财务部门仓库管理制度

相关推荐

财务部门仓库管理制度

1、物品验收

财务部门仓库管理制度

（1）仓管员对公司购回的物品无论多少、大小等都要进行验收，并做到：

① 入库通知单与实物的名称、规格、型号、数量等不相符时不验收；

② 入库通知单上的数量与实物数量不相符，但名称、规格、型号相符可按实际验收； ③ 对购进的物品已损坏的不验收。

2、入库存放

⑴ 验收后的物资，一律要进仓保管；

⑵ 进仓的物品一律按固定的位置堆放；

⑶ 堆放要有条理、注意整齐美观，不能挤压的物品要平放在层架上；

⑷ 凡库存物品，要逐项建立登记卡片，物品进仓时在卡片上按数加上，发出时按数减出，结出余数；卡片固定在物品正前方。

3、保管与抽查

⑴对库存物品要勤于检查，防虫蛀、鼠咬，防霉烂变质，将物资的损耗率降到最底限度。 ⑵材料会计或有关管理人员也要经常对仓库物资进行抽查，检查是否帐卡相符、帐物相符、帐帐相符。

2. 发货

① 各部门各单位的发货一般要求专人负责；

② 发货员要填好发货单（含日期、名称、规格、型号、数量等）并签名，仓管员凭单发货； ③ 发货单一式三份，发货部门自留一份，单位负责人凭单验收；仓管员一份，凭单入帐；材料会计一份，凭单记明细帐；

④ 发货时仓管员要注意物品先进的先发、后进的后发；

3、盘点

3.1仓库物资要求每月月中小盘点，月底大盘点，半年和年终彻底盘点；

3.2将盘点结果列明细表报财务部审核；

3.3盘点期间停止发货

4、记帐

4.1设立帐薄和登记帐，帐薄要整齐、全面、一目了然；

4.2帐薄要分类设置，物资要分品种、型号、规格等设立帐户；

4.3记帐时要先审核发票和收货单，无误后在入帐，发现有差错时及时解决，在未弄清和更正前不得入帐；

4.4审核收货单、出库单要手续完善后才能入帐，否则要退回仓管员补齐手续后才能入帐；

4.5发出的物资用加权平均发计价，月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份，记帐员、部门、财务部各一份；

4.6直拨物资的收发，同其他入库物资一样入帐；

4.7调出本企业的物资所用的管理费、手续费，不得用来冲减材料成本，应由财务部冲减费用；

4.8进口物资要按发票的数量、金额、税金、检疫费等如实折为单价人民币入帐，发出时按加权平均发计价；

4.9对于发票、税单、检疫费等尚未到的进口物资，于月底估价发放，待发票、税单、检疫费等收到、冲减估价后，在按实入帐，并调整暂估价，报财务部材料会计调整三级帐；

4.10月底按时将材料会计报表连同验收单、领料单等报送财务部材料会计；

4.11与仓管员校对事物帐，每月与财务部材料会计对帐，保证帐物相符帐帐相符。

5、建立档案制度

5.1仓库档案应有收货单、领料单和实物帐薄；

5.2材料会计的档案有验收单、领料单、材料明细帐和材料会计报表

仓库物资管理细则

1. 仓库的仓管人员应严格检查进仓物料的规格、质量和数量，发现与入库通知数量不符，以及质量、规格不符合使用部门的要求，应拒绝进仓，并立即向采购部递交物品验收质量报告。

2. 经办理验收手续进仓的物料，必须填制“商品、物料进仓验收单”，仓库据以记帐，并送采购部一份用以办理付款手续。物料经验收合格办理进仓手续后，所发生的一切短缺、变质、霉烂、变行等问题，均由仓库负责处理

