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专项资金绩效评价整改报告（精选15篇）
在现实生活中，我们都不可避免地要接触到报告，报告根据用途的不同也有着不同的类型。那么什么样的报告才是有效的呢？以下是小编收集整理的专项资金绩效评价整改报告，希望对大家有所帮助。
专项资金绩效评价整改报告 1
贵局委托的第三方审计机构于20xx年3月对我局20xx年度文物保护资金绩效评价和20xx-20xx年度文物保护资金进行了审计。6月6日，贵局发出浙文物函〔20xx〕206 号文件，提示我局在使用专项资金中存在的问题。我局对此非常重视，即刻开展了审计整改工作。现将有关情况报告如下：
一、成立审计整改工作小组
我局在认真分析问题的基础上，结合资金使用实际情况，成立了以分管副局长小方为组长，局文化遗产保护科科长小阳、新昌县博物馆馆长小鸿为副组长，小仪等六位同志为组员的整改工作小组，负责本次整改工作。
二、问题整改情况
（一）项目管理制度方面
存在的问题：
1、新昌城墙修缮工程。
①工程进度延期，合同规定施工完成时间为20xx年4月，但由于“施工场地无法移交、围护封闭导致施工延期”的问题，需延期50天左右。
②合同签订未写日期。
2、大佛寺数字化保护项目和预防性保护项目。数字化、预防性保护项目开标的`监督人未及时签字。
3、回山建筑群修缮工程。回山建筑群的省保资金设计费用和施工费用混用。
整改情况：我局已积极与施工方沟通，排除施工延期等问题，推进工程施工进度。同时，建立专门的项目管理监督制度，杜绝合同未签字、未写日期等情况，并做到资金专款专用。我局今后将严格按照项目管理制度，做好项目的实施计划管理、过程管理、变更调整管理、采购管理、验收管理、监督管理。
（二）专项资金预算执行率方面
存在的问题：
1、新昌城墙修缮工程。我局于20xx年11月将191万省补资金分配给南明街道，但因属地管理等问题未协商好，南明街道于20xx年11月才将191万打给城投公司，截止20xx年底共支付5.8万。
2、大佛寺数字化保护项目和预防性保护项目。由于数字化保护项目验收效果不及预期需要进行整改，预防性保护项目受大佛寺石弥勒维修项目影响，工程进度也有所延后，专项资金预算执行率较低。
整改情况：我局已与施工方沟通，积极推进项目进度，在今后将加强作风效能建设，进一步提高工作效率，对项目实施单位加强业务指导和监督，督促属地管理部门在保质保量的前提下加快工程进度，确保资金按进度及时、合理支出，提高资金预算执行率。
三、下一步工作
通过这次检查，我局发现了在项目管理制度和专项资金预算执行率上存在的漏洞，为后续项目作出了警示。
今后，我局将进一步加强《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《财政部国家文物局关于印发<国家文物保护专项资金管理办法>的通知》（财文〔20xx〕178 号）、《浙江省文化和旅游专项资金管理办法》（浙财文〔20xx〕54号）、《浙江省文化遗产保护专项资金管理办法》（浙财教〔20xx〕2号）等文件的学习和执行，进一步建立健全项目管理制度，加强项目管理制度的落实与监督，提高工作人员业务能力，同时在项目开展中，提高专项资金的预算执行率。
专项资金绩效评价整改报告 2
根据财政厅《关于反馈20xx年度省级预算资金绩效评价结果的函》要求，我厅针对相关省级财政专项资金绩效评价中反映的问题进行了认真的整改，分析查找原因，并制定切实可行的整改措施，具体情况如下：
一、基本情况
2020年省财政厅组织第三方机构对我厅20xx年旅游发展专项资金现场评价项目进行绩效评价，得分83.3分，评价等级为“良”。我厅对相关相关项目单位存在的问题进行核查，并提出整改要求。结合相关项目单位的整改情况，形成该整改报告。
二、整改情况
（一）专项资金拨付和使用时效性不强的问题
1、预算指标下达不及时的问题
20xx年机构合并影响了资金下达进度；2020年资金已于9月底前全部下达。我们讲督促项目单位进展，确保省项目按质按量完成，并对实现资金安排使用情况进行跟踪问效。
2、资金使用进度慢、结余大的问题
省文旅厅对相关项目单位进行情况核实，一是主要是部分项目存在合同尾款未支付，厅已要求相关单位加快项目验收进度，对验收达标的项目支付尾款，对验收未达标的单位按要求收回资金，并取消下一步年度申报专项资金资格。二是宁乡市20xx年旅游厕所建设项目省级专项补助未使用资金103.9万元。截止2020年底，26个申报单位共51个旅游厕所已经验收竣工，资金已经全部使用完毕。
（二）部分专项资金的管理使用不规范的问题
个别项目单位存在滞留、改变资金用途等行为，资金合计585万元，占比现场评价金额比例为3.4%。具体情况如下：
1、个别单位滞留财政资金
省文旅厅对常德市文化旅游投资开发集团有限公司实景桃花源贷款项目进行核查，核实情况为由于账务处理不当，进一步核实整改。主要是因为桃花源管理委员会与常德市文旅投存在被征地农民社会保障金的资金结算，根据桃花源旅游管理区管委会20xx年第13号会议纪要对常德市文旅投开具了收取被征地农民社会保障金390万元的收据，所以结算时实付10万元。但常德市文旅投在进行账务处理时，未将本级财政收取的390万元被征地农民社会保障金作支出，而是记入了其他应收账款往来，导致出现了财务核算问题。目前常德市文旅投已进行账目调整。
2、个别项目改变资金用途的问题
省文旅厅对汉寿县文化旅游广电体育局帅孟奇故居4A级景区创建高标准标识系统及研学拓展活动补助项目进行核查。一是革命同志故居陈列馆建设需要经过项目论证、宣传部门审批等一系列严格的审批流程，另，高标准标识系统主要是通过现代信息化建设，为人们提供更好的旅游服务，购买大型电子屏、讲台、声光设备、观众座椅等多媒体教学设备是高标准标识系统建设的一部分；二是安排专项经费5万元用于帅孟奇生平事迹陈列室建设，该项为研学项目，是必要的，只有前期设计得到，才能带给游客好的体验，才对得起革命先烈；三是厅已要求该单位从县级财政预算申请28万元配套资金用于置换故居管理办公区域装修及配套设施；置换后，该资金将继续完善帅孟奇故居景区高标准标识系统。下一步厅对资金使用情况跟进。
3、资金支出手续不完整的问题
省文旅厅对现场评价发现部分项目单位存在财务报销凭证不规范、合同未设立质保金条款、验收程序不完善等情况，进行核查，涉及的4个项目单位，均已整改完毕，一是娄底双峰“溪砚制作工艺”非遗旅游产品开发及花鼓戏演艺重点文化旅游项目，完善了原始凭证，补开了正规发票；设置工程资金支出台账，补充了相关工程前期资料、项目竣工验收资料。
二是罗荣桓故里智慧导游系统及标识标牌标准化建设完善了合同，对弱电项目建设合同补充了质保金条款。
三是衡东县白莲镇铁坪村项目、三樟镇柴山洲村项目均已完善了建设合同以及相关票据。
4、预算指标混用
省文旅厅对预算指标混用情况进行核查，一是对相关项目单位提出整改要求，限期进行整改；二是下一步将通过财务培训班进行财务人员相关业务培训，杜绝此类问题的发生。
（三）项目管理方面
1、市、州对旅游厕所的补助不规范
落实中央相关文件精神，旅游厕所建设是我省加快旅游公共服务建设，推进旅游厕所革命实施的项目，根据《湖南省旅游厕所建设管理新三年行动计划(2018-2020年)》，全省计划新建和改扩建旅游厕所2600座。我省旅游发展专项资金中安排的旅游厕所建设资金，是在国家旅游厕所专项资金补助基础上补齐缺口，我厅根据20xx年各地区已完成旅游厕所项目个数予以核拨，补助标准为5000元/蹲位，对于旅游厕所建设项目的绩效评价，主要是评估各地区旅游厕所建设的整体完成情况。厕所资金属于中央和省对地方安排的“先建后补”资金，因此，省级厕所专项资金安排不存在不规范的情况。
2、部分项目政府采购程序欠规范的问题
一是省文旅厅对长沙市望城区文化旅游广电体育局、新宁县文化旅游广电体育局、郴州市图书馆等三家政府采购程序欠规范的项目单位进行约谈，并要求出台相关政策规范并反馈；
二是下一步省文旅厅将对项目中含有政府采购的项目进行严格检查，对存在违规的项目进行暂停，并收回专项资金，并核减该地区下一年项目申报的指标。
三是通过组织市州业务培训的机会，普及政府采购的相关规定，鼓励市州在相关法规的框架下出台与自身相适应的政府采购政策。
3、个别项目申报绩效目标不合理的问题
省文旅厅对湖南攸县酒埠江生态新镇综合开发项目、南岳传奇古镇项目整改情况进行核查。
一是该单位已经结合实际情况对绩效目标进行调整；
二是要求对南岳传奇古镇项目加快工程进度，尽快达到运营条件。
4、个别项目补助标准不够明确
省文旅厅对相关情况进行核查，有以下整改：
一是下一步做好资金预算，明确资金来源；
二是根据项目具体要求，做好预算工作，精准测算资金、分析资金缺口、资金使用计划。
三、下一步打算
（一）优化预算管理，强化绩效的三个节点
一是强化预算绩效管理，在项目申报初评时，加大对预算绩效目标的分值评定，对绩效目标不完善的项目进行评分扣减处理，对于态度恶劣的.，给与初评不予通过处理。
二是强化项目中期绩效目标考评，对未达到绩效目标的项目进行约谈，对于预计无法完成的单位进行资金收回处理；
三是落实结项绩效，根据相关规定，对项目进行绩效评价，划分绩效评价档次，作为下一次项目申报的依据，对于完成不力的项目，对其进行资金收回处理，并暂停该地区一年的相关项目申报。
（二）完善专项资金管理办法
一是尽快发布新的专项资金管理办法来规范专项资金的使用。
二是下一步细化专项资金的申报审核流程，严格绩效目标管理，明确资金支出范围。
三是强调花钱必问效，凡是使用省级旅游专项资金的项目完工后，项目单位必须组织绩效评价，使用省补资金超过100万元的由当地文旅局、财政局共同组织评价。对违反“专款专用”原则，挤占、挪用专项资金的，两年内不得申请补助。对未上报专项资金使用情况和绩效评价报告的市县区，暂停补助下一年度项目资金。
（三）加强项目绩效管理
一是在项目实施过程中，督促市州主管部门要加强跟踪监督，及时了解项目执行情况，掌握项目建设进度、产出效益目标实现状况，对不能按计划实施的项目要及时予以调整。
二是完善项目绩效管理指标库建设，通过培训等形式进行普及；
三是坚决打击项目单位多头申报财政补助行为，采用信息化手段，避免项目单位在省、市县区财政部门分别获得补助。
专项资金绩效评价整改报告 3
为认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共河南省委河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》精神，进一步加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益和管理水平，根据《桐柏县县级预算项目支出绩效评价管理办法》桐财字〔20xx〕9号、《桐柏县财政局关于开展20xx年度县级财政支出重点项目绩效评价工作的通知》桐财字〔20xx〕34号等文件的有关规定，对桐柏县20xx年毛集镇九年一贯制完全学校基建工程项目开展绩效评价，并据以加强对未来该项目资金拨付、使用的管理。
一、基本情况
(一）项目概况
近年来毛集镇城镇化进程加快，镇区人口不断增加，现有教育机构已经不能满足需要，因此毛集镇申请设立九年一贯制完全学校一所。投入3611.31万元作为毛集完全学校基建工程专项经费，项目建成后将可以解决周边三个乡镇二十余个行政村2000名适龄儿童的入学问题。
桐柏县教育体育局是全县主管教育部门，主要职责是贯彻实施国家教育方针、政策和法规；统筹管理本部门教育经费；统筹管理全县基础教育、职业教育、成人教育，督促、落实县内各类学校（含社会力量举办学校）的设置标准、教学基本要求，负责中等及中等以下各类学校的教育教学改革；组织实施普及九年义务教育；主管全县教师工作；负责管理教育系统的科研工作。
桐柏县20xx年毛集镇九年一贯制完全学校基建工程项目资金3611.31万元，该项目分为两标段，主要建设内容：教学楼2座、综合办公楼2座、学生餐厅2座、学生宿舍2座、教工宿舍2座，标准化学生操场2个、学园硬化、绿化及其他相关配套设施。
（二）项目绩效目标
目标一：基建工程竣工并交付使用。
目标二：改善农村办学条件，校园环境更加优美，办人民满意学校。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
绩效评价的目的是根据年初设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。绩效评价的对象是纳入县级财政预算管理的桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目支出资金。绩效评价的范围：一是财政资金使用情况、财务管理状况；二是绩效目标的实现程度，包括是否达到预定产出和效果等。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等
