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采购报销流程制度
为了加强公司经营、财务管理，规范采购工作流程，进一步提升公司采购工作效率，使之更好的为公司提供物资供应保障，根据公司发展的实际需要，特制定本制度。
1、购买300元以下材料需店长审批，店长助理执行，300元以上材料购买需店长报物资采购副总（贺总）审批。
2、 购买价值2000元以上材料需由采购副总（贺总）报王总审批后，方可购买。
3、 工程所需材料购买完成后，交由财务验收，财务验收完毕后，方可用于工程维修。
4、 办公用品的采购与管理统一由财务进行预算并管理。各部门日常使用办公用品时，要进行领用登记，及以旧换新，杜绝浪费。
5、 广告制作的物料到达店面应由办公室人员进行验收并签字，由财务统一与对方进行对帐后月结
6、 公司采购物品可与供应商合作，签订协议，可月结或现金结账，不允许采购人员用现金购买后在报，如遇特殊情况，确需用现金出去购买材料，可上报店长审批同意后，先行在公司财务借款，出具正常借款手续，购买完成后在进行报销冲账。（供应商应提供商谈的折后价格表）
7、 零星采购材料及办公用品应尽量取得正规发票，确实无法取得发票的须注明所购材料的公司、地址、电话，报销单上需盖有所购物资公司的财务章或发票专用章.
8、 仓库库存短缺须提前7-10天通知采购副总（贺总）采购。
采购费用报销制度及流程
为了规范采购报销流程，加强物品及资金的使用管理，保障优质廉价及经营需求，特制订采购报销制度及流程。
一、申购流程
1、申购部门根据部门需求，结合仓库库存数量填写完整《物品采购申请单》。
2、申请人拿着采购申请单依次让各部门经理签批。
3、把签字完整的采购申请单送至采购部，由采购部进行采买。
4、采购人员根据申请单上的参考价合计金额到财务预借现金。
二、 费用报销的一般规定及流程
（1）、现金采购费用的报销：财务部凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《送货单》、《入库单》，发票办理报销业务； 审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字。
财务付款：报销人凭审核后的报销单据到财务部出纳办理领款手续。
（2）、《采购合同》确认后的预付款支付:财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款清单》，办理预付款的支付工作；
审批流程：部门总经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核； 财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
三、 具体报销时间的规定
为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前3个工
作日向财务部提出申请。
四、 发票报销时需提供的附件： 附件1：采购申请单
附件2：采购合同
附件3：付款申请单
附件4：费用报销单
附件5：送货单
附件6：验货单
附件7：入库单
第二部分 采购费用报销制度及流程
采购部门负责产品生产过程中所需的原材料、外发委托加工的采购工作。
1. 采购费用种类
实物形态的物品、原材料、生产设备等采购（适用于办公用品及办公设备的采购费用）；
2. 费用报销的一般规定及流程
2.1 《采购合同》确认后的预付款支付：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款申请单》，办理预付款的支付工作；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；
财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
2.2 原材料现金采购费用的报销：财务部门凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《入库单》、发票办理报销业务；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字；
财务付款：领款人凭审核后的报销单据到财务部出纳处办理领款手续； 详见《日常支出及现金采购费用报销规定》em-cwb-2015-06-01-001
2.3 如货到付款：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》、送货单、《入库单》、发票办理付款业务；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；
财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
2.4 报销人报销附加的票据必须合法(发票的相关规定见《发票管理制度及票据规定》)。
2.5 支票、贷记、电汇/预付款，单笔超过3万元须经总经理审批签字后，方可到财务办理支出手续。
2.6 现金支出，单笔超过 5000元或本部门当日报销累计超过 5000元的，须经总经理审批签字后，方可到财务办理支出手续。
2.7 财务出纳将报销单据处理完毕后，进行汇总、整理、入档。
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3.补充说明
3.1 采购流程：
仓库根据生产部门制定的用料表，结合原材料库存数量，填制《采购申请单》，报送采购部；
采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理/总经理批准后，采购部门方可进行采购。
3.2 预付款规定：
需要办理以电汇或网银转账预付款的人员，应填写《付款申请单》，写明日期、收款单位、户名、开户银行、银行账号、付款内容、大小写金额及各级审核、审批签字。
需要办理以支票预付款的人员，应填写《支票领用登记单》，需写明日期、收款单位名称、付款金额、报销日及各级审核、审批签字。
4. 具体报销时间的规定
预付款和货到付款的申请和审批时间：对于需要办理以电汇、网银转账、支票等形式的付款事宜，为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前1个工作日向财务部提出申请；
现金采购费用报销时间：同《管理费用报销制度及流程》的报销时间规定；
5.附则
5.1 本制度解释权归公司财务部。
5.2本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理或其授权人签字后生效。
食堂采购验收报销管理流程
一、采购流程
1、对面粉、花生油、大豆油、猪肉、酒水等大宗物品由招标办按采购计划进行招标采购。
2、对木耳、腐竹、刀鱼、鲅鱼、生鸡、鸡蛋、调味品等可集中采购，由采购监督和食堂采购员（厨师兼职）进行定点现场采购。
3、对青菜及招待用原材料等零散、不易集中采购物品由以上二人进行现场采购。
4、食堂所有常用物品由食堂负责人每月列出采购计划，经相关领导签字审批后采购，采购清单必须由采购员及采购监督共同签字确认。
二、验收流程
1、现场采购物品由食堂负责人和食堂保管员逐一进行数量清点、过磅计量、质量确认，验收合格后由食堂负责人、采购监督、保管员签字确认。
2、招标采购的物品由食堂负责人和采购监督员进行监督验收，验收完合格后由由食堂负责人、采购监督、保管员签字确认。
3、保管员对物资办理入库手续，不合格的物品拒绝入库。
三、付款流程
1、现场采购物品由采购员、采购监督员现场付款，单据由食堂负责人、财务科审核，由食堂报相关领导签字审批后到财务报销。
2、大宗物品月底付款手续由食堂办理，经相关领导审核签批后由财务付款。
3、后勤综合办负责对食堂每月报销的单据进行统计汇总。
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