- 采购费用报销及流程 推荐度：
- 相关推荐
采购费用报销流程
1、申请人（申请部门）提交申请表、交采购人员或相关人员，填写采购单（物品名称、单位、数量、估价、用途、报销单位）；
2、申请部门负责人（分管经理或总监）审核；
3、按公司费用审批规定权限，报有关领导审批；
4、预借费用审批按有关规定办理；
5、采购物品下定单；
6、有关人员验收、复核；
7、验收后交由仓管员办理物品入库、出库登记。工程材料的工程完工验收后，要有用料的归还情况登记说明；
第二部分 采购费用报销制度及流程
采购部门负责产品生产过程中所需的原材料、外发委托加工的采购工作。
1. 采购费用种类
实物形态的物品、原材料、生产设备等采购（适用于办公用品及办公设备的采购费用）；
2. 费用报销的一般规定及流程
2.1 《采购合同》确认后的预付款支付：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款申请单》，办理预付款的支付工作；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；
财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
2.2 原材料现金采购费用的报销：财务部门凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《入库单》、发票办理报销业务；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字；
财务付款：领款人凭审核后的报销单据到财务部出纳处办理领款手续； 详见《日常支出及现金采购费用报销规定》em-cwb-2015-06-01-001
2.3 如货到付款：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》、送货单、《入库单》、发票办理付款业务；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；
财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
2.4 报销人报销附加的票据必须合法(发票的相关规定见《发票管理制度及票据规定》)。
2.5 支票、贷记、电汇/预付款，单笔超过3万元须经总经理审批签字后，方可到财务办理支出手续。
2.6 现金支出，单笔超过 5000元或本部门当日报销累计超过 5000元的，须经总经理审批签字后，方可到财务办理支出手续。
2.7 财务出纳将报销单据处理完毕后，进行汇总、整理、入档。
3.补充说明
3.1 采购流程：
仓库根据生产部门制定的用料表，结合原材料库存数量，填制《采购申请单》，报送采购部；
采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理/总经理批准后，采购部门方可进行采购。
3.2 预付款规定：
需要办理以电汇或网银转账预付款的人员，应填写《付款申请单》，写明日期、收款单位、户名、开户银行、银行账号、付款内容、大小写金额及各级审核、审批签字。
需要办理以支票预付款的人员，应填写《支票领用登记单》，需写明日期、收款单位名称、付款金额、报销日及各级审核、审批签字。
4. 具体报销时间的规定
预付款和货到付款的申请和审批时间：对于需要办理以电汇、网银转账、支票等形式的付款事宜，为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前1个工作日向财务部提出申请；
现金采购费用报销时间：同《管理费用报销制度及流程》的报销时间规定；
5.附则
5.1 本制度解释权归公司财务部。
【采购费用报销流程】相关文章：
采购费用报销及流程06-09
采购的付款及报销流程（通用14篇）04-20
出差报销流程05-11
费用报销制度05-10
出差费用报销制度05-08
出差费用报销表格05-12
出差费用报销管理05-18
公司出差费用报销05-19
出差报销业务流程分析05-19
小企业日常费用报销制度05-10