绩效评价的原则：一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。绩效评估由县级财政部门、相关单位根据评价对象的特点分类组织实施。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的'紧密对应关系。
绩效评价方法：釆用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。
绩效评价的标准：釆取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-1OO分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。
（三）绩效评价工作过程
为加强财政预算项目支出绩效评价工作，我单位召开了绩效评价专题会议，明确评价对象、评价工作目标及评价要求；互成项目支出绩效评价工作小组，了解项目总体情况、绩效评价政策、评价标准，收集相关资料。通过查阅相关的财务会计报表、账簿、会计凭证，了解项目资金收支情况、项目资金到位情况、实际支出情况和财务管理状况；核实和统计相关数据资料，评价该项目预期目标实现情况。召开评价工作小组会议，组织讨论，评价打分，形成评价结论，提出存在问题、建议和意见，撰写评价报告。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
为了全面、客观、有效地进行绩效评价，评价工作小组深入桐柏县教体局与工作人员进行座谈并征求意见，查阅项目档案，收集相关信息资料，釆取定性和定量分析方法，通过对4大类15项指标逐项评价，对桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目的项目资金落实情况、业务管理、资金管理、财务管理、项目产出和项目效益等方面进行综合评价。通过认真细致的准备、实施和分析，桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目支出基本能按要求使用和分配专项资金，没有发现擅自调项、扩项、缩项的现象，做到了专款专用，审批程序基本规范，项目监督程序基本到位；组织机构和管理制度比较健全、基础资料相对齐全。但仍存在预算制度待完善、资金使用效率有待提高等情况。
绩效评价组从管理指标、产出指标、效益指标、项目管理和绩效情况等方面进行评价，综合评分为83分，评价等级为良好。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况：
桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目程序到位，手续齐全，符合申报条件；项目属于公共财政支持范围。
（二）项目过程情况：
该项目绩效目标明确，分配合理，资金到位、预算执行率100%。项目组织实施制度建全，执行有效。
（三）项目产出情况：
20xx年桐柏县毛集镇九年一贯制完全学校建设项目建成校舍教学楼2座、综合办公楼2座、学生餐厅2座、学生宿舍2座、教工宿舍2座，标准化学生操场2个、学园硬化、绿化及其他相关配套设施。
（四）项目效益情况：
通过校舍去的建立，项目建成后将可以解决周边三个乡镇二十余个行政村20xx名适龄儿童的入学问题，改善农村办学条件，校园环境更加优美，让人民满意。
五、存在问题
1.项目档案资料的整理归档工作不到位
项目实施过程各类相关资料、工程相关文件资料未能妥善保管和整理归档，资料保管较乱，查找资料存在困难，对项目建设完成情况的总结和分析造成一定影响。项目实际建成的`建设内容与中标合同存在部分差异，相关签证资料保管混乱。
2.工程成本控制存在一定问题。
毛集镇九年一贯制完全学校建设项目存在实际结算价格超过中标价的问题，反映出项目的预算成本控制存在一定的问题，需加强财政资金预算管理，节约开支，降低支出，强化预算成本控制，有效降低实际结算价格。
六、工作建议
（一）应加强对项目档案资料的整理归档。
应及时做好项目工程各项档案资料的整理归档工作，以利于总结工作经验，提高项目工程实施的管理水平。
（二）加强项目工程成本控制，编制较为全面的工程预算。
应该坚持全面控制、全过程控制的原则，建成完备的成本项目控制体系，让成本控制贯穿工程的全过程，在施工开始前进行成本预测、确定目标成本，施工阶段按目标执行，落实降低成本措施，实施工程成本目标管理。将相关项目已能准确估算的工程前期费用及附属设施建设资金纳入工程预算，合理确定工程预算造价，便于财政资金的筹措及统筹安排。
专项资金绩效评价整改报告 4
根据《益阳市赫山区财政局关于做好20xx年度预算绩效自评工作的通知》（益赫财绩{20xx}1号、2号）文的要求，现将会龙山街道扶贫项目绩效评价报告如下：
一、项目基本情况
（一）20xx年会龙山街道生态环境保护项目上级专项27.6万元、革命老区建设项目75万元。项目实施地点是会龙山街道办事处辖区内，涉及河道12612米，涉及农田2358亩，人员26323人。
（二）该项目完成后，有利于人民群众的农业生产耕种及安全。20xx年会龙山街道生态环境保护项目支出27.6万元、革命老区建设项目支出75万元。项目资金及时拨付到位，全部用于会龙山街道办事处辖区内的生态环境保护和革命老区维修及维护工程以及改善革命老区生活生产环境。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的是通过对项目实施前的准备工作、开展中的管理工作，结束后的质量控制和验收方面，来进行一个整体的综合评价，以提升管理水平、工作效率。
（二）20xx年会龙山街道生态环境保护项目资金27.6万元、革命老区建设项目75万元，已全部申请、批复到位。资金全部用于会龙山街道办事处辖区内的生态环境保护和革命老区维修及维护以及改善革命老区生活生产环境。
（三）会龙山街道生态环境保护项目、革命老区建设项目在会龙山街道办事处进行了意见征集和办事处党工委的前期讨论。因项目资金过少、项目数量比较多、项目比较分散、工程量过小，所以办事处没有进行招投标。此项目完成后，办事处组织各相关站所人员前往进行了验收。
（四）会龙山街道生态环境保护项目、革命老区建设项目资金纳入财政局预算管理，由财政局年初进行预算编制，分期严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划款、使用，采取直接支付的方式将资金发放到街道，由街道发放到大河坪村手里，由财政所及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。
三、项目绩效情况
会龙山街道办事处的生态环境保护项目、革命老区建设项目全部完工，项目施工过程中严格控制工程质量，可以保障人民群众的农业生产，确保人民群众的生活、生产安全。
项目完成后还需要继续投入资金和人员进行不定期维修、维护，以确保生态环境的保护以及革命老区人民的生产生活环境的`改善。
四、资金检查情况
（一）严格项目资金管理。专项立项依据充分。村部没有资金管理办法。
（二）资金分配合理，突出重点，公平公正。没有散小差现象，项目资金专款专用。
（三）资金拨付及时，无滞留、闲置等现象。
（四）资金使用方面的问题。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用产生了效益。
五、其他需要说明的问题
（一）后期要加强渠道的维护。
（二）此项目严格控制资金的使用和管理，严格控制工程质量，确保了人民群众的利益。
专项资金绩效评价整改报告 5
根据《中共遂宁市委遂宁市人民政府关于贯彻落实〈中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》（委〔20xx〕-8）要求，为进一步加强我区预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益和管理水平，推进财政绩效评价工作深入开展。我局制定我区20xx年区级财政绩效评价工作计划（《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年部门、政策和项目支出重点绩效评价工作的通知》）（遂开财金发〔20xx〕80号），并于12月25日完成了绩效评价报告阶段的工作。现将绩效评价情况报告如下：
一、工作开展情况
（一）评价选点
20xx年我区财政绩效评价遵循“全面覆盖、规范实施、确保质量、注重成效”的工作原则，绩效评价的所属时段为20xx年1月1日至20xx年12月31日。重点选取了10个项目支出、5个部门（单位）整体支出、1个财政政策进行绩效评价，资金66，028，400.00元，分别为：
1.遂宁市自然资源和规划局经开区分局部门整体支出2，194，400.00元；
2.遂宁市生态环境局经济技术开发区分局部门整体支出1，976，000.00元；
3.遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处部门整体支出17，143，600.00元；
4.遂宁市富源实验学校部门整体支出25，148，000.00元；
5.遂宁市龙坪中小学校部门整体支出9，754，300.00元；
6.四川省遂宁高级实验学校“健康教室改造”项目支出1，180，000.00元；
7.遂宁市公安局经济技术开发区分局“物业管理费”项目支出810，000.00元；
8.遂宁经济技术开发区建设与交通运输局“国省道干线、遂乐路运维服务”项目支出1，543，000.00元；
9.遂宁经济技术开发区房屋征收事务中心“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目支出800，000.00元；
10.遂宁市市场监督管理局经济技术开发区分局“流通领域产品质量监督抽检”项目支出405，000.00元；
11.遂宁经济技术开发区统筹城乡建设发展中心“河湖划界购买服务劳务费”项目支出706，000.00元；
12.遂宁经济技术开发区社区卫生服务中心“基本公共服务”项目支出558，600.00元；
13.遂宁经济技术开发区综合行政执法局“秸秆禁烧”项目支出2，500，000.00元；
14.遂宁经开区退役军人服务中心“困难退役军人关爱帮扶”项目支出500，000.00元；
15.遂宁市富鑫建筑工程有限公司“南片区排水管网清掏工程”项目支出369，500.00元；
16.社会事业局“三免一补”财政政策支出440，000.00元。
（二）开展评价
我局作为重点绩效评价牵头部门，在具体评价阶段，负责督促相关主管部门和项目单位积极开展自评；20xx年8月1日至12月25日，由第三方评价机构组成评价组开展现场评价工作；目前，如期完成了现场评价工作，并提交了绩效评价报告。
二、绩效评价结果
（一）部门整体评价结果
根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔20xx〕88号），此次共选取了5个部门进行绩效评价，平均得分77.41分，其中：
1.遂宁市自然资源和规划局经开区分局74.40分；
2.遂宁市生态环境局经济技术开发区分局69.92分；
3.遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处85分；
4.遂宁市富源实验学校79.54分；
5.遂宁市龙坪中小学校78.17分。
（二）项目评价结果
根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔20xx〕88号），此次共选取了10个项目进行绩效评价，平均得分88.22分，其中：
1.四川省遂宁高级实验学校“校本部健康教室改造”项目84.57分；
2.遂宁市公安局经济技术开发区分局“物业管理费”项目86.7分；
3.遂宁经济技术开发区建设与交通运输局“国省道干线、遂乐路运维服务”项目87.4分；
4.遂宁经济技术开发区房屋征收事务中心“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目86.9分；
5.遂宁市市场监督管理局经济技术开发区分局“流通领域产品质量监督抽检”项目91.03分；
6.遂宁经济技术开发区统筹城乡建设发展中心“河湖划界购买服务劳务费”项目90分；
7.遂宁经济技术开发区社区卫生服务中心“基本公共服务”项目90分；
8.遂宁经济技术开发区综合行政执法局“秸秆禁烧”项目89.11分；
9.遂宁经开区退役军人服务中心“困难退役军人关爱帮扶”项目90.35分；
10.遂宁市富鑫建筑工程有限公司“南片区排水管网清掏工程”项目86.13分。
（三）政策评价结果
根据《遂宁经济技术开发区财政金融国资管理局关于开展20xx年区级财政支出现场绩效评价工作的通知》（遂开财金发〔20xx〕88号），此次选取了社会事业局“三免一补”1个财政政策进行绩效评价，得分97.4分。
