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企业选择银行结算方式的方法
企业单位合理选择银行结算方式对加速资金周转，抑制货款拖欠，加强财务管理，促进经济发展具有重要意义。但从一些年来支付结算的实践看，不少企业单位在银行结算方式选择过程中，还不能做到游刃有余，迫切需要我们加强这方面的研究。下面是小编为大家整理的企业选择银行结算方式的方法，希望对大家有所帮助。
一、企业进行银行结算方式选择的必要性和重要性
1.支付结算方式的多样性、支付清算活动的复杂性都需要企业单位合理选择结算方式。
1988年以来，中国人民银行不断改革支付结算，建立了以“三票一卡”为主体的结算体系。目前可供企业单位选择的结算方式包括银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、支票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付、国内信用证。然而，从近几年的银行结算实践看，各种结算方式的推广使用不够均衡。开办情况好的有支票、银行汇票、汇兑、委托收款，比较好的有银行承兑汇票、信用卡、托收承付，比较差的为银行本票、商业承兑汇票，至今几乎未开办的为国内信用证结算方式。同时，国家还鼓励网上支付业务的开展。
在传统的手工联行、同城票据交换业务开办的同时，正在进行现代化支付系统的建设，人民银行电子联行已将网络终端延伸到商业银行营业网点，实现了“天地对接”和业务到县。大多数商业银行已开通行内电子汇兑业务，全国银行卡联网工作也正在加紧进行，资金汇划及时到账已变为现实，结算方式进一步增多，清算体系更加完善，清算手段更为现代化，使得结算方式的选择成为必要。
2.各种结算方式各具特点，各有其适用范围，客观上要求企业单位进行结算方式的选择。
银行汇票签发银行作为付款人，付款保证性强；代理付款人先付款，后清算资金；特别适用于交易额不确定的款项结算与异地采购之用。票据自带，避免携带大量现金，十分便捷。
银行承兑汇票具有极强的融资功能，承兑申请人可以在资金不足的情况下，通过申请银行承兑，以承兑银行的信誉作为付款保证，获得急需的生产资料；持票人急需生产资金时，既可以向开户银行申请贴现，也可以向供货单位背书转让票据；提供贴现贷款的银行急需资金时，既可以向中央银行申请再贴现，也可以向其他商业银行申请转贴现；票据到期，承兑申请人不能足额交存票款时，承兑银行兑付票款后，将不足部分转入其逾期贷款户。它是将商业信用与银行信用完美结合的一种结算方式。由于票据的流转环节多，提示付款期限长，查询难度大，容易被“克隆”，是目前票据结算风险防范的重点之一。同城异地结算均可使用。
商业承兑汇票是由付款人或收款人签发，经付款人承兑的商业汇票。持票人需要资金时，既可以申请贴现，也可以背书转让。承兑人作为付款人，付款保证程度视企业的信誉高低而定，商业银行、被背书人接受票据的难易程度也视承兑人的信誉而定。一般讲它的付款保证性没有银行承兑汇票高。同城、异地交易均可使用。
银行本票见票即付，如同现金，出票银行作为付款人，付款保证性很高。既有定额本票，又有不定额本票，可以灵活使用。缺点是由银行签发，与支票相比手续相对繁杂。在同城范围内使用。
支票由出票单位签发，出票单位开户银行为支票的付款人，手续简便；既有现金支票，可以提现，又有转账支票，可以转账，还有普通支票既可以转账，又可提现，方便灵活，要求收妥抵用，在同城范围内使用，已被企业单位广泛接受。但在支票结算中可能存在签发空头支票，支票上的实际签章与预留银行印鉴不符等问题，存在一定风险。
信用卡属于电子支付工具的范畴，方便、灵活、快捷。同城、异地均可使用；既有公司卡，又有个人卡；一手交钱，一手交货，钱货两清；有存款可以消费，无存款在授权额度内也可以进行消费；它是发放个人消费贷款最便捷的一种方式，它的使用极大地减少了现金使用量，降低了货币流通费用，发展前景非常广阔。但该结算方式受特约商户与ATM机普及程度、银行卡网络的完善程度、银行卡功能开发程度等的限制。
汇兑是企业、单位间款项结算的主要方式之一，通用性强，适用于异地结算，早已被广大企业、单位所接受。但该结算方式只具有给付功能，无融资功能，只适用于付款人主动付款的结算。
