同用餐的，需在餐饮发票中注明陪同人员，且每餐按如下标准扣减出差补助：
b. 参加各种会议、讲座、培训或同行交流活动，已缴纳会务费，主办单位提供免费餐的，不享受出差补贴。
c. 已享受出差补贴的，其餐费、市内交通费不可进行报销。
5.4 出差天数的确定：以车船票（或飞机票）所载时间为依据、每日中午12点为限，按半天为单位计算实际出差天数，即：
a. 12点前出发，出发日按一天计算；12点后出发，出发日按半天计算。
b. 12点前到达公司所在城市，当日按半天计算；12点后到达公司所在城市，当日按一天计算。
c. 当天往返的，按半天计算。 5.5 驾驶员、试车员补贴
5.5.1 驾驶员出差里程补贴0.1元/公里；试车员里程补贴0.2元/公里，试车兼出差办事，按相应出差标准另计； 5.5.2 驾驶员误餐补贴：
a. 在台州范围内（三区除外）确公事无法返回而误餐的每次拟补贴10元； b. 跨省地区、省范围一天返回的每天补贴25元； c. 长途出车一天以上每天补贴40元； d. 与公司领导出车，原则上安排自行用餐。 5.5.3 驾驶员出差住宿标准按职员级标准执行。 5.6 费用节约奖励
5.6.1 节约奖励仅限住宿费和火车硬座与本标准价差的50%，其它费用节约不予计算。 5.6.2 本奖励计算办法以正式发票为准。
5.7 集团职员到下属单位出差或子公司之间业务往来出差，食宿由当地单位负责，如自行消费的，不允许报销。
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6 差旅费报销程序
6.1 业务经办人员按规定粘贴需报销发票并填写《出差报销单》；
6.1.1 《出差费用报销单》需按时间顺序填写，不得将出差期内某一项费用合计填写，并在“备注”栏中注明单据的张数。
6.1.2 所乘坐交通工具需经事先审批的，应于报销时出具相应审批单据，否则按未经事先审批处理。
6.1.3 出差人员应严格按申请出差的内容进行报销，不得虚报、重报、多报或将无关单据列入差费报销，如有违反报销规定者，予以双倍扣罚。
6.1.4 因特殊需要超出标准的，需事先向主管领导请示，（副总以上由总裁批准），由被授权人批准方可报销。
6.1.5 出差人员在回公司后一周内（遇节假日顺延）到财务部报销，并结清全部出差费用；一周内未办理报销手续的人员，财务部门有权拒绝报销，特殊情况需打报告由主管领导审批。
6.2 部门主管审核签字，对支出事项的真实性、合理性负责；
6.3 公司财务部相关审核人员对票据的有效性、合法性、合规性和准确性进行审核； 6.4 各分管副总审批； 6.5 有效被授权人批准； 6.6 公司财务部结算。 7 附录 7.1 相关文件 7.2 相关记录
《出差审批单》 《出差报告》 附加说明：
本制度由办公室负责起草。 本制度由办公室负责解释。
出差管理及费用报销标准规定
一、总则
为保证工作需要，严格控制不合理开支，特制定本规定。
二、出差审批
（一）员工市内出差由各部门负责人审批。
（二）员工市外出差，由部门提出申请，说明出差事由、时间、地点，报公司分管领导审批。
三、出差伙食补贴标准
（一）市内出差伙食补助费标准
凡因公出差到市内近郊七区，即渝中区 、江北区、沙坪坝区、九龙坡区、渝北区、大渡口区、南岸区，不实行误餐补助办法。到市内远郊地区出差，每人每天伙食补助费定额包干15元。
（二）市外出差伙食补助费标准
1. 到京、津、沪、深圳、珠海、厦门、广州、海南等省、市出差，每人每天伙食补助费定额包干60元。
2. 除上述地区以外的市外地区出差，每人每天伙食补助费定额包干40元。
3. 凡市内远郊、市外出差，报销了出差伙食补助的，应按补贴天数交回公司食堂中餐券。
四、出差住宿费用报销标准
（一）市内远郊区（市）县出差，每晚住宿费不超过200元/间。
（二）市外京、津、沪、深圳、珠海、厦门、广州、海南等省、市出差，每晚住宿费不超过400元/间。
（三）上述地区以外的其他市外地区出差，每晚住宿费不超过300元/间。
（四）公司高层领导出差住宿，最高标准为三星级宾馆，但确因工作需要可凭住宿发票据实报销。
（五）凡同时同性别两人以上出差，住宿标准间，费用标准同上。
五、出差交通费报销标准
（一）市内出差可乘坐中巴车或大巴车，凭票实报实销。特殊情况需乘坐出租车须经部门经理（负责人）同意，报分管领导审批后方可报销。
（二）市外出差根据工作需要可乘座火车硬卧车厢、轮船三等舱、飞机普通舱位。
（三）市外出差到达目的地后，当地交通费定额包干，每人每天不超过30元，凭票报销。确因工作需要交通费用超支，需详细说明办理事项、起止地点，经部门经理（负责人）审核并报分管领导审批后报销。
六、报销审批程序及权限
（一）无论市内、市外出差，报销差旅费时，应由本人填写"差旅费报销单"，写明出差起止时间、地点、事由，部门经理（负责人）审核，分管领导审批。
（二）出差人员所借支差旅费，回公司后一周内必须完清报销手续，冲销借支、交清余额，否则，财务部门有权从其工资中扣回。
（三）出差期间若需发生应酬招待费用，应提前计划、申报，经部门经理（负责人）审核，公司分管领导审批后据实报销。
出差管理办法及报销标准
为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“领（借）款申请单”，列明借支事由，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借支差旅费。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用报销标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准
总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归公，超支不补”。
1、住宿标准（金额单位：元。下同）：
人员
总经理
部门经理
员工
人员
总经理
部门经理
员工
人员
总经理
部门经理