三、主要问题
（一）部门整体评价存在的问题
1.预算编制准确率较低
（1）遂宁市自然资源和规划局经开区分局：预算管理方面，全年预算调剂金额与年初预算数的比值为56.83%，比值较大，预算编制不准确。执行进度，20xx年6月实际执行进度2.61%，目标要求进度40%，9月实际执行进度36.73%，目标要求进度67.5%，11月实际执行进度64.00 %，目标要求进度82.5%，执行进度缓慢。编制预算时对全年工作进行充分调研和论证不够，导致编制出的预算不够全面和准确。
（2）遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：20xx年财政资金年初预算2，054，333.44元，部门全年预算调剂金额为389，789.37元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为18.97%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。
（3）遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处：20xx年财政资金年初预算1，184.00万元，预算调整数是1，674.00万元，部门全年预算调剂金额为490.00万元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为41.39%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。
（4）遂宁市富源实验学校：富源实验学校20xx年财政资金年初预算15，881，568.00元，部门全年预算调剂金额为10，350，974.84元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为65.18%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。
（5）遂宁市龙坪中小学校：遂宁市龙坪中小学校20xx年财政资金年初预算715.96万元，部门全年预算调剂金额为347.79万元。全年预算调剂金额与年初预算数的比值为48.57%。部门全年预算调剂金额/部门年初部门预算数远大于区财政局标准值10%。在公用经费支出控制方面，由于财政对于教育拨款的特殊性，此笔预算金额需要按照秋季学校在校生人数进行拨款，因此，无法在年初进行预算，而是直接进行追加拨款，在绩效评价此项得分中，根据指标计算公式进行评分，此项得分为0分，我们在实际现场工作中，对公用经费的支出范围、支出依据以及报销签字流程等内部控制方面进行了检查，未发现违规情况。
2.无预算列支
遂宁市富源实验学校：20xx年富源实验学校无预算列支印刷费265，073.75元、邮电费14，566.72元、物业管理费139，238.00元、维修维护费266，094.30元、租赁费34，519.00元、会议费67，172.00元、培训费11，345.00元、专用材料费96，439.00元、其他交通费用8，170.00元。以上不符合《中华人民共和国预算法》第十三条“经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整。各级政府、各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”和《事业单位财务规则》第十条“事业单位应当严格执行批准的预算”的规定。
3.执行进度缓慢
遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：20xx年6月实际执行进度13.60%，9月实际执行进度31.12%，11月实际执行进度54.50%，与目标要求进度存在较大偏差。
4.财经手续不完善
遂宁市生态环境局经济技术开发区分局：经抽查20xx年7月记11号凭证，其中部分加班餐费报销未附相应的菜单，不符合遂宁市环境保护局遂宁经济技术开发区分局《遂环开[20xx]15号》通知中关于加班误餐费报销管理规定“报销时必须要有加班用餐审批表、正规发票、菜单，‘三单’齐全，填写无误并由具体经办人找领导签字后方可报销”。
5.公用经费的预算执行支出控制效果不佳
遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处：20xx年，遂宁市船山区人民政府富源路街道办事处公用经费年初预算数52.00万元，决算数61.00万元，差异率=（年初预算数-决算数）/年初预算数=17.31%，偏差度在10%-20%之间。
6.内控制度需进一步完善
资产管理方面，未对部门固有资产进行定期盘点，资产管理有待加强。
（二）项目评价存在的问题
1.预算金额存在一定偏差
（1）“健康教室改造”项目：经查证，绩效目标按照教室灯1050元/套，黑板灯990元/套预算，计教室灯873x1050=91.665万元、黑板灯273x990=27.027万元，合计118.692万元，预算金额118万元，绩效目标制定超过预算金额。
（2）“河湖划界购买服务劳务费”项目：项目预算资金计划706，000.00元，实际收到财政拨款资金607，000.00元，实际招标签订合同价格为607，000.00元，项目预算偏差率达14.02%。
2.预决算金额差异较大，部分项目超预算执行
（1）“健康教室改造”项目：20xx年四川省遂宁高级实验学校校本部健康教室改造项目支出，20xx年初预算资金118万元，实际到位100万元，项目发生118.401万元，超预算执行。
（2）“国省道干线、遂乐路运维服务”项目：项目依据签订的合同期限按季度支付款项，20xx年按合同规定实际支付金额期限未达到12个月（新合同签订时间为20xx年4月10日起，4月10日至10月9日2个季度已按合同支付计量费用63.61万元，10月10日至12月31日计量未满1季度，按合同约定，20xx年暂不需支付该时间段费用），20xx年实际资金支出未包含10月10日至12月31日金额。20xx年预算时按项目全年发生金额编制预算，导致20xx年实际支出金额与预算金额出现较大偏差，预算完成率不高。建设交运局20xx年国省干线、遂乐路运维服务项目资金结余资金较大，未充分发挥资金的效益。
（3）“成南达万高铁站项目场站及线路所涉及的农房测绘”项目：项目预算资金计划800，000.00元，实际发生资金支出331，875.46元，预算编制准确率较低。
（4）“困难退役军人关爱帮扶”项目：20xx年11月26日退役军人中心收到遂宁市经开区管理委员会拨付困难退役军人关爱帮扶专项基金50万元，截止20xx年12月31日，退役军人中心共进行1批次集中关爱帮扶，帮扶人数达4人，帮扶资金合计17，490.00元，项目预算执行率较低，仅为3.50%。由于收到项目资金的时间接近20xx年底，辖区内符合关爱帮扶条件的对象人数较少，导致申请关爱帮扶资金的人员仅为4人，退役军人中心按照制定的工作流程，对申请对象的资料进行调查核实，并按照项目资金发放实施办法及时将关爱帮扶资金发放到位。
3.合同签订金额与中标金额不一致
“物业管理费”项目：20xx年7月-20xx年7月保安、保洁服务外包项目合同签订金额为250，824.00元/年（20，902.00元/月），按中标通知书计算金额应为286，656.00元/年（中标通知书为三年金额859，968.00元）。
4.决策依据欠缺
“物业管理费”项目：20xx年度租赁办公用房，只有租赁合同，相关会议纪要及审批记录等文件未集中管理，因年限久远和人员变动的原因，保存不完善，无法提供。
5.未按规定进行资金支付
（1）“物业管理费”项目：20xx年度办公用房租赁费480，000.00元，实际支付0.00元，未按租赁合同相关约定支付房屋租赁费。
（2）“秸秆禁烧”项目：根据各镇、街道与遂宁立源再生资源回收有限公司签订的合同显示，服务费按大春小春两季分别支付。上半年在7月底前，下半年在11月底前分两次支付给乙方。根据各镇、街道办提供秸秆项目支出凭证显示，存在20xx年上半年支付立源公司20xx年下半年、20xx年下半年支付20xx年上半年秸秆收储的款项。预算执行率为89.13%。
6.未严格执行招投标程序
（1）“国省道干线、遂乐路运维服务”项目：该项目原合同已于20xx年到期并重新组织实施相关程序，但新的三年期合同签订时间为20xx年4月10日起，招投标程序较缓慢。20xx年4月10日前的'项目计量费用，由经开区管委会单独与承包单位签订了短期续约合同，按合同约定支付36.48万元，此短期合同未严格按照招投标程序实施。
（2）“秸秆禁烧”项目：该项目20xx年暂未进行相关招投标程序。
7.项目建设滞后
“河湖划界购买服务劳务费”项目：经开区统筹中心将开善河、新桥河划界项目进行了公开招标，四川省农业科学院遥感应用研究所以60.7万元于20xx年11月4日中标，并于20xx年11月10日签订了合同，合同约定该项目完成时间为20xx年12月31日，但直到20xx年6月28日四川省农业科学院遥感应用研究所才移交技术文件并办理完成数据入库手续，没有按照合同规定时间完成项目。
8.会计核算有误
“秸秆禁烧”项目：北固镇20xx年11月33号凭证中，将制作森林防火宣传单费用2，000.00元，制作清明横幅费用3，800.00元在秸秆禁烧经费中进行列支。
9.内控制度有待完善
“秸秆禁烧”项目：暂未设立专项资金管理办法。
10.其他
（1）“基本公共服务”项目：
①村卫生室组织管理不到位，责任医生服务意识不够，积极性不高，有畏难情绪。站室以年龄较大的乡村医生为主，年轻医生不愿意到站室工作，个别村卫生室乡村医生信息化平台操作不熟练，对规范知识掌握较为欠缺，在一定程度上影响了工作质量；
②由于地理位置的原因，流动人口较多，加上健康意识不强，主动积极性不高，公共卫生服务管理难度较大；
③居民健康档案信息未达到动态管理，信息未及时更新，新建档案较少，有部分居民在辖区常住，但仍未建档；
④健康教育方面：讲座参与人员不够；
⑤严重精神障碍患者体检率未达到85%。
（2）“困难退役军人关爱帮扶”项目：
①帮扶对象覆盖面稍窄。部分下岗失业志愿兵进入公益性岗位后，除去五险一金，实际领到工资1，600.00余元，且家属无工作也无其他收入来源的退役军人，现已享受职工养老金且家庭环境不太富裕的退役军人等群体对于帮扶的需要为较为迫切，但是现行的《遂宁市困难退役军人及其他优抚对象关爱帮扶实施办法》文件没有明确针对这部分困难退役军人是否可以提供帮扶。
②单户医疗帮扶资金较低。身患慢病和重病的退役军人，自付部分超过10，000.00元，且经济困难无力支付的对象，按自付部分的10%-20%给予帮扶，但全年累计不超过5，000.00元。按现行生活条件及物价，且重病(癌症)较多，建议予以调整到不超过10，000.00元。
（三）政策评价存在的问题
1.编制项目预算时，绩效目标设定不完善，只上报了发放人数和发放金额，未对目标的全面性及达到的效果进行设定。
2.未编制自评报告。此政策项目实施分版块较细，“三免一补”政策管理缺乏统一性，自评报告编制未能落实到部门。
四、结果运用及整改建议
（一）结果运用
根据遂开工委发〔20xx〕83号文件要求，绩效评价结果，一是财政部门要将绩效评价结果作为安排下一年度预算的重要依据，优先考虑和重点支持绩效评价结果好的项目，减少绩效评价结果差的项目资金安排，取消无绩效和低绩效项目，优化资源配置；二管委会目标绩效办要配合财政部门将部门预算绩效管理纳入管委会年度目标绩效考核范畴，并占一定分值；区党群部要将预算绩效考核结果作为领导干部选拔作用、公务员考核的重要参考。切实贯彻落实全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量，增强政府公信力和执行力。
（二）督促公开
1.自评报告公开。按照通知要求，督促各预算单位在完成绩效评价工作后的20个工作日内，主动在门户网站将自评结果进行公开。
2.财政绩效评价结果公开。按照“谁评价、谁公开”原则，区财政局在完成部门（单位）整体绩效、政策绩效、项目支出绩效评价工作后，汇总绩效评价结果、存在的问题及整改建议等，并形成正式文件在门户网站进行公开。
（三）督促整改、完善制度
1.对照整改。预算单位对绩效评价过程中发现的问题和区财政局《绩效评价问题及整改建议》的建议意见及整改要求须逐一对照核查，深入分析问题存在的原因，及时予以纠正改进。
2.完善制度。主管部门、项目单位将评价结果用于制定政策、完善制度和编制规划；用于改进业务管理、财务管理和资金管理。
专项资金绩效评价整改报告 6
按照福安市财政局《福安市财政局关于做好20xx年部门预算绩效管理有关工作的通知》（安财绩【20xx】1号）的要求，结合我局46万元资金专项经费的收支、绩效自评情况，现将20xx年财政项目支出绩效评价情况汇报如下：
一、项目概况
（一）立项情况