委托收款结算方式适用于清偿债务、收取公用事业费。办理委托收款业务必须具有可靠、有力的收款依据，或者双方事先约定。属于商业信用，付款保证性相对较差，只用于收款人委托开户银行收款的结算。同城、异地结算都可以使用。
托收承付是先发货，后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的一种结算方式。采用这种方式结算，购销双方必须签定购销合同，并在合同上约定采用托收承付结算。付款争议较多，目前仅限于收、付款单位为国有企业、供销合作社及经营管理较好，开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业间使用。
国内信用证结算适用于国内企业间的商品交易款项的结算，不能用于劳务供应款项的结算。付款保证性强，申请开证时交纳一定比例的保证金，只要受益人遵守了信用证条款，开证行就必须无条件付款；具有融资功能，受益人在信用证到期前需要资金时，可以向指定的议付行申请议付；通过银行进行传递，手续严密，不可背书转让，流转环节少；灵活性强，信用证开出后，在信用证有效期内，随着购销活动的变化，经开证申请人与受益人协商一致，可以修改已确定的信用证条款；开证行作为付款中介，负责单据与已订立信用证条款的核对工作，很好地保护了收、付款双方的利益。但采用这种结算方式，对货运单据的合法性、规范性要求高，手续相对繁杂，手续费也比较高。
各种结算方式各具特色，各有针对性、局限性，使用范围也存在差异，是进行结算方式选择的内在要求。
3.选择适宜的银行结算方式，可以降低、甚至避免结算风险的发生。
如选取银行本票结算，就可以避免因签发空头支票、签章与预留银行印鉴不符的支票而使企业财产被人欺骗的风险；如选取银行汇票结算，一方面可以避免携带大额现金的风险，另一方面也可以避免采取汇兑结算，款项付出后拿不到货物的风险；如选取银行承兑汇票、国内信用证结算，就可以降低乃至避免采取托收承付结算中，货已发出，难以及时、足额收到货款等风险的发生。
4.进行结算方式的选择是企业重要的财务管理活动，对提高企业经济效益具有积极意义。
首先，企业的交易活动必须通过银行结算活动来实现，企业结算方式选择失当，会导致正常交易活动无法实现的后果，反之，则会使难以实现的交易变为现实。所以，企业结算方式的选择对其持续经营意义重大。其次，企业的银行结算活动主要表现为现金的流入、流出，因此，选择适宜的结算方式对企业短期偿债能力将会产生重要影响。最后，企业的一切活动都围绕着经济效益这个中心进行，企业结算方式选择得当，不仅可以增加不少无息、低息的可用资金，降低对银行贷款的依赖程度，减少资金使用费用，而且可以降低直接与间接结算成本，减少费用开支，对企业经济效益的提高意义重大。
二、企业进行银行结算方式选择必须注意的几个问题
企业选择银行结算方式十分必要，意义重大。但是要做好这件事情，企业必须从多方面综合考虑。从比较各种结算方式的特点及局限性出发，重视企业银行结算活动与生产经营活动内在联系的研究，注意财务政策的协调、配合，才能选择出最适宜的银行结算方式。
1.熟练掌握银行结算规定，重视结算方式的比较研究。
我国现行的银行结算规定主要有以下几个方面：一是由全国人大通过，1996年1月1日开始实施的《中华人民共和国票据法》。二是由国务院批准，人民银行发布，1997年10月1日开始施行的《票据管理实施办法》。三是由中国人民银行制定的《支付结算办法》、《支付结算会计核算手续》、《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》。四是最高人民法院通过的《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》等司法解释。五是各级人民银行发布的结算业务文件。以上几方面的银行结算规定，内容丰富，专业性强，我们只有在学习并熟练掌握的基础上，才能进行结算方式的选择，否则，选择就无从谈起。
各种结算方式各具特色，它们既有共性的方面，也有独特的方面；既有相通的方面，又有互补的方面，企业必须重视这方面的比较研究工作。