3. 货物出仓必须严格办理出仓手续，填制“出库单”，并验明物料的规格、数量，经仓库主管签署，审批发货。仓库应及时记帐及送报财务部一份

4. 仓管人员必须严格按先办出仓手续后发货的程序发货。严禁白条发货，严禁先出货后补手续。

5. 仓库应对各项物料设立“货物入、出、存货卡”，凡入库、出库货物，应立即做相应的记载，以及时反映物资的增减变化情况，做到帐、物、卡三相符。

9. 仓库人员应定期盘点库存物资，发现升溢或损缺，应办理物资盘盈、盈亏报告手续，填制“商品物料盘盈、盘亏报告手续，填制”商品物料盘盈盘亏报告表“经领导批准，据以列表，并报财务部一份

10. 为配合供应部门编好采购计划，及时反映库存物资数额，以节约使用资金，仓管人员应每月编制“库存物资余额表”，送交采购部、财务部各一份。

11. 各项材料、物资均应制定最底储备量和最高储备量的定额，由仓管部根据库存情况及时向采购部提出请购计划，供应部割据请勾数量进行订货，以控制库存数量。

12. 仓管部因未能及时提出请购而造成供应短缺，责任由仓管部承担。如仓库按最底存量提出请购，而采购部不能按时到货，责任则由采购部承担。

仓库安全管理制度

1. 严格执行企业安全保卫的各项规章制度。仓库安全工作要贯彻预防为主的方针，做好防

火、防盗、防汛、防工伤事故的出现。

2. 进入仓库区域的人员，必须佩戴安全头盔。拒绝佩戴安全头盔者，须在来宾登记处登记

拒绝佩戴的原因，并同意后果自负。

3. 建立健全各级安全组织，做到制度上墙、责任到人、逐级把关、不留死角，本着谁主管谁负责、宣传教育在前的原则，坚持部门责任制。

4. 若库区配备消防器材和工具应按企业内部规定执行，不得私自挪用。

5. 严禁各种生活用危险品、车辆、油料、易燃品进入库区。

6. 仓库区域严禁烟火和明火作业，确因工作需要动用明活，按企业有关安全保卫规定执行。

7. 加强用电管理。建立班前班后检查记录制度，做好交接检查的详细记录。

8. 加强对企业内美、窗、锁的管理，出现问题及时向有关部门汇报，及时采取措施。末班人员下班后，将钥匙交到保卫部门，方可离去。

9. 做好来宾登记工作。有意外发生，须立即报警。

若因违反以上各款规定而造成物品损失，按企业有关规定处理。

企业仓库财务管理制度2015-11-09 12:38 | #2楼

1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必须根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料废、退回电机、返修电机应分别建账反映。

2、必须严格按mis系统和仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时逐笔录入mis系统，做到日清日结，确保mis系统中物料进出及结存数据的正确无误。及时登记手工明细账并与mis系统中的数据进行核对，确保两者的一致性。

3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。铸件仓管员必须定期对每种铸件材料的单重进行核对并记录，如有变动及时向事业部、财务部反映，以便及时调整。

4、各事业部、分厂必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件单位逐步实行零库存；仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送各事业部领导及财务人员，各事业部对本单位的各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。

2、入库时，仓库管-理-员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。

4、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单（在当月票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。

5、收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间，铸件收料单上还应注明单重和总重。收料单上必须有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批材料入库合计金额必须与发票上的不含税金额一致。

1、各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必须由车间主任（或其指定人员）统一领取，领料人员凭车间主任或计划员开具的流程单或相关凭证向仓库领料，行政各部门只有经主管领导批字后方可领取，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入账。

3、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。

4、各事业部因客户需要，要求在外设立仓库的，必须报经股份公司主管领导批准后作为库存转移，并报财务部备案，其仓库管理纳入纳入所在事业部仑库管理；外设仓库必须由专人负责登记库存商品收发存台账，并将当月增减变动及月末结存情况编成报表，定期进行盘点清查，每月将各类报表在规定的时间内报送查关事业部及财务人员。

【财务部门仓库管理制度】相关文章：

★仓库管理制度05-09

仓库管理制度05-05

仓库的管理制度06-21

仓库管理制度06-08

仓库管理制度06-12