福安市档案馆46万元资金是我局经常性的专项业务支出，是维持我局可持续发展的重要资金来源。20xx年初，福安市档案馆就根据福安市委、市政府的总体部署，与上级档案部门的工作部署，及时编制工程、采购预算，向上级部门争取资金支持。
（二）资金情况
20xx年福安市档案馆共有5个项目建设，采购资金预算总额为46万元，实际到位46万元。全年资金到位率为100%，到位资金支出完成率为100%。
（三）项目情况
上述专项资金主要用于第六届宁德世界地质公园（福安）旅游文化节重大活动的档案场数、举办“6.9”国际档案宣传日场次、20xx年度“三月三”畲族民俗节重大活动档案指导收集立卷归档工作、指导全市精准扶贫档案建设场数。
总体目标：提升福安档案管理水平，保证各单位档案安全性，群众查档方便、简捷、快速。
（四）主要绩效目标
二、评价过程
（一）评价主体与核查范围
按年初预算，档案馆针对项目的公益性、民生性特点，考虑可持续影响效益评价较困难，本次评价主要采用比较法，辅之以公众评判法进行评价，评价标准主要采用历史标准。
20xx年，我们依据财政部门制定的相关财经制度、政府采购法规及相关会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督。我局领导十分重视日常监控工作，经常过问资金的项目的进展情况，核实项目的进展和质量监控情况，并给予评估、公示。
20xx年，我局组织了各科室的分管领导对项目资金支出进行了核查，并在此基础上形成了绩效评价结论。自评99分，等级优秀。
（二）指标体系设计
按照市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的相关要求，我局根据自身的'实际情况细化了绩效评价项目的各项指标，做到科学量化、便于实施。各部门在现场评价启动前就开展了整体指标的量化工作，并根据完成情况进行评估，遵循了“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效评价能充分反映成效，如实反映问题。
投入方面(30分)：主要体现在时效情况、项目立项、资金落实三个方面。“时效情况”主要考查项目是否按时实施。“项目立项情况”主要考查绩效目标设置的合理性、明确性、指标的完成率、立项的规范性。“资金落实情况”主要考查成本控制率、资金到位率、及时率及使用率。
过程方面(30分)：主要体现在业务管理、财务管理、会计信息管理三个方面。“业务管理”主要考查制度的健全性、执行的有效性、质量的可控性。“财务管理”主要考查制度的健全性、资金使用合规性、资产管理及利用率、资金安全性。“会计信息管理”主要考查会计信息的规范性、完整性。
产出与效益方面(40分)：主要体现在产出的数量、质量、社会效益及社会公众或服务对象满意度方面。其中，产出的数量我们主要从第六届宁德世界地质公园（福安）旅游文化节重大活动的`档案场数、举办“6.9”国际档案宣传日场次、20xx年度“三月三”畲族民俗节重大活动档案指导收集立卷归档工作、指导全市精准扶贫档案建设场数等方面来考查。
产出的质量则从档案法制宣传率、确保档案查阅工作顺畅运行率、安防建设覆盖率等来考查。
产出的效益，我们是从社会效益，社会公众或服务对象满意度指标均完成目标值等方面进行考查。
三、绩效指标分析
(一)投入指标情况（权重30%，得分29）
财政项目资金投入及时，实施有序，保障了项目的整体进展，所以“时效情况”得满分4分。
项目立项方面满分8分，得7分。项目立项规范，项目按规定程序申请立项，提交材料充分、完整，事前进行集体决策。
资金落实方面，我局成本控制率为100%，得4分；资金到位率为100%，得5分；到位及时率为100%，得5分；项目资金已全部支出，所以资金使用率方面得4分。
(二)过程指标情况（权重30%，得分30分）
在资金的使用方面，我局严格依据财政制定的相关规章制度及会计制度进行对项目资金进行管理、结算，遵循年初整体预算，该纳入政府采购的，必须严格按采购法的规定执行，从根本上杜绝了资金的挪用、挤占。目前，会计基础工作开展得较为扎实，各项费用的申报、审批、付款等手续规范、完备。
业务管理方面：我局管理制度健全，并制定了相应的质量要求，符合标准，保障了项目实施质量的可控性。所以，在管理制度健全性、项目质量可控性方面，得满分。
制度执行的有效性，得满分。
财务管理方面：我局能依据相关规章制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督。资金使用合规，利用率高，安全性强，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。所有开支都有完整的审批程序和手续，都有经办人签字、部门负责签字、财务审核签字、领导审批等。重大项目开支有经过会议研究。固定资产有专人管理，并建立了详实的台帐，充分保障了固定资产的利用率。所以在管理制度的健全性、资金使用合规性、固定资产专人管理、固定资产利用率、项目资金安全性这五个方面均为满分。
会计信息管理方面：我局的财务信息规范、健全，各项支付手续完备，准确地记录和反映了项目支出的具体情况，原始凭证、会计账簿、财务报表等会计资料都能按期编制、整理归档。所以上述两项均满分。
(三)产出指标情况（权重40%，得分40分）
数量方面：
20xx年，在局领导的带领下完成了举办“6.9”国际档案宣传日活动、第六届宁德世界地质公园（福安）旅游文化节重大活动的档案场数、抓好“三月三”畲族民俗节重大活动档案指导收集立卷归档工作、指导全市精准扶贫档案建设完成率如期完成了年度任务，所以此项为满分。
质量方面：
确保档案查阅工作顺畅运行完成率达到了99%此项满分，安防建设覆盖率达到了99%此项满分，档案法制宣传率达到了99%所以此项满分。
(四)效益指标情况（权重13%，得分13分）
社会效益、群众调查满意度指标均完成目标值，总体完成情况良好，此项满分。
四、存在问题
（一）项目存在的问题
1.由于我馆没有设立独立财务，由市委行政科统一管理，在财务资金调度上不够灵活。
2.预算财政资金安排和实际支出存在差异。主要原因是施工项目有关的决算书到验收存在时间差等影响后续结算审核，导致的项目财政预算安排资金与实际财政资金安排数不同。
3.对项目实施主体把关不够严，影响项目进展与验收质量。
五、下一步改进工作的意见和建议
1.加强对项目相关材料的整理与收集，及时与市委行政科核对相应材料。
2.加强对项目实施的监管，及时验收，安排好资金调度。
3.加强对项目承接单位认真把关，确保项目保质保量序时完成。
4.建议财政部门加强业务培训，组织相关单位人员学习交流以拓展工作思路。
5.建议对“6.9”国际档案宣传日活动加大力度。
今后，我们将更加全面、细致地制定绩效目标，进一步严肃财经纪律，在实施过程中遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，努力使项目资金落到实处。同时我们还将落实内控制度，严肃执行“三重一大”的原则，深入开展政府购买社会化服务，切实引进社会化竞争机制，引进相关专业人才，保障项目在公开、公平、公正的监督环境中实施，有效节约项目资金，把有限的资金用在刀刃上，为加快档案事业发展的步伐，办好群众满意的服务。
专项资金绩效评价整改报告 7
一、基本情况
（一）项目概况。
根据发改委职责：负责编制区级政府性投资项目年度计划，综合管理区政府投资的重大建设项目；指导和监督其他各类政府性专项建设资金、政策性贷款等项目的建设资金的使用方向；负责组织职责范围内的政府性投资项目初步设计、概算审查等。20xx年安排项目前期经费预算50万元，内容包含：深化铜陵市空间规划，促进义安区城乡规划、土地利用规划、国民经济和社会发展规划、环境保护规划等多种规划的统筹协调，建立统一的空间规划体系。截止20xx年底，支付29.9万元，支付率59.8%，余款因未达到支付节点，结转下年支付。
（二）项目绩效目标。
项目的实施将深化铜陵市空间规划，促进义安区城乡规划、土地利用规划、国民经济和社会发展规划、环境保护规划等多种规划的统筹协调，建立统一的空间规划体系，统一管控和高效利用空间资源，提升空间治理能力，促进义安区城乡经济、社会、环境的可持续发展。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
就20xx年度项目前期经费使用情况，从项目编制、评审、申报等环节，分析管理利弊，开展自评，发挥专项资金最大效益。
（二）绩效评价工作过程。
1、前期准备。根据绩效评价的'相关要求，成立了绩效自评工作小组。制定了评价方案等。
2、项目组织实施情况。评价主要步骤为：
①召开座谈会。听取负责项目实施的相关人员对有关情况的介绍。
②核查资料。在财务管理部门查阅资金拨付、使用等方面的财务收付凭据和内部管理制度。
③形成绩效自评报告。
三、综合评价情况及评价结论
（一）绩效评价情况。
截止20xx年底，本项目包含的3个设计子项目：外部环境分析:全面分析铜陵市义安区实施乡村振兴战略的宏观环境、主要农业产业发展现状及未来发展趋势；内部环境分析:分析义安区实施乡村振兴战略规划的内部资源能；乡村振兴战略规划编制:结合义安区实施乡村振兴战略规划的内外部资源能力，制定义安区多村振兴战略规划方案。
（二）评价结论
20xx年度铜陵市义安区发展和改革委员会前期经费自评总分为100分，经自评，总得分为97.5分，评价结果为优秀，具体情况如下：
1、预算执行情况10分，自评分为7.5分，存在原因是项目前期经费已经完成任务，但未达到支付节点时间，本年度支付率60%，剩余资金结转下年支付；
2、产出指标实现情况50分，自评分为50分；
3、效益指标实现情况30分，自评分分为30分；
4、满意度指标实现情况10分，自评分为10分。
我委项目前期经费得到社会各界和部分行政事业单位的大力支持，工作得到充分肯定和高度赞誉，反馈意见良好，项目管理规范有序，项目绩效达到预期的社会效益。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
进一步研究提出并组织实施全区国民经济和社会发展战略、中长期发展规划和年度计划，积极落实国家和省关于“项目为王”的发展理念，注重项目谋划、抓好项目建设，把项目建设作为经济建设的中心，强化规划编制体系建设，拓展编报领域，提高编制水平。
（二）项目过程情况。
我委认真组织实施，制定方案，周密部署，严格按照项目前期经费计划落实，为我区项目编制有序、高效打下坚实基础。
（三）项目产出情况。
该项目年初预算50万元，主要任务是完成本级政府投资60个项目谋划、27个方案编制、评审和论证、项目推进等经费。
（四）项目效益情况。
该项目实际签订编制合同价款29.9万元，截至20xx年12月底实际支出89700元，因项目前期经费未达到支付节点时间，本年度支付率60%，剩余资金结转下年支付。
五、存在的问题
研究创新的意识不够强，面对新型城镇化和城乡一体化的新要求，规划编制的思路和视野不够广阔，先进理念在规划中没有充分落实体现，编制成果还不能很好地适应新的发展要求。
六、有关建议
（一）进一步强化规划编制体系建设，拓展编报领域，提高编制水平。
（二）加强我区规划的执行和管理力度，完善内部管理机制，促进乡村、城市规划管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高规划编制效率。
专项资金绩效评价整改报告 8
根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔20xx〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》 (湘政发〔20xx〕33号）、《吉首市财政局关于推进预算绩效管理的意见》 (吉财绩〔20xx〕114号）、《吉首市财政局关于开展20xx年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》 (吉财绩〔20xx〕66号）文件精神，我单位在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析、核查等各项工作的基础上，对财政专项资金使用、管理和效益情况进行自评，形成吉首市发展和20xx年度发改项目前期工作经费绩效评价报告。
一、项目基本情况
吉首市发展和改革局20xx年度项目前期工作经费预算总额为100万元。项目经费主要用于我市重点项目及产业项目建设，推进我市城镇化、工业化、农村产业化进程，衔接吉首高铁新城道路建设工程、吉首市社区综合服务设施建设项目、吉首市疾病预防控制中心扩建项目，吉首市城乡公交客运站建设、吉首市建成区黑臭水体整治项目、吉首老旧小区外配套基础设施项目、吉首市金融服务中心、吉首市乾州农贸市场迁建等项目前期研究和专题论证，项目规划编制、项目开发储备及项目库建设、项目建议书及可行性研究报告编制、环境及节能等咨询评估等费用、以及相关工作的工作经费。