从付款保证性角度进行比较选择结算方式。如果销售企业对购货单位的信用情况不掌握，对及时、足额收回销货款缺乏信心，可以选取信用卡结算，汇兑、支票款到账后发货，银行本票、银行汇票、银行承兑汇票、国内信用证结算方式；如果对购货单位的信用情况有所了解，在以往的交易中无不良付款记录，除了选取上述结算方式外，可以考虑采取支票结算方式。如果购货单位信用程度比较高，在选取上述结算方式的同时，还可以考虑采用商业承兑汇票、托收承付、委托收款结算方式。
比较付款期限，选择结算方式。如果欲即期收款，可以选取信用卡、支票、银行本票、银行汇票结算方式。如果打算约期收款，可以选取银行承兑汇票、商业承兑汇票、国内信用证结算方式。
根据可否转让票据进行选择。如果收款人欲再次背书转让票据，可以考虑选取汇票、本票、支票结算，否则，选取国内信用证、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付结算方式。
按照可否从银行融通资金的要求进行选择。如果持票人欲凭票从商业银行取得贷款，可以选取银行承兑汇票、商业承兑汇票、国内信用证结算方式，否则，选取其它结算方式。
从防伪的角度出发进行选择。如果担心银行承兑汇票被“克隆”，可以适当增加国内信用证的使用；如果担心出现伪造、变造的大额银行本票，可以采取持支票到出票人开户银行进账的方式。
2.了解本企业购销活动情况，特别是对供求信息、形势要恰当把握。
在销售活动中，如果本企业的产品在市场上属紧俏商品，供不应求，可以采取汇兑、支票款到账后发货，信用卡、银行本票、银行汇票的办法；如果本企业的产品属供求大致平衡的商品，在购货单位同意的情况下，除了采取上述办法外，可以考虑采用银行承兑汇票、国内信用证、支票结算方式；如果本企业的产品在市场上属于供大于求的商品，在选取上述结算办法、方式的同时，还可以考虑选取商业承兑汇票、托收承付、委托收款结算方式。在采购活动中，也应区分不同的情况，选择相应的结算方式。
3.正确认识票据关系与基础关系的区别与联系，注意结算方式选择与交易合同签订工作的协调与配合。
真实的交易关系和债权债务关系属于票据立法上所讲的基础关系，主要由民法、合同法等法律进行规范和调整。基础关系往往是票据行为产生的原因，但它与票据关系的产生没有直接的联系，票据关系是基于票据行为而产生的。票据一经出票、转让，基础关系与票据关系就会相互分离。基础关系的无效、瑕疵不影响票据关系的有效性，除非持票人是不履行约定义务的与自己有直接债权债务的人，否则票据付款人不能行使票据抗辩权，拒绝付款。因此，我们在进行结算方式的选择时，一定要重视交易合同的签订工作，注意与企业定价、现金折扣等财务政策的协调与配合，使票据关系建立在可靠的基础关系之上，弥补或预防无法行使票据抗辩权带来的缺憾，利用合同这种形式，防范未取得对价情形下的票据付款造成的损失，有效地保护自己的合法权益。
总之，选择适宜的银行结算方式是企业财务决策的一项重要内容，必须引起企业的高度重视，在进行综合分析、权衡利弊后，才能选择出某个时点、某笔交易最适宜使用的银行结算方式，为企业经济效益的提高发挥积极作用。
拓展：如何投资理财:银行结算有哪些方式
我们来看看银行结算方式有哪些，所谓结算方式，是指用一定的形式和条件来实现各单位(或个人)之间货币收付的程序和方法。结算方式是办理结算业务的具体组织形式，是结算制度的重要组成部分。
结算方式的主要内容包括：商品交易货款支付的地点、时间和条件，商品所有权转移的条件，结算凭证及其传递的程序和方法等。现行的银行结算方式包括：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付结算方式等七种。这七种结算方式根据结算形式的不同，可以划分为票据结算和支付结算两大类;
根据结算地点的不同，可以划分为同城结算方式、异地结算方式和通用结算方式三大类。其中，同城结算方式是指在同一城市范围内各单位或个人之间的经济往来，通过银行办理款项划转的结算方式，具体有支票结算方式和银行本票结算方式。
异地结算方式是指不同城镇、不同地区的单位或个人之间的经济往来通过银行办理款项划转的结算方式，具体包括银行汇票结算方式、汇兑结算方式和异地托收承付结算方式。通用结算方式是指既适用于同一城市范围内的结算，又适用于不同城镇、不同地区的结算，具体包括商业汇票结算方式和委托收款结算方式，其中商业汇票结算方式又可分为商业承兑汇票结算方式和银行承兑汇票结算方式。