员工 特区 200 160 特区 100 80 特区 10 10 直辖市（不含重庆） 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销（含副总经理，下同） 200 180 150 120 160 140 120 100 直辖市（不含重庆） 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销 80 60 60 60 60 60 60 60 直辖市（不含重庆） 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销 10 5 5 5 10 5 5 5
火车
软卧软座
硬卧硬座
硬卧硬座 汽车 出租车 实报 实报 预申请 紧急情况可乘 预申请 无 2、出差补贴： 3、市内交通费： 4、交通工具标准： 人员 飞机 总经理 普通舱 部门经理 预申请 员工 无
三、报销办法
（一）住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。
（二）出差补贴报销办法
中午12时前离开本市按全天补助；
中午12时后离开本市按半天补助；
中午12时前抵达本市按半天补助；
中午12时后返抵本市按全天补助。
（三）交通费报销办法
1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。
2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。
3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；
（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上情况须请示部门主管同意后方可报销。
4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。
（四）其他
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。
3、驾驶员在行车途中属于个人原因的的违章罚款一律不准报销。
四、补充规定
1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。
2、去往分公司或办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由子公司或办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。
五、本制度自发布之日起执行。
员工出差报销标准
（一）为规范集团费用管理，细化差旅费报销标准，结合集团实际情况，特制定本办法。
（二）适用范围：xx汽车集团各级人员。包括下属二级集团、子公司各级人员，各销售公司驻外销售人员和售后服务人员。
（三）报销原则，出差人员差旅费实行分项计算，包干标准内按实报销，超支不补的原则。
（四）差旅费开支实行审批管理，审批权限及流程见2015年9月8日下发的《招待费、差旅费等费用报销流程》。
（五）差旅费实行预算考核管理，费用开支必须在各部门年初预算额度内。
出差费用报销管理制度
出差费用标准：
1交通：以最合理的方式选择交通方式。按实报销
2伙食:全天30元/每天的标准.
3住宿：不得超过100元/每夜的标准。同性以一个房间报销为标准。
出差报销细则
1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。
2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。
3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。
4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。
5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。
6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人签字证明后方可报销。
7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等
出差及费用报销管理规定
为合理安排员工出差，控制差旅费用，同时保证出差员工的正常工作和生活需要，特制定本制度。
一、总体原则及定义-解释
1额实报，节约归己，超支不补”的原则。
2．相关定义-解释：
二、办理程序
1．，注明出差时间、地点、
2借款。
3．出差人员返回公司后，应在一周内到财务处领取并填写《差旅费用报销单》，凭出差期间的费用支出凭证，由财务副总和总经理签字后方可办理报销手续。
三、费用标准及细则
1．住宿补助标准及细则。
（1）出差人员的住宿费实行定额实报的办法，按实际住宿的天数和金额计算报销，超出补助标准的部分由出差人员自己承担。 （2）出差人员有接待单位的，一律不予报销住宿费。
（1）市内交通费主要是指出于工作需要产生的出行费用，包含乘坐公交车、地铁、出租车以及其他交通工具。
（2）出差期间交通补助按以上标准执行，计入报销项发放，不计入当月工资。
（3）出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： A. 出差目的地偏远，没有公共交通工具的； B. 携有巨款或重要文件须确保安全的；
（1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得公司总经理或副总经理同意，财务部门方可审核报销。
（2）出差人员应保留完整发票（或正规收据）作为计算费用的依据。
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