二、绩效评价依据
（1)财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》 (财预〔20xx〕285号）；
（2) 《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》 (湘政发〔20xx〕33号）；
（3) 《吉首市财政局关于推进预算绩效管理的意见》 (吉财绩〔20xx〕114号）；
（4) 《吉首市财政局关于开展20xx年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》(吉财绩〔20xx〕66号）；
（5)部门预算及决算报告、会计账簿等。
三、绩效评价方法和过程
1.成立评价小组：根据吉首市财政局吉财绩【20xx】66号文件《吉首市财政局关于开展20xx年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》文件精神，成立了绩效评价工作指导小组，开展项目绩效评价工作。
2.通过初步了解项目情况，对绩效评价框架进行了设计，围绕投入、过程、产出、效果4个关键评价内容20个评价指标，制定了《吉首市发展和改革局20xx年度发改项目前期工作经费绩效评价指标体系》
3.资料收集并审核、开展现场评价。评价小组在比较各种证据收集方法优缺点的基础上，通过现场勘验、实地调研、核对账目、案卷研究、问卷调查等方式对证据进行收集和核实。
4.综合分析收集的资料并分类整理。首先对收集的资金收付资料进行整理，以确定资金是否及时到位，支出是否规范，财务、业务管理制度是否健全，执行是否有效，质量是否可控。其次对回收的调查问卷进行分类整理、统计评分，认真归纳意见及建议，作为绩效评价的重要依据。
5.撰写评价报告，评价小组通过对收集的证据进行了认真的整理和分析，谨慎地对项目各项指标进行了评分，撰写评价报告，并与项目单位沟通，最终形成评价结论。
四、绩效分析
（一）资金使用情况
吉首市发展和改革局20xx年度项目前期工作经费预算总额为100万元，均通过财政直接支付，资金到位率为100%。资金主要用于吉首高铁新城道路建设工程、吉首市社区综合服务设施建设项目、吉首市疾病预防控制中心扩建项目，吉首市城乡公交客运站建设、吉首市建成区黑臭水体整治项目、吉首老旧小区外配套基础设施项目、吉首市金融服务中心、吉首市乾州农贸市场迁建等项目前期研究和专题论证，项目规划编制、项目开发储备及项目库建设、项目建议书及可行性研究报告编制、环境及节能等咨询评估等费用、以及相关工作的工作经费。
（二）资金管理情况
吉首市发展和改革局20xx年度发改项目前期工作经费符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，费用票据有经手人-项目分管领导-财务领导签字，支出符合部门预算批复的用途，款项支付由国库集中支付，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（三）组织实施情况
项目的'组织实施主要分两部分：一是项目工作经费，二是项目前期工作经费，由部门测算项目前期，项目工作所需经费，经吉首市发展和改革局审核后，报财政相关部门和上级主管部门批准执行。
（四）项目资金绩效情况
1.聚焦产业项目建设。20xx年，全市项目建设进展顺利，先后组织大型开竣工活动5次，集中开工项目19个，竣工投产项目28个，形成了投资促发展的良好氛围。
20xx年，全市共实施州重点项目43个，年度计划完成投资64.7亿元，完成投资68.1亿元，完成年度任务的105.2%；共实施州重点产业项目21个，年度计划完成投资28.1亿元，完成投资28.7亿元，完成年度任务的102.2%，全市项目建设进展顺利。
2.全力保障项目要素。完成了20xx年三批次地方政府专项债券项目申报，共推送项目34个，其中21个项目成功纳入财政、发改专项债券系统项目库，项目总投资84.12亿元，申请专项债券资金43.27亿元，已获专项债券资金4.23亿元，抗疫特别债0.93亿元。加大资金要素保障。制定出台《吉首市争资上项考核管理办法（试行）》，对23个争资上项主要部门核定了考核金额，明确了奖惩范围及要求，调动了各部门争资上项工作积极性。全年预计上争资金9.2亿元，完成年度任务的114%（不含政府专项债券资金）
3.“三大攻坚战”持续推进。脱贫成果持续巩固。始终把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程，完善《吉首市脱贫攻坚工作五级责任清单》，全年完成计划资金投入1.39亿元，其中用于产业就业扶贫到户资金1亿元，超过20xx年的投入按照“一超过、两不愁、三保障”标准，全市剩余的199户431人贫困人口如期退出。债务管理持续加强。制定《吉首市债务化解方案》、落实化解任务、降低支出、平台整合转型等方式，隐性债务余额明显减少，未新增隐性债务。生态环境持续改善。继续开展“蓝天、碧水、净土”保卫战，加快推进柴油货车治污、饮用水水源保护及村环境综合整治等工作，全市空气质量优良天数比例长期位列全省全列，地表水水质达标率97.7%，集中式饮用水源地水质达标率100%。
五、评价结论
根据《20xx年度发改项目前期工作经费绩效评价指标体系》的评分，该项目得分为96分，其中：投入19分，过程24分，产出15分，效果38分。具体见附件：吉首市发展和改革局20xx年度发改项目前期工作经费绩效评价指标体系。
六、有关问题与建议
（一）有关问题
1.存在延迟报账现象，影响后续工作开展；
2.项目前期工作经费不足，需要支持的项目多，难以满足项目建设的需求。吉首市由于历史原因和自然条件制约，在基础设施建设、民生服务建设项目上相对不足，每年需要启动一批项目，要加快项目落地需要投入大量的项目前期工作经费。
（二）建议
1.建议财政及时拨付资金，便于单位正常开展项目前期工作；
2.建议加强预算法学习，包括领导及相关业务人员都应加强对全面预算绩效管理的重视程度，增强财政资金绩效考评意识，坚持先有预算、后有支出，有支出必有结果，有结果需考评效率、效益的财政资金使用模式，逐步推进财政资金绩效管理全覆盖；
3.建议进一步加大对项目前期工作经费的投入，确保提前做好相关规划设计和项目储备，为吉首市近期作中长期发展争取更多、更大的项目，通过重大项目带动，国家、省项目资金注入，为吉首市经济社会发展提速。
专项资金绩效评价整改报告 9
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.民政职能。岳池县民政局负责中、省、市福利彩票公益金申报、分配和监督管理使用，确保专款专用，并提高资金使用绩效。
2.立项的依据。《省财政厅省民政厅关于下达省级财政养老服务业发展补助资金的通知》（川财社【20xx】9号）、《四川省财政厅关于下达20xx年中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金的通知》（川财综【20xx】25号）、《财政厅民政厅关于下达20xx年中央财政福彩公益金的通知》（川财社【20xx】73号），省级下达20xx年福彩公益金：养老服务补助81万元、岳池县坪滩敬老院项目1440万元、孤儿助学工程45万元、殡仪车购置15万元。
3.根据财务管理相关规定和制度进行专项资金管理，资金支持的具体项目主要有养老服务、孤儿助学和殡仪提质项目等，支持的主要方式为资金支持。
4.资金分配的原则及考虑因素主要是：结合岳池县区域内养老服务现状、孤儿就学情况和县殡仪馆建设现状等，本着实事求是、重点建设等原则，统筹考虑养老服务、孤儿、殡葬等需求、政策支持等因素进行合理分配。
（二）项目绩效目标
1.项目主要内容。主要用于岳池县园田社区综合为老服务中心项目建设81万元、岳池县坪滩敬老院项目1440万元、对63名孤儿发放助学资金45万元、为岳池县殡仪馆购置殡仪车1辆。
2.省级福利彩票补助养老服务项目的绩效目标为：积极支持构建以居家为基础、社区为依托、机构为补充、医养结合的'社会养老服务体系，增加有效服务供给，提升养老服务质量，不断满足人民群众日益增长的养老服务需求。项目的数量指标、质量指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标均超过预期指标值，项目实施计划实施并按期完成。
孤儿助学工程项目的绩效目标为：“开展孤儿助学工程”，资助考上普通全日制本科、专科等学校的孤儿完成学业。项目的数量指标、质量指标、成本指标、时效指标、服务对象满意度指标均超过预期指标值，项目实施计划实施并按期完成。
殡仪车购置项目的绩效目标为：支持殡葬基础设施建设和改造，提升殡葬服务能力。项目的数量指标、质量指标、成本指标、时效指标、服务对象满意度指标均超过预期指标值，项目实施计划实施并按期完成。
3.项目申报内容与实际实施项目完全相符，申报目标合理可行并顺利完成。
（三）项目自评步骤及方法
根据《规划财务处关于开展福彩公益金绩效自评的通知》，我县积极组织县民政局社会福利股、社会事务股、局办公室、县殡仪馆、相关乡镇（街道)等相关人员对20xx年省级福利彩票公益金项目绩效逐项、分指标进行全面系统自查和评价。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
根据中省对各项目的支持方向，结合县域养老服务、儿儿、殡葬等实际情况，加强对选址、建设内容、补助对象等的优化选择，合理科学编制我县向上资金争取项目资料。20xx年省级共计批复福彩公益金支持项目4个，共计1581万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划。
2.资金到位。
3.资金使用。
各项目资金均按照项目规定的支付范围、支付标准、支付进度进行项目资金拨付，支付依据等合法合规，较好地达到了预算要求。
（三）项目财务管理情况
我单位财务管理职责设在局办公室，现有专职财务工作人员3名，其中会计2名、出纳1名。所有的民政项目专项资金（含福利彩票公益金）均进行了专帐专户管理，内部财务管理制度健全，严格执行了财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。我县严格按照政府采购和招投标程序实施项目：建设类项目由业主单位报县发改局进行立项等，按照相关程序进行招投标实施；设施设备货物采购类按政府采购法及相关内控制度实施；补贴类项目由乡镇（单位）向县民政局提供佐证资料进行申报，按标准据实补贴。
（二）项目管理情况。我县20xx年涉及的省级福彩补助项目有岳池县坪滩敬老院项目、社区养老服务综合体建设项目、孤儿助学、殡仪车购置等项目，项目中有的需要进行房屋建设，有的需要购置设施设备。为规范实施，我县属于政府投资类建设项目均按照国家相关规定进行公开招投标，属于购置设施设备的均按照国家相关规定进行政府采购，并对项目在一定范围内进行了公示。
（三）项目监管情况。各类项目下达乡镇（街道）及相关单位后，我县主要采用定期或不定期地进行现场督查和书面督促，根据年度安排和实施进展进行开会集中督促。现场督促主要看项目实施程序是否合法、实施进度是否达到预期进展、实施效果是否达到预定目的。每月要求各项目乡镇及其它业主单位上报实施进展，对进展缓慢和效果较差的项目单位进行督促，对进展较快和实施效果较好地项目单位给予表扬。项目完成后，督促项目单位按规定进行验收和投入使用。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。20xx年间，支持建设1个社区养老服务综合体建设，1个乡镇敬老院，对63名孤儿发放助学补助，为殡仪馆购置1辆殡仪车。正在加快建设岳池县坪滩敬老院项目。
（二）项目效益情况
各类养老服务设施的建设，均按照厉行节约，经济实用的原则进行建设，项目建成后赓即投入使用，给城乡社会老年人提供了集中休闲健身场地，有效保证了居家老年人和集中供养社会老年人的各项养老健康服务需求。帮助孤儿就学，有效保障孤儿的就学和提高孤儿就学水平。增加殡葬服务能力，有效解决群众和殡仪服务需求，提高殡仪服务水平和质量。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
我县在项目决策上执行需求研判，做到了下达项目精准；在项目管理上执行多种举措督促监管，做到了项目建设规范有序；在项目绩效上执行奖惩并举，做到了项目运行效果明显。
（二）存在的问题
岳池县坪滩敬老院项目建设进展不理想。
（三）相关建议
1、养老方面。由于我县养老服务总的水平偏低，请求上级给予我县养老项目上的支持和资金倾斜。
2、我县将加快岳池县养老服务中心项目建设进展，力争20xx年底前完成项目主体建设装修装饰。
专项资金绩效评价整改报告 10
一、项目基本情况