专家教你一万元如何投资理财
一万元如何投资理财 一提到理财，每个都会说，知道的哦。但是，又有几个人是，真正了解怎么投资理财的呢。大家都非常喜欢存钱、买房、买黄金等。也都有强烈的投资意愿。如果不能正确的运用理财渠道，那就会变成吞噬你辛苦钱的黑洞。
一万元如何投资理财
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一万元如何投资理财?可以网上在线交易，参与理财.就目前来讲，25到45这一年龄段的人，事业也是处于上升阶段的人群，他们的受教育成都普遍还是比较高的，对于新鲜事物也具有相对的接受能力，日常工作繁忙使他们不愿意浪费太多的时间，而这一年龄段的网友风险承受能力相对较高。
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在资金的管理分配中，存款是家庭和个人理财规划必不可少的一部分，25到45这一年龄段的网友群“储蓄型保险”是必可少的，日常生活中总有部分资金是用于冲动型消费，储蓄型保险具有强制型储蓄的作用，在日后的生活中会起到十分重要的作用。
同时作为事业上升期的家庭，作为家庭的主要收入来源者，我们建议在公司提供的基本保障后，需要购买一些商业保险，其主要应该以重大意外和疾病为主;同时处于这个时期的家庭，一般来讲都是有孩子的，这个时候孩子都在上学，幼儿园、小学、初中、或者是高中我们需要为孩子准备一定的教育储备金;以备在出现任何意外的情况下，孩子能够正常的上学或者继续生活。
这就要求我们根据自身条件和不同的人生经历，合理制定短、中、长期理财目标，并且每过一段时间，对自己原来所制定的,一万元怎么投资理财的目标,进行一次修正。我们都知道的，不论是什么投资都是有风险的，那么怎么进行资产管理，就是不能将鸡蛋放在一个篮子里，这个是一门大的学问;
投资理财师说，在一个大的资金池里，在各项资金的正常运转的同时，将风险分摊在不同的产品中，将资金的收益最大化，让风险在无形中变成了机会。这样我们就能让“你不理财，财不理你”这种现象在我们的周围消失。
如何投资理财？遭遇失业如何还贷？
小刘和先生都是专业人士，一年前，他们刚用首付款6万元、贷款25万元(10年期)置了新家。虽然家庭5500元的月收入不算高(其中还贷款每月就要3220元)，可有6万元的银行存款“垫底”，还完全可以坚持下来。就在小刘夫妻准备要孩子时，她所在公司却倒闭了。虽然可以安心在家生孩子，可少了2000元的月收入，小刘夫妇马上就对家里的经济状况悲观起来。
理财建议
小刘虽然暂时没有收入，但经过合理安排，家庭现金流量仍可维持以往水平。考虑到近期家庭财务风险较大，理财以稳健为主。除购买足额保险外，全部投到银行存款上。待小刘重新工作后，再相应提高家庭风险投资比重。
1、变更贷款期限，减少当期现金流出。由于当前住房贷款利率处于历史低位，所以贷款购房是“合算”的。根据小刘夫妇的情况，住房商业贷款的期限可以长达30年。同样是这笔25万元的贷款，如采用30年期，按等额本息还款法，每月只需还2000元，相比目前的还款方案，每月可以增加1220元的现金结余。建议同银行协商变更贷款期限，以缓解家庭现金支出的压力。
2、保险保障的是受益人，而不一定是投保人。对于有老人和孩子需要供养的人士来说，需要通过保险来确保自己在任何情况下都能履行对老人和孩子的经济义务。从本案例来看，因为小刘夫妇都是专业人士，具有谋生赚钱的能力，因此在没有生孩子以前，小刘和她丈夫对家庭的经济责任并不重。但有了孩子后，人生的责任就截然不同了。特别对女性而言，怀胎生子的过程对母子都具有相当的风险，特别需要保险的保护。而在我国除了社会保险中有生育保险项目外，保险公司一般不向怀胎生子的妇女儿童提供医疗保险。笔者建议客户购买全家的非分红险种，包括健康险、附加寿险(主要是身故赔偿)和意外伤害险。
3、近期家庭财务风险增加，为防不时之需，余款继续存在银行
如何投资理财：理财应遵循的理财原则
在当今的社会里，每个家庭的理财都应遵循以下几个方面原则。
一、保证应付生活的各项支出。
一般家庭的易变现资产包括现金、银行存款、较易变现的股票、黄金等。这些款项的总和应调整到足以应付4-6个月生活中的各项支出。这样在面临任何家庭收入突然中断出现危机时，仍有较为充裕的时间和资金面对困难。