保山市委、市政府对城市建设、维护、管理、改造、提升城市形象方面高度重视，在范围、深度、质量上高标准、严要求，随着现代化大城市建设的大力推进，市政工程建设安全管理覆盖面越来越广，业务量大幅增加，差旅费、公务用车及租赁费也随之增加。为做好保山城市建设和指导各县市区城市发展行业领域工作，保山市财政局20xx年下达了工程建设领域安全生产管理补助经费22.81万元，专项用于弥补市住房城乡建设局行业领域安全生产管理经费缺口。
二、项目绩效自评工作开展情况
根据《保山市财政局关于20xx年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的.通知》（保财预〔20xx〕4号），为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，市住房城乡建设局对绩效自评工作进行了责任细化，按照“谁使用、谁负责”的原则，明确绩效自评工作责任主体，从资金到位情况、执行情况，成效方面对项目资金开展绩效自评。
三、项目绩效实现情况
（一）项目资金情况
1.项目资金到位情况。
根据（保财建〔20xx〕4号）和《保山市财政局关于追减20xx年经费预算的通知》（保财建〔20xx〕168号）指标文件，下达资金228109.16元。
2.项目资金执行情况。
20xx年支付市住房城乡建设局工程建设领域安全生产管理发生的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费等223019.16元，购买办公设备5090元，项目资金使用完毕，有效保障了工程建设领域安全生产管理工作开展，执行率100%。
3.项目资金管理情况。
市住房城乡建设局严格按《保山市住房和城乡建设局财务管理制度》第二十五条规定，严格执行资金拨付审批流程。
（二）项目绩效指标完成情况
产出指标完成情况：数量指标；保障单位办公经费、办公设备采购、劳务购买、公车租赁等机关运行经费支出。
效益指标完成情况：保障机关工程建设领域安全生产管理工作开展。
满意度指标：干部职工满意度，服务对象对资金拨付及时性满意度90%。
四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施
已完成预期目标。
五、绩效自评结果
项目绩效自评得分为100分，整个项目运行顺畅，资金使用安全、规范、有效。
六、结果公开情况和应用打算
市住房城乡建设局将在规定时间内在政府官方网站公开项目绩效自评报告及项目自评表。同时将本次绩效自评的成果应用在已后工作中。
七、绩效自评工作的经验、问题和建议
希望上级部门能开展绩效评价方面专业培训，使我们能更专业化、规范化和精细化开展绩效自评工作。
专项资金绩效评价整改报告 11
一、项目基本情况
（一）项目概况
本项目位于县城中心大道旁的攸州公园，占地面积350亩，建设内容包括土建、绿化、给排水、游道、路灯等配套设施。本项目于20xx年11月25日开工，20xx年8月15日完工。完成总投资14075.61万元（含征地补偿），其中：工程建设投资6717.54万元，待摊费用489.61万元，征地拆迁等补偿费用6868.46万元。
（二）项目绩效目标
1、提升城市形象和品位，带动周边土地升值，促进城市发展。
2、防止水土流失，给市民提供休闲观光场所。
二、项目单位绩效报告情况
项目单位湖南省攸州投资发展集团有限公司已于20xx年9月向绩效评价组提供《攸县文化园二期建设工程绩效评价自评报告》。
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
1、加强和规范攸县文化园二期建设资金管理，提高攸县文化园二期建设资金使用效益；
2、建立健全绩效评价机制，更好实现攸县文化园二期工程建设目标。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1、绩效评价原则：目标导向、依法评价；科学规范、分级实施；客观公正、公开透明。
2、评价指标体系详见附表。
3、评价方法：因素分析法。
（三）绩效评价工作过程
20xx年9月，由攸县财政局牵头，委托湖南建业会计师事务所有限公司攸县分所到项目现场实地核查、查询填报数据的真实性、准确性、完整性，再根据设定的评价指标、评价方法，并辅以问卷调查、工作座谈等方式进行定量和定性分析，得出最终结果。先形成初步评价结论，并征求评价对象意见，同时核实调整相关事项，再深入分析调查获取的各种信息，按照要求撰写绩效评价报告。
四、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1、项目资金到位情况分析
本项目批复投资5500万元及增加的工程投资，全部为项目业主融资解决，资金已到位。
2、项目资金使用情况分析
本项目实际投入14075.61万元，其中：建筑及安装工程费6717.54万元，设备购置费16.9万元，报批费用43万元，土地费用6868.46万元，勘察设计费154万元，监理费53.1万元，管理费193.16万元，其他29.45万元。
3、项目资金管理情况分析
为加强文化园二期建设项目的资金管理，攸县制定了重点工程项目建设管理和财务管理制度，并将该项目设立专账管理，确保资金的封闭运行。同时执行相关会计制度和财务管理制度，工程完工后项目法人审核施工单位编制的`工程结算后及时上报财政、审计部门进行造价审核，独立费用、征地补偿费用开支手续齐备。
（二）项目实施情况分析
1、项目组织情况
强化组织领导。县政府成立了由分管副县长任组长，县政府办公室副主任、湖南省攸州投资发展集团有限公司董事长任副组长，县发改委、财政、国土、建设、农办、规划、环保、公安、监察、审计和相关单位负责人为成员的领导小组，明确各部门单位任务和责任，强化各部门之间的配合协调，同时项目所在地也相应成立了项目建设指挥部，明确了一把手为负责人。
落实工作责任。为了确保文化园二期建设工程如期如质完成任务，县政府明确了攸县城市投资经营有限公司为责任主体，具体负责项目的建设和管理，以及相关职能部门的任务和职责，强化了各部门单位之间的配合协作，并将文化园二期建设工程项目任务分解落实到各相关责任人，明确工作任务和质量进度要求，并纳入工作预安销号动态跟踪管理。
2、项目管理情况
文化园二期建设工程项目始终执行“四制三算”原则，加强项目管理。一是严格执行项目法人制，初设批复后按照有关规定组建项目法人，成立了项目建设管理部，明确了项目责任主体，项目法人严格按照基本建设管理程序落实各项工作。二是实行了招标投标制，株洲市原朴景观设计工程公司设计批复后，委托了攸县招投标局组织招标，遵循公开、公正、科学和择优的原则确定施工队伍。三是聘请了专业监理单位实行监管，项目聘请了株洲市新凯建设工程监理公司对整个工程的`质量、进度、投资进行控制，严格按照监理规划、监理细则开展各项工作。四是严格履行合同制，项目设计、招标、监理到施工实行合同化管理，明确了项目法人与设计单位、招标代理单位、监理单位、施工单位各方的主要职责和义务，确保各项工作依法、依规按合同办事。五是建立健全质量监督体系，为了确保工程质量，项目法人明确了一名高级工程师为总技术负责人，一名工程师为现场技术负责人，派驻了两名技术人员现场指导监督，还配备了现场质量检查、监督员一名。六是严格执行预决算制度，项目实施过程中严格安照设计要求和招标内容控制资金规模，对于新增、变更项目按照有关程序办理手续后报县财政审核后实施；项目完工后，施工单位及时编制了工程结算资料，报项目法人审核后上报财政、审计部门进行造价审核。
（三）项目绩效情况分析
文化园二期建设工程在省、市主管部门的领导下，在县委、县政府的大力支持下以及株洲市新凯建设工程监理公司的监控下和当地街道、村、组的密切配合下，经过施工单位的努力，圆满完成任务。项目实施过程中始终坚持“四制三算”原则，通过精心组织、严格监管、狠抓质量，顺利完成了工程建设任务，所有工程项目均达到合格标准，为老城片区的建设提供基础设施服务。本项目实施组织严密，管理规范有序，资金使用合理，实施后社会和生态效益凸显。
生态效益方面：
1、增强了园林景观的多样性，提高生态环境质量。
2、增加县城植物的多样性，维护地区的生态和谐。
3、改善了区域植物结构性，提升区域小气候，改善空气质量。
社会效益方面：
1、带动区域经济发展，提高城市品位，改善投资环境。
2、完善了沿线的基础设施，促进土地增值。
3、为市民提供休憩场所，提高了市民的幸福指数。
4、为攸县创建省级园林县城工作奠定硬件基础。
五、综合评价情况及评价结论
按照《攸县文化园二期建设工程绩效评价指标体系》，评价工作组采用因素分析法对攸县文化园二期建设工程绩效进行评价的评分分值为90分。
六、存在的问题
1、项目报发改批复前，未编制项目可行性报告，不符合项目立项相关规定。
2、采用邀请招标方式确定项目施工单位，采用政府采购单一来源采购方式确定项目设计及监理单位，不符合工程建设招投标法律规定，应采用公开招标方式确定项目设计、施工及监理单位。
3、质量管理不够严格，无养护考核细则。
4、未对工程建设档案资料专柜保存，未编制工程建设档案资料目录。工程建设档案资料不完整，缺少设计合同、监理合同、工程监理资料等。
专项资金绩效评价整改报告 12
一、项目基本情况
（一）项目概况
根据新安富领{20xx}1号文件《关于下达自治区20xx年安居富民工程建设任务的通知》要求，20xx年我县建设任务为2500户，其中建档立卡贫困户500户。补助资金资金为每户2.85万元（国家1.05万元。自治区0.8万元，援疆1万元），建档立卡贫困户每户补助标准3.85万元。（国家1.05万元。自治区0.8万元，援疆2万元）
（二）项目绩效目标
今年的2500户任务截止到目前：全县开工2500户，开工率100%。竣工户2500户，竣工率100%。“建档立卡”贫困户开工500户，开工率为100%。竣工户500户，竣工率为100%。入住率达到95以上。
（三）项目实施情况
1、于20xx年1月份，召开全县安居富民工程建设专题会，对20xx年安居富民前期工作进行安排部署。要求各乡（镇）场结合各自实际，加快制定完善今年安居富民工程实施方案，确保工程顺利实施。
2、对有意向的建房户，合理引导宣传，让他们做好建设用地、路、渠等基础设施的规划工作，确保早开工、早竣工、早入住。
3、多方筹集资金。一方面积极争取上级工程建设资金，今年援疆资金3000万元。另一方面针对农户实施安居富民工程建设资金缺口的问题，除宣传发动百姓自筹建房资金外。同时，协调扶贫、残联、民政等资金进行捆绑使用。
4、利用冬季做好管理人员及建筑技术人员的`培训工作。我县共开展4次集中培训，培训管理人员96人次，建筑工匠461人次，建房户1200户。
5、充分做好备工备料工作。充分利用冬季建材销售价格低的有利因素，积极与相关生产、销售企业对接，提前储备水泥、红砖、钢材等必备建材，最大限度降低建设成本。
6、建立健全“一户一档”及“明白卡”发放。
7、加大质量监管力度，严格按照安居富民工程建设标准建设，达不到标准的一律不给予验收。资金安全：严格按照安居富民专项资金管理使用建设资金，坚决杜绝挪用、侵占安居富民资金的情况。
20xx年安居富民工程建设补助资金共计7625万元（国家补助资金2625万元，自治区补助资金2000万元，援疆补助资金3000万元），现已全部到位并全部下拨至各乡（镇）场，由乡（镇）场打入建房户专户。
二、绩效评价情况
（一）绩效评价目的：解决十三五农业户口建房难的问题。
（二）绩效评价的原则、指标体系及方法：根据“十三五”安居富民工程建设任务分解实施。
（三）评价实施过程：20xx年1月份，召开全县安居富民工程建设专题会，部署今年任务。4月25日起全面开工建设，10月30日全部竣工。严格按照《自治区安居富民工程建设质量管理办法》实施。
三、项目绩效分析
安居富民工程是一项民生工程，惠及全县所有农业户口家庭，极大地解决了农村建房难的问题，为实现全面小康和我县20xx-20xx攻坚脱贫奠定了坚实的基础。
四、存在问题
近年来，随着农村经济的发展，安居富民工程在农村已全面铺开，农房建设发展迅速，农村空闲地越来越少，农房原址重建所占比例较大，安居富民工程后期建设大多为贫困户和特困户，任务艰巨。
五、对策建议
为确保今后工作的顺利开展，对经济条件差、自筹资金困难的农户，在积极引导其选择成本低、面积小的抗震结构房屋，并督促农户自行备工、备料的同时，对确实有困难的，还需相关单位给予更多的资金扶持。
六、其他需要说明的问题
上级资金拨付较为缓慢。
专项资金绩效评价整改报告 13
我局对博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目进行了绩效评价。依据博望区财政局《20xx年博望区财政支出项目绩效评价工作实施方案》(博财[20xx]10号)，在提供的相关资料的基础上，本着客观、公正、突出重点、绩效优先的原则，对博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程进行了绩效评价。现将评价结果报告如下：
一、基本情况
（一）项目基本情况