二、计算“生活风险忍受度”，并做好保护措施。
这里所说的“生活风险忍受度”是指如果家庭主要收入者发生严重事故，例如伤、病等，家庭经济生活所能维持的时间长度。在当今社会中，为解决“生活风险忍受度”所设计出来的最佳工具就是人身保险。通过全社会来分担风险的方式，以寻求完整的家庭保证。
三、了解理财工具。
家庭生活中的理财工具，绝不仅仅是储蓄和买卖股票。简单地说，我们可以将家庭理财所适用的金融投资工具分为下列3类：最为保守的银行存款;保守而稳健成长的“固定收益型”投资工具，包括债券、基金等;有高报酬但也相对较为冒险的投资工具，包括国内外证券基金、期货基金等。
四、评估未来的财务需求。
家庭理财的明确目标之一是针对未来的家庭财务需求预作规划，这些未来需求大致包括子女教育费用、购房费用、养老费用3大类。
如何投资理财：防止资产缩水的四个选择
摆脱贫穷，防止资产进一步缩水，你可以有下面四个选择：
一、以债券基金、货币基金取代定存。定存利率6%、7%的时代已经过去，现在平均利率不足2%左右，钱放在定存，不但滚不了多少钱，还可能被通货膨胀侵蚀。担心股市下跌，不敢投资，那至少应该以债券基金、货币基金等取代定存。像货币基金一年的预期报酬率达到3.3%以上，不但高于定存，也可随时买回变现，手续费也相当的低。
二、定期定额投资股票基金。“逢低买进”人人会说，却不是人人敢做，嫌债券基金报酬微薄，又怕买股票基金再被套牢，定期定额最适合你。不用一次投下大笔资金，最低500元就可以，每月固定扣款，借以分散进场时点的风险，在低档累积单位数以逸待劳，市场反弹就能成为投资赢家。
三、单笔投资股票基金。手里有笔闲钱，又愿意承担一些风险，现在股市低档最应该直接投资。一些股票基金波动大，最适合逢低申购，波段投资。
四、自行买卖股票。了解市场，懂得产业，能作分析，现在你更该择股进场。、要是你现在逢低买进绩优股，遇到一根涨停就是10%，比两年定存还要多。
如何投资理财：“定期定额”方式与定存哪个效果好
周先生，一直习惯把钱存在银行，除了活期储蓄之外，其他的钱都是定期存款。可是最近的利率真是太低了，本来想帮女儿用定存方式，存些购屋的钱，但宝贝女儿一听，就劝爸爸不要全部把钱放在定存，希望把一部分资金用定期定额的方式投资基金。那么，定期定额方式与定存哪个效果更好呢?
定期定额VS银行定存
定期定额投资术，大家耳熟能详的就是每隔一段时间，通常是每一个月，投资固定金额于固定的基金上，不必在乎进场时点，也不必在意市场价格起伏，时间到了就固定投资。不需要约定时间，有资金需求时，可以随时买回，不需要支付任何额外费用。
而定存呢，也有类似的观念，就是‘零存整付’，只是通常需跟银行约定存款期，到期后一次领回。其缺点就是变现性低，若要提前领回及解约，会有利息上的损失。
实例说明更显成效
我们以子女教育基金的筹措为例，即可明显地比较出两者的不同，假如您预计在20年后为子女筹备大学教育费用，每人100万元，二位子女共须200万元。
试算一下，投资人若想在20年后筹得200万元，如果放在定存(利率1.58%)，则每月需8500元，才能达到预定的理财目标;如果是投资于报酬率8%的投资工具(如共同基金)，每月仅需3373元。
而且，随着投资年限的增长，不同的期望报酬率，会使到期总资产的差距形成天壤之别。
如报酬率为0.225%与1.3%的投资工具在投资5年时，似乎没有太大差别，但在投资拉长至30年，到期时资产却可相差300多万元!在面对中长期理财的需求时，慎选投资工具对生涯规划具有关键性的影响。
因此长期来看，每个月固定一笔金额投入股票型基金中，报酬率较定存更高，要储备长期资金需求时也较省力。不过还是要强调长期性，定期定额这种投资方式应该要进行5年以上甚至更久，才能看出其积沙成塔与定存等传统投资工具的差异。
定期定额投资基金对一般投资人而言，应该是最有效达到理财目标的方式，尤其目前银行利率低、股市变化难以捉摸，景气又较去年持续复苏，投资基金的预期报酬率自然比银行定存高多了。还是要提醒您，任何投资都有风险，务必善于利用网站上所提供的损益报酬警示通知，每隔半年即审视投资组合状况，以决定是否继续投资，掌握每一次的获利机会。
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