博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程经马鞍山市博望区发展改革和经济信息化委员会（博发经函〔20xx〕5号）批复立项，系马鞍山市博望区“宁博一体化”基础设施补短板EPC总承包项目-新建市政道路项目子项目，工程总承包单位为中国十七冶集团有限公司。
鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）道路建设工程东至崂山路，西起秦岭大道，道路全长5.186km，规划道路红线宽28m。全线采用城市次干路标准设计，设计时速50km/h，红线宽度28m，采用双向四车道形式，具体布置为20米的.车行道，两侧各4.0米的人行道。全线设置1座中桥3座箱涵，K3+476.5博望河中桥上部结构采用预应力混凝土装配式矮T梁，跨径布置为3×13m，3座箱涵其中两座为1-5×2.5m，1座为2.5×2.5m；道路等级为城市次干路，路面设计标准轴载为BZZ-100，设计年限15年；施工内容包括道路、桥涵、雨污水、交通、绿化、照明工程。
（二）项目绩效目标的设定
全面推进马鞍山东向发展战略，展示博望区“宁博一体化发展”的东向发展布局，充分展现博望对外良好形象。
（三）项目预算、资金到位及使用情况
1、预算资金安排和资金到位情况
20xx年度博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目区级预算安排资金3814.45万元，实际下达资金3814.45万元，其中：20xx年长三角专项第二批中央基建投资预算-博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程3700万、城市工作“五统筹”专项资金（城市污水管网改造）114.45万元。
2、资金使用情况
20xx年度博望区住建局实际支付项目工程款3814.45万元，其中拨付20xx年长三角专项第二批中央基建投资预算-博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程3700万、城市工作“五统筹”专项资金（城市污水管网改造）114.45万元。预算执行率100%。
（四）项目实施及目标完成情况
本项目20xx年3月初开工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%，桥涵工程已完成，水稳施工完成75%。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法
本项目绩效评价遵循科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关原则。
本项目绩效评价指标体系共设置四个一级指标，并在此基础上设计一系列二级指标和三级指标，作为开展项目支出绩效评价的根据，具体指标体系详见附件。一级指标构成及权重为：项目投入指标所占权重为20%；项目过程指标所占权重为20%；项目产出指标所占权重为30%；项目效益指标所占权重为30%。根据上述指标设计，计算各项指标评价得分，最后各项指标得分加总计算项目评价得分。
考评结果分为优、良、中、合格、不合格5个考评等级。
（二）绩效评价工作过程
本次财政支出绩效评价工作，共分为三个阶段：
1、前期准备阶段。确定绩效评价指标体系，准备项目资料。
2、组织实施阶段。绩效评价小组收集项目资料与相关证据，现场查阅项目管理实施情况、项目资金使用情况及相关资料。
3、分析评价阶段。根据取得的证据，对照绩效评价指标体系评分标准进行分析评价。
（三）项目绩效考评依据
1、《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发〔20xx〕11号）；
2、《安徽省财政厅预算绩效评价共性指标体系框架》（财绩〔20xx〕627号）；
3、《马鞍山市全面实施预算绩效管理办法》（马发〔20xx〕20号）；
4、《20xx年博望区财政支出项目绩效评价工作实施方案》(博财[20xx]10号)；
5、《博望区预算绩效目标管理暂行办法》；
6、单位提供项目评价资料。
三、综合评价情况及评价结论
经分项评价和汇总后，博望区住建局实施的博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目（抗疫特别国债）绩效评价总体得分为100分，绩效考评等级为优。
专项资金绩效评价整改报告 14
根据万宁市财政局《关于印发20xx年万宁市重点项目绩效评价实施方案的通知》（万财发【20xx】158号）文件的要求，我所接受贵局委托，于20xx年10月8日至11月29日对万宁市住房和城乡建设局人民东路市政工程项目绩效进行评价。
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
万宁市住房和城乡建设局主要职责：
（1）贯彻执行党和国家有关城市规划和建设、村镇规划和建设，工程建设、建筑业、勘察设计咨询业以及人民防空的方针政策、法律法规规章，依法拟定并组织实施本市城乡规划、建设的政策、规章以及发展规划、计划，进行行业管理。
（2）指导和管理城市规划、村镇规划及各开发区、风景名胜区和旅游区规划、农场场部规划等工作，并负责组织实施。协助镇政府组织编制镇总体规划和控制性详细规划以及村庄规划，参与我市土地利用总体规划的审查，负责城乡规划监督检查工作。
（3）指导全市村、镇规划编制，做好基础设施建设，指导百镇计划重点镇的建设，组织和协调有关部门做好城镇和农场场部环境整治，做好村庄、集镇等人居生态环境的改善工作。
（4）负责市属重点工程和公共建筑项目、公共设施建设的组织实施，指导城市地下空间的利用，参与指导城镇土地使用权有偿转让和开发利用工作。
（5）指导、监督管理全市建筑活动，规范建筑市场行为，监督管理工程质量和安全生产工作，管理建筑工程勘察设计工作，指导监督建筑市场准入、工程招投标、工程承包发包管理等工作。根据全省统一定额标准，编制发布本市建筑材料调整系数，监督指导各类工程标准的执行。
（6）指导和管理全市城镇、开发区、风景名胜区、旅游区、农场场部和村镇的建设，负责全市建筑队伍、建筑业农民工的培训，负责建筑行业技术职务的评聘工作，组织推广先进的科学技术，促进建筑业技术进步。
（7）制订人防工作规划、计划，检查指导全市人防工程、人防通信报警设施的建设和维护，按权限对全市人防工程的立项、设计、建设进行审查和审批。组织培训人防干部和总结推广人防工作经验。
（8）负责全市城乡规划、建设工程、人民防空建设等档案管理和利用工作。
（9）承办市政府以及上级部门交办的工作。
（二）项目立项规范性
项目是根据《万宁市人民政府关于人民东路片区路网建设业主单位的批复》（万府函【20xx】97号）、《万宁市国土环境资源局关于万宁市人民东路用地的意见》（万土环资【20xx】200号）、《万宁市发展和改革局关于人民东路市政工程项目建议书的复函》（万发改函【20xx】134号）、《万宁市国土环境资源局关于万宁市人民东路市政工程（文明路-纵一路段）环境影响报告表的批复》（万土环资【20xx】183号）、《万宁市发展和改革局关于万宁市人民东路市政工程项目初步设计与概算的复函》（万发改函【20xx】230号）相关要求开展的，项目按照规定的程序申请立项；前期进行了必要的选址评估、环境评估、可行性研究及评估等，形成项目建议书及可行性研究报告，并取得万宁市发展和改革局审批，立项规范。
（三）绩效目标合理性和绩效指标明确性
根据《万宁市发展和改革局关于万宁市人民东路市政工程项目初步设计与概算的复函》（万发改函【20xx】230号）、《万宁市发展和改革局关于人民东路市政工程项目建议书的复函》（万发改函【20xx】134号）相关文件显示，人民东路为城市次干道，属新建道路，起点为人民中街和文明路交叉口，终点与纵一路相交，道路全长834.40m，道路红线宽36m。建设内容包括道路工程、给排水工程、交通工程、照明工程、绿化工程等；项目内容符合法律法规、规划、决策要求，并且与实施单位职责密切相关；人民东路市政工程项目为完善万宁市市政基础建设，促进万宁市住房和城乡建设局事业发展所必须，项目预期产出符合正常的业绩水平。但在申报项目时未系统的填列绩效指标。
（四）资金使用及管理情况
截止绩效评价时点，实际到位资金3，420.00万元，计划投入资金3，420.00万元，资金到位率100%。
截止绩效评价时点，本项目已累计支付工程款1，554.12万元，资金使用率45.44%。截止绩效评价时点，项目已竣工验收并投入使用。
二、项目实施过程
（一）业务管理制度健全性及执行有效性
万宁市住房和城乡建设局根据《海南省发展改革委、省财政厅、省审计厅、省监察厅关于进一步加强和规范政府投资项目管理的意见》（琼发改投资【20xx】1845号）对项目实施管理，管理制度基本健全。
万宁市人民东路市政工程项目建设遵守相关法律法规及业务管理制度，实施过程中已按国家有关工程建设基本程序执行公开招投标、监理制、合同制等；截止绩效评价时点项目已验收，但项目结算审核工作尚未完成；项目建设过程涉及的项目资料比较齐全并及时归档，项目实施的人员、场地设备等均已落实到位。
（二）项目质量可控性
万宁市人民东路市政工程项目建设合同已明确规定“工程质量符合国家合格标准”，并明确发包方及承包方两方责任。
项目建设过程中，万宁市住房和城乡建设局为了保障项目质量，聘请了第三方对工程建设过程进行监理。
20xx年12月20日，万宁市住房和城乡建设局、建设承包单位、监理单位、勘察、设计等多方对项目进行了竣工验收后，由监理单位、万宁市建设工程质量安全监督站出具工程质量评估报告，为项目质量提供了有效的保障。
（三）财务管理制度健全性及执行有效性
1、财务管理制度健全性
据了解，项目资金均由会计核算站统一核算，万宁市住房和城乡建设局报账员按要求报账，会计核算站严格根据《海南省财政国库集中支付管理办法》对该项目进行核算管理，该管理办法符合会计制度的规定。
2、资金使用合规性
项目资金按照万宁市住房和城乡建设局财务管理制度进行管理，因万宁市住房和城乡建设局正在进行装修，财务资料搬运至万宁市住房和城乡建设局外部库房进行封存，绩效评价小组无法对项目支出凭证进行查看，故无法对资金的拨付执行了完整的审批程序、项目支出符合项目预算批复用途进行评价，该指标暂时给予0分。
3、财务监控有效性
项目根据相应财务管理制度，采取工程进度分次阶段性付款，建设单位、施工单位、监理单位三方单位确认工程进度后，由施工单位申请并经万宁市住房和城乡建设局财务人员、单位领导审核后支付，采用了必要的财务监控手段。截止绩效评价时点，项目结算审核工作尚未完成。
三、项目产出情况
（一）项目完成情况
项目建设内容为新建人民东路，道路全长834.40米，道路红线宽36米；道路等级为城市次干道II级，设计行车速度40km/h，沥青砼路面；建设内容包括配套给水工程、排水工程、交通工程、照明工程、电力工程、绿化工程、燃气工程、通信工程等。根据建筑工程竣工标识牌显示，实际建设内容与计划产出数一致，实际完成率为100%。
（二）完成及时率
项目计划实施时间是20xx年2月27日至20xx年12月31日，实际完工时间是20xx年10月19日，项目完工时间与计划时间差异较大；根据万宁市住房和城乡建设局介绍，主要因存在征地存在困难，有个别住户拒绝搬迁，严重拖后了竣工时间。
（三）项目完成质量
项目已建设完成（配套给水工程、排水工程、交通工程、照明工程、电力工程、绿化工程、燃气工程、通信工程等）并投入使用，万宁市住房和城乡建设局、建设承包单位、监理单位、勘察、设计等多方对项目进行了竣工验收，由监理单位、万宁市建设工程质量安全监督站出具工程质量评估报告，工程各项指标均已合格，质量达标率为100%。
（四）项目预算控制和节约情况
万宁市人民东路市政工程项目预算批复金额3，420.00万元，因为项目还未完成结算审核工作，无法核实项目最终支出金额；通过查看支出明细表，截止绩效评价之日，本项目累计拨付资金1，554.12万元，根据项目施工合同及资金支出计划基本可以确认项目总支出未超出预算总投资，支出在可控范围之内，我们按成本节约率≥0的范围实施评价。
四、项目效果情况
（一）万宁市人民东路市政工程建设的社会效益及经济效益
近年来在国家、省委和省政府的大力支持下，万宁城市及旅游度假区的快速发展，机动车辆不断增加，人民东路市政工程项目建设在一定程序上增加了万宁市运输能力，适应了新形势下的交通需求；人民东路市政工程建设完成投入使用后，使该区形成良好的居住环境。项目的建设有效改善该地区基础设施条件，方便当地居民生活、出行；且道路的修建贯通，更好的利用了周边尚未开发的部分土地，同时已开发的土地也随着道路的开发而增值，促使万宁产业发展条件明显改善，城乡开发空间进一步扩大，项目建设具有深远的社会意义和间接经济效益。
（二）环境效益
人民东路市政工程配套实施绿化工程，建成后将成为万城镇老城区和城北新区的一片风景线。同时也有利于改善道路两侧的基础设施状况，提高人民的生活水平、生活环境水平。同时，建设完成投入使用后，道路硬化和绿化带改善居住区开发进程中工程车运输带来的大气污染和噪声污染，排水管道能及时处理雨水和污水，改善了生产和生活环境。
（三）项目可持续性
该项目的建成有利于改善当地居民的生活居住环境，提高生活质量，加之万宁市政府十分重视本市的基础实施建设及养护，不断加大这方面资金的投入。据了解，万宁市人民东路市政工程项目验收完成后，已交由万宁市环卫园林局进行专业的`管理养护，后期维护资金来源于财政预算，为后期项目持续运行提供保障。
（四）社会公众满意度
通过对万宁市居民问卷显示，人民东路周边居民对该项目的建设持肯定的态度。人民东路建成后配套设施也相当美观，周边居民对此赞不绝口，社会公众满意度较高。
五、综合评价情况及评价结论
项目属于一次性项目，实施内容明确，项目依据充分、目标合理、程序规范，与政策要求高度相关。项目建设资金到位情况良好，项目实施依据的相关制度基本健全，项目实施管理较为规范。虽然项目工程建设完成时间和合同计划时间存在差异，但项目预期效果已基本实现。
六、主要经验及做法
（一）加强领导，落实各部门责任
为了万宁市人民东路市政工程项目顺利实施，万宁市住房和城乡建设局成立相关领导小组，做到职责明确、分工负责、团结协作、齐抓共管，确保组织到位，促使项目建设严格按照立项要求实施。
（二）遵循财政项目相关管理制度，做好前期工作
万宁市住房和城乡建设局遵循财政项目相关管理制度，充分做好项目的规划、设计、申请、招投标、监理等前期准备工作，保障项目有序开展，且后续项目资料保管及时、完整。
七、存在问题和建议
（一）存在问题
1、未系统的填列绩效目标及绩效指标
通过查看项目相关资料，万宁市住房和城乡建设局未在项目申报时系统填列绩效指标。
2、项目完成时间严重滞后
项目进度管理不力，与施工方签订的建设工程施工合同规定，合同工期从20xx年2月27日至20xx年12月31日，项目实际于20xx年10月19日竣工验收，延期6年8个月。根据万宁市住房和城乡建设局介绍，主要因存在征地存在困难，有个别住户拒绝搬迁，严重拖后了竣工时间。
3、项目竣工结算审计工作不及时
项目已于20xx年10月19日竣工验收，但至今尚未开始项目结算审计工作，造成项目尾款无法及时拨付，可能存在拖欠农民工资的情况。
（二）相关建议
1、强化全面绩效评价观念
建议在项目申请、审批时，除了设定产出指标之外，还需要参照相关标准及实际情况设定成效指标；且将其分解为需要达成的具体目标与关键指标，并且指标的设定应该是可量化的，并能通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现，不宜笼统、模糊。
2、合理确定工程进度，避免工程延期
在前期可研阶段先充分调研，了解同类道路的建设时间，合理确定道路建设工期；施工单位要从人、材、机等方面认真仔细地对所承担的施工项目，进行施工组织设计和开展工作，业主和监理单位应对施工单位编制的施工组织设计进行严格的审查，经批准的施工组织设计要监督施工单位严格执行，不能将其停留在纸面上。
3、及时进行竣工结算审计，按约定支付工程款
工程结束由项目施工单位进行结算，项目建设单位应按照万宁市审计局的要求，及时聘请第三方中介机构进行竣工结算审计；同时，单位应该积极配合、沟通，坚持实事求是的原则，创造一个对整个工程项目审计良好的环境，让审计工作顺利开展。审计结果确认后，及时按照合同约定及审计后的结果，支付工程尾款。
八、绩效评价相关责任及局限性
绩效评价小组在项目实施单位提供项目资料基础上对本项目实施绩效评价，项目实施单位对项目实施过程中涉及的招投标资料、协议书、工程资料、验收资料、财务资料等真实性、准确性负责；另外，鉴于本次绩效评价工作时间比较仓促，在实施绩效评价过程中我们未能对绩效评价指标所涉及事项的具体情况进行深入核查，对问题及其产生的原因无法做更全面的了解，因而对于绩效评价与分析可能深度不够，在项目实施单位提供的现有资料和实地调研的前提下，绩效评价小组结合应有的职业判断，尽可能地做出客观、可靠的评价结论。
综上所述，项目总体评分为81.5分，评价等级为“良”。
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按照《芦山县财政局关于开展20xx年度事中绩效监控工作的通知》（芦财办〔20xx〕61号）的工作安排，芦山县住房和城乡建设局组织相关股室，认真开展了绩效管理和绩效运行相关工作。芦山县住房和城乡建设局机关现有行政编制人员8人，事业编制人员19人，机关工勤人员0名，退休职工16人，内设机构3个。预算绩效监控总体情况如下：
一、年度预算安排情况
按照《芦山县财政局关于下达20xx年部门预算的通知》（芦财办〔20xx〕19号），批复给我单位预算拨款收入6489917.87元，其中：基本经费3157917.87元，项目经费3332000元。截至6月底，追加预算21377398.36元（拨付“禾茂田园”光亮提升项目资金（住建局）600000元、拨付芦山县平安苑公共租赁房提升改造工程（住建局）256363.84元、拨付20xx年市政设施维护费用（住建局）400000元、拨付芦山县地震灾后恢复重建芦山县城镇基础设施余款项目水土保持方案编制合同费用资金330000元、拨付芦山县污水处理厂在线监测设备运维资金202800元、拨付对口工作经费323000元、拨付芦阳古城拆迁补偿款等三个项目资金2178196.7元、拨付生活垃圾处理服务费175686元、拨付现代生态农业示范园区污水处理厂工作经费100000元、拨付芦山县污水处理厂20xx年第四季度运行费263504.28元、拨付城投公司20xx年-20xx年3月高空作业车燃油费113750元、20xx年中央财政老旧小区改造资金8260000元、拨付”玉溪花园“项目应补土地增值税3543755.34元、拨付生活垃圾处理服务费239908.8元、拨付芦山县污水处理厂20xx年第一季度运行费341990.4元、拨付农村生活垃圾分类处置及资源化利用项目20xx年第四季度进度款2746106元、20xx年绩效考核奖1302337元。
二、1-6月执行情况
（一）部门预算1-6月执行情况
1-6月日常公用经费支出300000.00元，完成全年预算35.24%；人员经费支出1528615.43元，完成全年预算66.26%。
（二）部门项目预算1-6月执行情况
20xx年具体实施的项目（含20xx年续建项目）主要包括：工作经费、城投公司路灯电费、质监站工作经费、“禾茂田园”光亮提升项目、芦山县平安苑公共租赁房提升改造工程（住建局）、20xx年市政设施维护项目、芦山县地震灾后恢复重建芦山县城镇基础设施余款项目水土保持方案编制合同项目、芦山县污水处理厂在线监测设备运维、对口工作经费、芦阳古城拆迁补偿款等三个项目资金、生活垃圾处理服务费、现代生态农业示范园区污水处理厂工作经费、芦山县污水处理厂20xx年第四季度运行费、城投公司20xx年-20xx年3月高空作业车燃油费、20xx年中央财政老旧小区改造资金、拨付”玉溪花园“项目应补土地增值税、生活垃圾处理服务费、芦山县污水处理厂20xx年第一季度运行费、农村生活垃圾分类处置及资源化利用项目20xx年第四季度进度款、20xx年绩效考核奖。(详见20xx年度部门事中绩效监控表)。20xx年项目预算金额24709398.36元，其中：上年结转结余资金0元、年初预算安排3332000元、年中追加预算21377398.36元），20xx年1-6月预算执行金额16759140.14元（其中：上年结转结余资金执行金额0元、年初预算安排执行金额2277131.20元、年中追加预算执行金额14482008.94元），至6月预算执行率为100%（全部完成）的项目为16个，有0个项目预算执行率为0，主要原因为：未及时组织资金，资金于20xx年12月底进行支付。
（三）部门预算绩效目标1-6月完成情况
1.“禾茂田园”光亮提升项目资金预算600000元。主要用于禾茂田园光亮提升，1-6月执行预算600000元，完成该项目年度预算的100%。
2.芦山县平安苑公共租赁房提升改造工程项目资金预算256363.84元。主要用于平安小区公租房改造提升，1-6月执行预算256363.84元，完成该项目年度预算的100%。
3.20xx年市政设施维护费用项目资金预算400000元。主要用于市政基础设施维护，1-6月执行预算400000元，完成该项目年度预算的100%。
4.芦山县地震灾后恢复重建芦山县城镇基础设施余款项目水土保持方案编制合同费用资金预算330000元。主要用于灾后恢复重建芦山县城镇基础设施余款项目水土保持方案编制，1-6月执行预算330000元，完成该项目年度预算的100%。
5.拨付芦山县污水处理厂在线监测设备运维资金预算202800元。主要用于污水处理厂在线监测设备日常运行维护，1-6月执行预算202800元，完成该项目年度预算的100%。
6.对口工作经费资金预算323000元。主用用于日常办公开支，1-6月执行预算287633.58元，完成该项目年度预算的89.05%。
7.芦阳古城拆迁补偿款等三个项目资金预算2178196.7元。主要用于拆迁补偿，1-6月执行预算2178196.7元，完成该项目年度预算的`100%。
8.生活垃圾处理服务费资金预算175686元。主要用于生活垃圾处理，1-6月执行预算175686元，完成该项目年度预算的100%。
9.现代生态农业示范园区污水处理厂工作经费资金预算100000元。主要用于生态农业示范园区污水处理厂日常工作开展，1-6月执行预算100000元，完成该项目年度预算的100%。
10.芦山县污水处理厂20xx年第四季度运行费资金预算263504.28元。主要用于污水处理厂20xx年第四季度运行，1-6月执行预算263504.28元，完成该项目年度预算的100%。
11.城投公司20xx年-20xx年3月高空作业车燃油费资金预算113750元。主要用于城投公司20xx年-20xx年3月高空作业车燃油费支出，1-6月执行预算113750元，完成该项目年度预算的100%。
12.20xx年中央财政老旧小区改造资金预算8260000元。主要用于老旧小区改造，1-6月执行预算1400000元，完成该项目年度预算的.16.95%。
13.玉溪花园“项目应补土地增值税资金预算3543755.34元。主要用于玉溪花园“项目应补土地增值税项目，1-6月执行预算3543755.34元，完成该项目年度预算的100%。
14.生活垃圾处理服务费资金预算239908.8元。主要用于生活垃圾处理，1-6月执行预算239908.8元，完成该项目年度预算的100%。
15.芦山县污水处理厂20xx年第一季度运行费资金预算341990.4元。主要用于污水处理厂20xx年第一季度运行，1-6月执行预算341990.4元，完成该项目年度预算的100%。
16.农村生活垃圾分类处置及资源化利用项目20xx年第四季度进度款资金预算2746106元。主要用于农村生活垃圾分类处置及资源化利用，1-6月执行预算2746106元，完成该项目年度预算的100%。
17.20xx年绩效考核奖资金预算1302337元。主要用于1-6月20xx年绩效考核奖发放，执行预算13023376元，完成该项目年度预算的100%。
18.污水垃圾厂工作经费资金预算432000元。主要用于污水垃圾厂工作经费开支，执行预算432000元，完成该项目年度预算的100%。
19.质监站工作经费资金预算500000元，主要用于质监站工作经费开支，执行预算500000元，完成该项目年度预算的100%。
20.城投公司路灯电费资金预算2400000，主要用于城投公司路灯电费，执行预算1345131.2元，完成该项目年度预算的100%。
三、运行监控分析
（一）全年部门预算预计执行情况
年初预算收入6489917.87元，截至6月底追加预算21377398.36元，1至6月完成支付18587755.57元，其中项目经费完成支付16759140.14元。全年预计执行27867316.23元，执行率达到100%。
（二）全年绩效目标预计完成情况
预计全年的绩效目标任务都能够按照年初制定的计划和指标全部完成，部门支出绩效和项目支出绩效都能按照年初制订的目标任务完成。
四、存在问题及整改措施
(一）存在问题
1、没有开展预算绩效管理工作的宣传培训及信息公开。
2、没有及时开展绩效目标管理工作。
3、绩效评价结果应用不够。
（二）整改措施
1、运用门户网站、微信群等平台做好预算绩效管理工作的宣传培训工作，并及时公开单位绩效评价材料
2、按要求及时开展绩效目标管理工作
3、进一步加强绩效评价结果应用工作，及时报送绩效评价结果，并将评价结果作为考核依据。
五、工作建议
进一步加强绩效评价指标体系共建，加强内部控制，完善项目管理。
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